Фінансовий лізинг автомобілів для фізичних осіб Різниця між лізингом та кредитом

03.04.2019

Всім привіт! На зв'язку Ілля Кулик, і в сьогоднішній статті я розповім вам, як взяти машину в лізинг фізичним особам.

У минулій публікації я розповідав про лізинг для юридичних осіб, який, хоч і легший за банківський кредит в оформленні, але теж досить клопіткий. А як справи з фізичними особами (ФО)?

Тут все простіше і вимог менше, адже фізична особа не має великої бухгалтерії та установчої документації, та й суми. автомобільного лізингуздебільшого скромніше.

Але незважаючи на це небезпека опинитися у великому збитку або взагалі залишитися без машини і грошей така ж, якщо не ще більша, тому що у фізосіб зазвичай немає можливостей і ресурсів, які мають багато юросіб (ЮЛ).

Тому тут доведеться більше покладатися на власні сили і для цього ознайомтеся із запропонованим матеріалом, після чого ви зменшите можливі ризикиз автолізингу, пов'язані з незнанням якихось нюансів з цього питання.

Насамперед потрібно коротко розібратися з поняттям фізичної особи, тому що це важливо і тут нерідко спостерігається плутанина або проста нестача інформації.

Що таке фізична особа?

Отже, фізична особа, у широкому розумінні, це людина – окремий індивідуум суспільства, що й зрозуміло. Однак тут є нюанси.

У законодавстві більшості країн Заходу поняття ФО є основним визначенням правоздатності індивіда. У таких державах навіть особа без будь-якого громадянства має розширений набір прав.

У Росії її законом (ДКРФ гол. 3, ФЗ № 51 від 1994 р.) передбачається розмежування понять ФО і громадянина у тих їх правоздатності. У нашому випадку з лізинговими угодами визначення фізичної особи звучатиме так: ФО – це особа-суб'єкт громадянського права, Т. е. володар цивільної правоздатності (права та обов'язки).

Інакше кажучи, щоб бути повноцінною фізичною особою в людині людині необхідно мати громадянство Росії або іншої держави, з усіма правами на перебування в нашій країні. Для автолізингу сюди ще додається вікова вимога – не менше 18 років від народження, хоча багато лізингодавців внутрішніми правилами піднімають планку дієздатного віку до 21 року.

Хто може мати статус ФО і чим він відрізняється від ПЛ?

Поняття фізичної особи з повною правоздатністю включає простих громадян у яких все гаразд з особистими документами. Але крім цього суб'єктами ФО продовжують вважатися люди, які мають статус індивідуального підприємця, а також громадяни-засновники юридичної особи.

Відмінності юридичної особи від фізичної такі:

Без законодавчого обґрунтуванняможе виникати лише ФО, а ЮЛ не має такої можливості.
Дієздатність та правоздатністьЮЛ виникають відразу, а у ФО воно напрацьовується з віком (6, 14, 16, 18 років).
Кількісний складу ФО завжди дорівнює одиниці, а у ЮЛ може бути від 1 до багатьох суб'єктів.
Відповідальність за ризикамиу ЮЛ розділена між засновниками, а ФО відповідає за все самостійно.
Офіційне представництвоЮЛ може нести його гендиректор, рада директорів, рада засновників тощо, а у ФО це завжди одна персона.

Які є плюси та мінуси у автолізингу для фізичної особи?

З 2011 року фізичним особам у РФ дозволено лізингові угоди, у тому числі і з автотранспорту. Причому мається на увазі будь-який транспорт, а не лише легковий.

Поки що подібна послуга не дуже поширена, але перспективи автолізингу для ФО великі. Ось перелік переваг, які можна отримати за подібною програмою:

Мінімум документації– за автокредиту цей список може перевалити за десяток пунктів.
Термін відповіді на заявку гранично короткий- Від одного до декількох днів.
Виплати з лізингуавтомобіля виявляться менше, ніж при автокредитуванні - зазвичай в діапазоні від 1.5 до 3.5 разів, що дуже багато.
Найменша клопітність володіння ТЗ- Усе реєстраційні діїна стороні лізингодавця, також, за погодженням з ним, до щомісячних платежів можна включити страхування, техобслуговування та ін. додаткові умови та послуги.
Можливість не сплачувати початковий внесок- для ФО існують програми, за якими авто можна взяти під невеликий заставний депозит, який може бути повернутий клієнту після закінчення договору.
Великі знижки- загальна сума всіх корпоративних знижок у деяких лізингодавців може досягати чверті вартості машини!
Можливість взяти вантажні автота спецтехніку– сьогодні для ФО немає банківського автокредитування на техніку комерційного призначення, а лізинг відмінний спосібобійти цю заборону.

Є для фізосіб та мінуси автолізингу:

Ризик розірвання договорулізингодавцем в односторонньому порядку, що призведе до втрати всієї сплаченої суми та автомобіля, а це може легко спровокувати банкрутство ІП.
Фінансовий лізингдля ФО надається компаніями набагато менш охоче, ніж операційний і більш жорстких умовах.
Економія з оподаткуваннядля фізичних осібздебільшого відсутня.
Можливість штрафних санкційз боку лізингодавця при достроковому розірванні лізингу або форсуванні виплат щодо нього для викупу автомобіля, а також за інших обставин.
Термін автолізингудля ФО часто не передбачає повного погашення залишкової вартості машини і якщо авто хочеться у власність, то доведеться переукладати договір ще раз на цю техніку.

Які існують програми з автолізингу для ФО?

Лізингодавцями розроблено безліч програм, заточених під автолізинг фізичних осіб, але всі вони так чи інакше базуються на наведених нижче лізингових схемах.

Автолізинг без урахування платоспроможності ФО

Лізингова компанія надає транспорт у лізинг фізичній особі, не враховуючи її матеріальне становище або враховуючи його дуже лояльно. Це непоганий метод для ІП розпочати свою справу з мінімальними стартовими витратами, маючи добре опрацьований бізнес-план.

Однак за такої схеми з лізингоодержувача потрібен обов'язковий первинний платіж і переплата по лізинговому подорожчанню може бути значною. За цією програмою можна взяти тільки новий транспорт, а не БО. В автолізингу для юридичних подібні програми взагалі не застосовуються.

Автолізинг для ФО з нульовим подорожчанням

Це дуже приваблива програма, за якою лізингоодержувач має можливість взяти автомобіль у лізинг без будь-яких накруток з боку лізингодавця.

При подібній схемі ви можете викупити машину у власність просто виплативши за неї безвідсоткову розстрочку, загальна сума якої дорівнюватиме роздрібній ціні транспорту. Як це можливо?

Сам лізингодавець не займається такими знижками – їх пропонують виробники транспортних засобів для стимулювання ринку та розпродажу минулорічних моделей.

Автолізинг для ФО без початкового внеску

Ця схема передбачає заміну початкової виплати заставним депозитом. Він зазвичай становить 10% вартості авто і лізингоодержувач має можливість його повернути при закінченні або розірванні договору. Класична ж початкова виплата поверненню не підлягає за жодних умов.

Зазвичай заставний депозит згодом йде на покриття залишкової суми при викупі авто у власність. Для ІП тут є одна вимога – термін реєстрації його статусу має бути не менше шести місяців – це потрібно, щоб уникнути шахрайства через створення «одноденок».

Подібні програми в основному фінансуються виробниками або їх автодилерами і лізингоодержувач, як правило, не має вільного вибору – на вигідних умовах пропонуються лише конкретні марки/моделі.

Порівняння автолізингу для ФО з автокредитуванням + приклад

Для наочності я вирішив навести вам приклад порівняльних розрахунків з автокредиту та двох типів автолізингу щодо одного автомобіля.

З першої статті про лізинг ви знаєте, що він має два основні варіанти:

Фінансовий – з наступним викупом ТЗ. Що стосується ФО первинний платіж тут зазвичай коливається від 20 і 50%.
Оперативний - без викупу у власність (фактично вид довгострокової оренди). Що стосується ФО первинний платіж тут зазвичай коливається від 10 і 50%.

Термін укладання договору зазвичай становить 12, 24 і 36 міс., причому залишкова вартість авто визначатиметься у кожному випадку особливо (відповідно до марки/моделі, терміну договору, стану авто тощо) і може досягти ¼ суми від вартості ТЗ.

Що ж до щомісячних платежів, їх величина стартує від 5.5% (від вартості машини), куди входить і знос ТЗ.

Отже, візьмемо для прикладу автомобіль KIA Sportage New, вартістю в 1.2 млн рублів - не станемо дрібнитися, ми ж на хорошій машині хочемо їздити, раз беремо її в лізинг. І фінансовий термін ми для неї оберемо середній – 2 роки.

Якщо ви візьмете цю корейську красуню в автокредит, то розрахунки будуть такими:

Авансовий внесок - 20%, що дорівнює 240 тис. руб.
Процентна ставка - 15,5% річних, що дасть суму щомісячних виплат в 46775 руб. (З копійками).
Разом, загальна сума, яку ви витратите при цьому варіанті, складе 1362613 руб.
Сума переплати - 162613 руб.

Якщо ви візьмете цю машину в лізинг з можливістю викупу, то розрахунки будуть такими:

Щомісячні виплати - 42 711 тис. руб.
Разом, загальна сума, яку ви витратите при цьому варіанті, складе 1241070 руб.
Сума переплати - 41070 руб.
Вигода проти автокредитом – 121 543 тис. крб.

Якщо ви візьмете цю саму машину в лізинг без можливості викупу, то розрахунки будуть такими:

Знижка, що надається за подібного продажу – 10%.
Авансовий внесок з урахуванням знижки – 216 тис. руб.
Щомісячні виплати - 13662 тис. руб.
Разом, загальна сума, яку ви витратите у цьому варіанті, складе 543 899 крб.
Сума переплати - 0 руб.

Як бачите, автолізинг – це цілком вигідний варіант придбання авто у власність або його довгострокової оренди.

За якою схемою фізичній особі брати машину у лізинг?

Схема автолізингу ТЗ для фізособи відрізняється від описаного мною порядку дій для юросіб тільки більшою простотою, але не структурою - і там і тут вона однакова.

Схема лізингу для фізичних осіб

Насамперед фізособа визначається з вибором ТЗ, перевіряє свою платоспроможність та шукає відповідну лізингову компанію. Після цього етапи операції будуть приблизно наступними:

Подання лізингодавцю заявкиразом з пакетом документації, що додається;
Очікування відповіді від компанії, який може бути дано того ж дня;
Підписання лізингового договорув офісі лізингодавця.
Оплата авансового внескуабо внесення заставного депозиту, якщо передбачено договором;
Отримання автомобіля у володіннятерміном передбачений договором.

Тобто, тут для ФО все дуже просто, і єдиний нюанс тут полягає у відмінності списку документації, що додається, для звичайної фізособи і для індивідуального підприємця.

Які документи необхідні від фізичної особи?

Від простого ФО компанії зазвичай вимагають мінімум документації:

Трудова книжка – повна копія, завірена виробничою печаткою та штампом відділу кадрів.
Довідка з бухгалтерії про З/П за 6 останніх місяців (форма 2-ПДФО або вільна) або довідка про доходи за той же період.

Такий ось короткий список. Причому іноді лізингодавцю достатньо тільки прав водіята цивільного паспорта.

Які документи потрібні від фізособи, яка є індивідуальним підприємцем?

Але якщо фізособа є індивідуальним підприємцем, то тоді список документації, що додається, дещо розширюється, хоча в порівнянні з ЮЛ він також виглядає зовсім не страшно:

Громадянський паспорт- Повна копія.
Ідентифікаційний номер платника податків (ІПН) – копія;
Карта зразків підпису – нотаріально засвідчена копія;
Свідоцтво про державну реєстрацію ІП;
Ліцензія на комерційну діяльність;
Видатково-прибуткова книга індивідуального підприємця;
Податкова декларація за поточний та попередній період – завірена у податковій копія;
Банківські довідки (з банку, що веде ваші справи) за оборотними рахунками за 6 місяців, за неплатежами (якщо є), за дієвими кредитами, заставами та поруками.
Документи на власність наявного цінного рухомого та нерухомого майна.
Особисті контактні дані, що використовуються постійно.
Посвідчення водія – повна копія.

А які умови для автолізингу ФО існують в інших країнах СНД?

Для повноти картини я коротко зупинюся на умовах автолізингу фізичних осіб у таких країнах, як Україна та Білорусь.

Автомобільний лізинг в Україні

В Україні діє схоже з російським законодавствоз операцій для автолізингу. Зокрема, там також дозволено фізичним особам брати ТЗ у лізинг. Структура подібних угод ідентична, але вона різниться щодо умов.

І список основних законів, що зачіпаються, більш широкий. Насамперед він включає закон України «Про Фінансовий лізинг» та три кодекси:

Цивільний
Господарський
Податковий

Цікава відмінна рисаукраїнського автолізингу фінансового типу полягає у можливості лізингодавця зобов'язати свого клієнта викупити взятий у лізинг автомобіль, без права від цього відмовитись.

У разі непокори передбачені суворі штрафи, що сягають 60% від первісної вартості МС. Взагалі, в Україні штрафним санкціям приділяється підвищена увага і компанії не розривають договір при простроченні платежів, а штрафують клієнтів – зазвичай це 20 доларів + 10% від простроченої суми.

Причому всі лізингові платежі тут міцно прив'язані до твердої валюти, але навіть якщо ви знайдете автолізинг у гривні, то вам ніхто не запропонує фіксованої ставки за щомісячними платежами – вона завжди плаваюча.

Для того, щоб українцю взяти автомобіль ціною 100-150 тис. грн. у лізинг, терміном 4 чи 5 років, потрібно мати мінімум 40-50 тис. грн. для первинного платежу та мати довідку про доходи у 8-12 тис. грн. по З/П. Причому «ліві» доходи українські лізингодавці, на відміну від гнучкіших російських, не враховують – потрібна лише «біла» зарплата, а підпільні прибутки до уваги не беруться.

Автомобільний лізинг ФО в Білорусі

У Білорусі заборона використання лізингу в усіх його формах для фізичних осіб було знято зовсім недавно Указом Лукашенка за № 99 («Про питання регулювання лізингової діяльності»).

Норматив набрав чинності 1 вересня 2014 року і на сьогоднішній день особливих зрушень на авторинку не приніс - поки навіть місцеві фахівці не можуть збагнути, для чого фізосіб може стати в нагоді автолізинг.

Таку думку, на прес-конференції в Мінську, висловили голова Білоруської автомобільної асоціації (БАА) та голова правління Беларусбанку. Звідки ж такий скептицизм?

Справа в тому, що за Білоруськими законами фізособи зобов'язані будуть сплачувати чималий ПДВ (цілих 20%), при лізингових угодах, що зводить нанівець можливості вигідних операцій. Але є там ще одна «сталінського» штибу стаття (317-1 КК), за якою можлива конфіскація МС, якщо його водія спіймали за кермом п'яним.

Стаття ця, без сумніву, хороша, але вона відлякує лізингодавців, що побоюються, що їхнє майно може безповоротно конфіскувати державу з чужої вини.

Щоправда в Нацбанку заявили, що вирішать обидві проблеми особливим розпорядженням, яке скасовує ПДВ для лізингових угод і забороняє конфіскацію лізингових МС за «хмільною» статтею.

Загалом можна сказати, що автолізинг для ФО в Білорусії поки що на стадії становлення, але я впевнений - там зможуть вирішити всі проблеми та адаптувати цю послугу для широких верств населення.

47% російських сімейє автомобіль. Згідно з опитуванням ВЦВГД, за вісім років цей показник зріс на 10%. У 2006 році машина в сім'ї була тільки у 37% опитаних.

За даними комітету автовиробників "Асоціації Європейського Бізнесу" (AEB), у 2013 році в Росії було продано майже три мільйони нових автомобілів. У 2014 продажі знизилися на 8%, але попит все одно є.

Плани на придбання чотириколісного «залізного коня» найчастіше будують студенти (23%) та домогосподарки (25%). Не дивно, що кожен другий новий автомобільу Росії купується в кредит.

Популярність автокредитів пояснюється тим, що накопичити та купити авто за готівку важко. Але є ще один фінансовий інструмент, який робить мрію про автомобіль здійсненним. Це лізинг.

Автолізинг – популярний у США та Європі спосіб придбання автомобіля. Там до 30% машин, які купують приватні особи, перебувають у лізингу. У Росії цей показник мізерно малий. Чому?

Давайте проаналізуємо механізми автокредитування та автолізингу, зважимо їх плюси та мінуси і спробуємо зрозуміти, що ж таки вигідніше.

Автокредит

Автокредит - це відсоткова позика, що видається банком або іншою кредитною установою фізичній особі на покупку автомобіля.

Це найпопулярніший вид споживчого кредитування. особливості:

Це цільовий кредит: гроші можна витратити лише на покупку авто.
Це заставний кредит: машина залишається у заставі банку до виплати кредиту.

Правове регулювання автокредитування здійснюється Цивільним Кодексом(глава 42), Законом «Про банки та банківську діяльність» (від 02.12.1990 р.), Законом «Про споживчий кредит (позику)» (від 21.12.2013 р.) та іншими нормативними актами.

Види автокредитування

Для покупки автомобіля існують різні кредитні програми:

«Класика» (Докладніше трохи нижче);
Експрес-кредит: спрощена процедура оформлення, але високі відсоткові ставки;
Кредит із зворотним викупом (BuyBack): частина кредиту «заморожується» і виплачується наприкінці терміну дії договору або самим позичальником, або автодилером за умови зарахування вирученої суми для придбання нового авто;
Trade-in: обмін старого автомобіля на новий із доплатою. Вартість вживаного авто йде в рахунок вартості нового;
Факторинг (безвідсотковий кредит): оплачується 50% вартості автомобіля, решта виплачується на виплат;
Кредит без початкового внеску: при кредитуванні автодилера відсутність першого внеску може бути бонусом.

Крім того, як про окремі напрямки можна говорити про кредити на вживані машини та кредити без страховки.

Механізм автокредитування

Найчастіше вдаються до класичного автокредитування. Розглянемо його схему.

Ви хочете купити машину. Грошей на нового залізного друга немає. Ви звертаєтеся до банку або кредитного брокера.

Кредитний брокер – комерційна організація, що є посередником між позичальником та кредитором (банком чи автодилером). Допомагає у схваленні та оформленні автокредиту.

Також кредиторами можуть виступати автодилери. Вони надають позики із власних коштів або співпрацюють із банками.

Ви вибираєте банк (або автодилера), вивчаєте умови кредитування. Визначившись, заповнюєте анкету та збираєте документи. Банк повинен переконатися, що ви зможете виплачувати кредит (платоспроможність) і у вас немає інших боргів (кредитна історія). Упродовж кількох днів банк думає: видати кредит чи ні.

Якщо рішення позитивне, банк та позичальник (тепер це ви) укладають договір. У ньому вказуються термін, відсотки, перший внесок, права, обов'язки та відповідальність сторін.

Всі клопоти з оформлення автомобіля лягають на ваші плечі. Також найчастіше кредитний договір передбачає страхування рахунок позичальника. Причому не лише ОСАЦВ, а й КАСКО.

Ви щасливий автолюбитель! Головне - акуратно погашати борг і не забувати, що ви хоч і власник, але машина у заставі у банку. Ви не вправі її продати, подарувати чи обміняти. А якщо настануть важкі часи і платити за кредитом не буде чим, банк (автодилер) забере вашу «ластівку».

Плюси та мінуси автокредиту

Автокредит, як фінансовий інструмент, має свої переваги та недоліки.

Можна мати машину, не маючи капіталу. Купити машину за готівку можуть одиниці, а накопичувати довго і не завжди виходить.
Великий вибір. Можна купити те, що подобається, а не те, на що вистачає грошей.
Різноманітність програм кредитування: можна підібрати найвигіднішу для себе (з мінімальним терміномабо, наприклад, без тривалого оформлення).

Складна процедура оформлення. Жорсткі вимоги до позичальника.
Здорожчання вартості авто. Прийде виплачувати відсотки + обов'язкова страховка.
Запорука автомобіля.

Автолізинг

Слово лізинг походить від англійського lease - "оренда". Але в російському праві лізинг не тотожний оренді. У нас це вигляд орендних відносин. Вони одна сторона (лізингодавець) інвестує кошти на купівлю майна, іншу (лізингоодержувач) приймає цю фінансову послугу і користується купленим майном.

Лізингові правовідносини регулюються Цивільним Кодексом (глава 34), і навіть Федеральним Законом «Про фінансову оренду (лізингу)» від 29.10.1998 р.

Предметом лізингу можуть бути будь-які речі, що не споживаються (крім землі), у тому числі транспортні засоби.

Механізм автолізингу

Автолізинг – це придбання та передача автомобілів у тимчасове володіння та користування за плату на підставі договору між лізингодавцем та лізингоодержувачем.

Загальна схема така.

Ви хочете автомобіль. Грошей на покупку немає. Ви звертаєтесь до лізингової компанії. Розповідаєте там, який автомобіль хотіли б мати, та показуєте деякі папери.

На відміну від оформлення кредиту пакет документів мінімальний. Як правило, це заява, паспорт та водійське посвідчення. З процедурної погляду лізинг набагато простіше кредитування.

Між вами та лізинговою компанією укладається договір. З цього моменту ви – лізингоодержувач.

Нині лізингоодержувачем може бути як юридичні, і фізичні особи – НЕ підприємці.

До 2010 року Закон «Про лізинг» містив застереження, згідно з яким предмет лізингу міг використовуватися лише для комерційних цілей. У лізинг брали в основному автобуси, фури та сільгосптехніку. Фінансової оренди легкового транспорту мало існувало.

Але тепер з'явилися лізингові програми для громадян, за якими вони можуть отримати у користування будь-який легковий автомобіль. Нині у Росії лізингом для фізичних осіб займаються лише фірми.

Після укладання договору лізингодавець купує для вас "авто мрії" і передає його вам у користування.

Ключове слово - користування. Власником автомобіля є лізингодавець. У зв'язку з цим саме він займається реєстрацією машини, проходженням техоглядів та іншими турботами.

Слід зазначити, що всі додаткові витрати, які несе лізингодавець (страховка, податки та інше), зрештою виплачує лізингоодержувач, оскільки вони включаються до лізингових платежів.

Лізингові платежі, як правило, менші за виплати за кредитом. Справа в тому, що вони розраховуються за вирахуванням так званої залишкової вартості.

Залишкова вартість– це викупна плата за автомобіль, яку має заплатити лізингоодержувач у кінці терміну лізингу, щоб отримати авто у власність.

Також на величину платежів впливає наявність/відсутність авансу та його розмір. Іншими словами, чим більше ви заплатите на початку та в кінці, тим менше доведеться віддавати щомісяця.

Протягом терміну лізингу (від року до п'яти років) ви щасливий автолюбитель. Головне - не забувати вносити щомісячні лізингові платежі і пам'ятати, що після закінчення договору вам доведеться або викупити машину або повернути її.

Види автолізингу

Існують дві схеми автолізингу:

Плюси та мінуси автолізингу

Автолізинг звільняє від багатьох турбот. Наприклад, не потрібно витрачати час на пошук продавця та оформлення машини. І це не єдина перевага.

Гнучкіший графік платежів. Як правило, вони нижчі, ніж внески за кредитом.
Спрощена процедура збору документів та укладання договору.
Можливість оновлювати автомобіль кожні кілька років.

Автомобіль знаходиться у власності лізингової компанії. При найменших проблемах із платежами, а також фінансових труднощахсамого лізингодавця, його можуть вилучити.
Користувач автомобіля не може здавати його до суборенди.
Фізичні особи немає податкових преференцій на лізинг автомобілів.

Автомобільна арифметика

Знаючи механізми автокредиту та автолізингу, головним все одно залишається питання: «Що вигідніше?».

Щоб відповісти на нього, ми попросили компанію «Лізинг-Трейд» порівняти витрати по лізингу для фізичних осіб та автокредиту за рівних умов. Ось що вийшло.

«Було обрано майно – автомобіль Toyota Corolla 2014 року випуску, вартість 690 000 рублів (седан; потужність двигуна - 1.6; 122 к.с.).

Розрахунки автокредиту ми взяли типові: сума кредиту 690000 рублів, аванс 20% або 193800 рублів, термін 36 місяців. За основу взяли розрахунок автокредит одного відомого банку (назвемо його X). Процентна ставка за його програмою кредитування за стандартного комплекту документів становить 15% річних. Розрахунок проводився без урахування програм фінансового захисту, ОСАЦВ, КАСКО та додаткових витрат.

Розрахунок лізингу для фізичних осіб вироблено з урахуванням пропозиції однієї з лізингових компаній (назвемо її Y). Щомісячний платіж не включав ОСАЦВ, КАСКО, а також обов'язкові та супутні платежі ( транспортний податок, реєстрація МС у ДІБДР, щорічні ТО і т.д.).

Витрати на утримання автомобіля будуть приблизно рівними в обох випадках, є обов'язковими та розраховані окремо.

Страхування КАСКО та ОСАЦВ було здійснено виходячи з наступних параметрів:

ОСАЦВ: 5500 рублів; регіон - Казань; вік водія – старше 22 років; водійський стаж – понад 3 роки; потужність автомобіля – 122 л.с. До керування допущено одного водія.
КАСКО: 86 000 рублів; місце реєстрації транспортного засобу – Казань; інформація про фізичну особу: чоловік, 30 років, сімейний стан – одружений, одна дитина; водійський стаж – понад 6 років, їзда безаварійна. До керування допущено одного водія.

	Автокредит	Автолізинг
Вартість автомобіля	690000 руб.	690000 руб.
Процентна ставка	15%
Термін (у місяцях)	36	36
Початковий платіж 20%	138000 руб.	138000 руб.
Тип платежів	рівномірний	рівномірний
Щомісячний платіж	19135 руб.	11790 руб.
Переплата за відсотками	135 000 руб.	ні, тому що автомобіль повертається
Загальна сума виплат = сума платежів за договором (кредитним/лізинговим) + аванс	688860 + 138000 = 826000 руб.	424440 + 138000 = 562440 руб.
Заставний депозит	0	0
Страховка КАСКО	86000 руб.	86000 руб.
ОСАГО	5500 руб.	5500 руб.
Реєстрація транспортного засобу у ДІБДР	2000 руб.	2000 руб.
Транспортний податок	4270 руб.	4270 руб.
Мінімальний дохід для покупки	31900 руб.	31900 руб.
Ринкова вартість автомобіля після закінчення виплат	539 000 руб.	0
Попередній викупний платіж	Відсутнє	441 000 руб.
Витрати на придбання автомобіля у власність	826 000 руб.	562440 + 441000 = 1033440 руб.

»
Таким чином, якщо розглядати варіант, у якому лізинг не передбачає перехід автомобіля у власність клієнта, то щомісячний платіж за договором лізингу буде нижчим на 7345 рублів (тобто на 38%). Витрати страхування майна будуть рівними в обох випадках і є обов'язковими.

Але якщо брати ситуацію, в якій автомобіль купується з метою тривалої (до 5 років) експлуатації, а у разі лізингу фізичної особи та з подальшим викупом у власність, то, безсумнівно, автокредит буде більш економічно доцільним та дешевим способом отримання автомобіля. Оскільки витрати на придбання (без урахування страхування та обов'язкових витрат) складуть за автокредиту 826 000 рублів проти 1 033 440 рублів при автолізингу».

При цьому наш експерт звертає увагу на те, що:

за масовими та популярним маркам(Kia, Opel, Nissan, Mitsubishi, Chevrolet) та преміальним (BMW, Audi, Mercedes-Benz, Porsche та іншим) знижка лізингових компаній може становити в середньому 10%, що дозволяє робити розрахунки значно нижчими (часто вдвічі), ніж з автокредиту.
для преміальних клієнтів з високим рівнемдоходу лізинг буде вигідною та комфортною послугою, так як у платіж можна включити страхування, сплату податку, обслуговування та ремонт автомобіля.

Що ж вибрати?

Після внесення змін до Закону «Про лізинг» багато експертів передбачили бум лізингових угод із фізичними особами. Адже, начебто, вигоди очевидні. Не потрібні поручителі, менше нервів при оформленні, а головне – лізингові платежі менш обтяжливі для сімейного бюджету. Але буму не сталося.

Порівняльна таблиця автолізингу та автокредитування:

	Автокредит	Лізинг для фізичних осіб
Майно	Нові та вживані автомобілі	Винятково нові легкові автомобілі зарубіжного виробництва, крім китайських автомобілів
Термін фінансування	12-60 місяців	12-36 місяців
Аванс	Банки дуже рідко видають автокредити без початкового внеску. Мінімальний аванс від 15%	Аванс від 0%, але веде до подорожчання щомісячних платежів. Мінімальний аванс від 20% до 49%
Пакет документів	Стандартний: паспорт, довідка про доходи 2-ПДФО, копія трудової книжки. Скорочений пакет дорожчий за ставки	Стандартний: паспорт, посвідчення водія (іноді також довідка про доходи 2-ПДФО)
Страхування автомобіля	Обов'язково щорічне страхування ОСАЦВ, КАСКО. Опціонально: добровільне страхування життя та здоров'я, програми фінансового захисту. Можливе включення КАСКО до платежів	Обов'язково щорічне страхування ОСАЦВ. КАСКО страхувати необов'язково, але це призводить до подорожчання щомісячного платежу
Право власності	Автомобіль є власністю клієнта, але перебуває у заставі у банку	Автомобіль є власністю лізингової компанії, а клієнту передається на тимчасове користування за договором
Швидкість оформлення	Можна придбати автомобіль у кредит у стислий термін з мінімальним пакетом документів за програмами «Автоекспрес». Як правило, процентні ставки підвищуються на 2%	Можна придбати автомобіль у стислий термін у лізинги з мінімальним пакетом документів
Обмеження пробігу	Не обмежений	Обмеження пробігу до 25 000 км на рік
Інші обмеження	–	Виїзд автомобіля за кордон лише за офіційним дозволом лізингової компанії
Додаткові послуги та сервіс	–	До договору лізингу можуть бути включені повне страхування, щорічні технічні огляди, сезонний шиномонтажта зберігання шин, особливості обліку, сплата транспортного податку та інше. Все це призводить до подорожчання щомісячного платежу
Дострокове часткове або повне погашення	У лояльних банках зазвичай не обмежено за сумою та строками	Строго не раніше ніж через 6 місяців
Викупна вартість	Відсутнє	Коригується виходячи зі стану автомобіля, може бути розрахована попередньо на стадії укладання договору
Вилучення майна	Через суд у разі виникнення прострочення за договором	За договором власником майна є лізингова компанія, у разі невиконання зобов'язань за договором вилучення провадиться без рішення суду

»
На думку фахівців, Головна причинанезатребуваності лізингу для фізичних осіб у Росії - у податковій системі.

У США, де автолізинг дуже популярний, існує так звана « фінансова звітністьдомогосподарства». Тобто бюджет приватної особи розглядається так само, як і бюджет підприємства. У зв'язку з цим, взявши автомобіль у лізинг, громадянин отримує ті ж таки податкові пільги, що й бізнесмен. У Росії повернути ПДВ можуть лише юридичні особи. Їх лізинг справді вигідний, оскільки дозволяє мінімізувати податки. Для фізичних осіб ПДВ включається лізинговою компанією до щомісячних платежів.

Крім того, істотна різниця у психології вітчизняних та західних автолюбителів. «Машина-то не моя - щойно заберуть, і плакали мої гроші». Такі міркування зупиняють багатьох, хто придивляється до автолізингу. Справді, лізингової компанії, щоб витребувати автомобіль у разі виникнення проблем, не потрібно навіть звертатися до суду. Виплачуючи кредит, людина сприймає це як внесок у власність.

Таким чином, вибираючи між автокредитом та автолізингом, важливо добре розуміти свої потреби. Якщо вам потрібна статусна машина, і ви хочете регулярно оновлювати авто, то швидше за все вам підійде фінансова оренда без викупу. Якщо ж ви хочете надійного "залізного друга" на багато років, то кредит буде вигіднішим.

Розкажіть про цю статтю друзям та висловіть свою думку у коментарях. Що, на вашу думку, вигідніше: автокредит чи автолізинг?

Найбільш доступними способамиотримати автомобіль у своє повне розпорядження завжди були його покупка чи оренда. Але є й фінансовий інструмент, який поєднує ці дві можливості.

Що таке лізинг

Якщо давати дуже просте визначення, то лізинг - це оренда з правом викупу або поетапне придбання майна у власність. Тобто якийсь час людина чи компанія використовує обладнання, будівлі та інше нерухоме майно, платить за це певну суму, і врешті-решт це майно стає власністю цієї людини чи компанії.

У США та ЄС частка придбаних у лізинг автомобілів становить 30% від усіх машин (для порівняння, в РФ – менше 3%). Ще приблизно 30% купується за готівку та 40% у кредит. При цьому автолізинг фізичними особами забезпечує різних країнахдо половини всіх угод з легковими автомобілями, коли в Росії інструментом користуються компанії та підприємства. Найчастіше фінансова оренда легкових автомобілів приватними особами на Заході закінчується поверненням машини та укладанням нового договору. Така практика вже кілька десятиліть є звичною складовою масової споживчої культури.

У Росії її фінансовий інструмент регламентуються Федеральним законом № 194 «Про фінансову оренду (лізингу)», прийнятим ще 1998 року, який дає таке визначення: « Лізинг- Сукупність економічних та правових відносин, що виникають у зв'язку з реалізацією договору лізингу, у тому числі придбанням предмета лізингу; договір лізингу— договір, відповідно до якого орендодавець (далі — лізингодавець) зобов'язується придбати у власність зазначене орендарем (далі — лізингоодержувач) майно у певного продавця і надати лізингоодержувачу це майно за плату в тимчасове володіння та користування. Договором лізингу може бути передбачено, що вибір продавця та майна, що купується, здійснюється лізингодавцем; лізингова діяльність- вид інвестиційної діяльності з придбання майна та передачі його в лізинг».

Чим відрізняється лізинг від оренди та від покупки

Оренда – це тимчасове користування автомобілем за певну суму. Практично те саме відбувається і під час укладання лізингового договору. І в тому, і в іншому випадку справжній власник автомобіля отримує прибуток від того, що користуються машиною інші люди. Але лізинговий автомобільнаприкінці терміну використання стає власністю орендаря, а чи не повертається до власнику. У практичному сенсі оренда коштує дорожче, але потребує менше витрат, оскільки немає початкового внеску, як у лізингу, а є лише невелика застава. Нею частіше користуються, якщо автомобіль потрібен на нетривалий термін (від кількох годин, до декількох місяців), відповідно орендар не дбає про отримання поліса ОСАЦВ, проходження ТО, сезонної змінишин та інше обслуговування автомобіля. Він витрачається лише на паливо. Ставки під час оренди залежить від терміну, який береться автомобіль. При лізингу платежі завжди однакові.

При покупці автомобіля він одразу стає власністю покупця. Разом із правом власності на нового власника лягають усі обов'язки щодо утримання та обслуговування машини. І добре, якщо знайшлася одразу вся сума, необхідна для покупки. Але, за статистикою, у нашій країні близько половини нових автомобілів купується у кредит, за який сплачуються відсотки та інші обов'язкові платежі.

Лізинг та автокредит

Найбільше сучасні лізингові програми схожі на кредитування під час купівлі автомобіля. Їх поєднує необхідний початковий внесок та щомісячні виплати. Але при звичайному кредиті автомобіль стає власністю фізичної особи і відразу стає заставою, що забезпечує виплату кредиту. При лізингу машина продовжує значитися на компанії та змінює власника залежно від умов договору.

Лізинг для фізичних осіб

При створенні «Закону про лізинг» понад 15 років тому до нього було включено формулювання «для цілей комерційного використання», яке унеможливлювало його застосування приватними особами для побутового використання. Але у 2010 році було внесено зміну, яка виключає цю фразу. Популярності лізингу цей захід не додав, але тепер прості громадяни можуть користуватися фінансовою орендою.

На початковому етапі лізингом може скористатися клієнт - фізична особа, яка є громадянином РФ, що має постійну реєстрацію в Москві та МО, віком від 18 років.

Документи, необхідні для подання заявки на лізинг:

заповнена анкета;
паспорт РФ (копії всіх сторінок);
другий документ із фотографією (ВУ, закордонний паспорт тощо);
документ, що підтверджує джерело доходу (копія трудової книжки, трудовий договір, договір здачі майна (квартири, наприклад) в оренду тощо);
документ, що підтверджує суму доходу (довідка 2 ПДФО, довідка у вільній формі, акт прийому передачі грошей за оренду квартири тощо).

Михайло Бахтіаров, президент автохолдингу Major Auto, говорить про те, що лізингом можуть скористатися ті, хто не отримав автокредит через неможливість довести свій дохід, вік (наприклад, після 60 років), наявність іншого кредитного зобов'язання або з будь-яких інших причин. Внаслідок зростання заборгованостей та неповернень, банки стали суворіше ставитися до позичальників, і відсоток відмов зріс до 60. «Ми зберігаємо сім'ї», — заявляє Бахтіаров і пояснює: «При лізингу автомобіль залишається у власності компанії. Це може бути корисним чиновникам та людям, які не хочуть показувати у декларації, що у них є автомобіль преміум-марки. Тепер їм не потрібно буде розлучатися».

Математика лізингу

Програми лізингу поки що поширюються на нові легкові та комерційні автомобілізарубіжного виробництва, зокрема зібрані біля РФ, вартістю від 300 000 до 6 000 000 рублів.

Термін дії програми може бути 12, 24 чи 36 місяців. Якщо клієнт захоче викупити машину раніше, це можна буде зробити через 6 місяців.

Сьогодні пропонуються два типи продукту:

лізинг із переходом права власності (наприкінці терміну лізингу клієнт може придбати право власності на автомобіль за викупну плату);
лізинг без переходу права власності (наприкінці терміну лізингу клієнт повертає автомобіль у лізингову компанію і може вибрати та укласти договір інший автомобіль).

У першому випадку початковий внесок має становити від 20 до 49% вартості автомобіля, у другому від 10 до 49%.

Залишкова вартість автомобіля на дату повернення (те, скільки він коштуватиме через 12, 24 або 36 місяців) визначається експертами індивідуально, залежно від марки, моделі, комплектації та терміну лізингу, і може становити до 80% вартості машини.

Щомісячні виплати становлять від 5,5% вартості автомобіля. У них включено знос транспортного засобу та «орендні» платежі.

Віце-президент автохолдингу Major Auto з економіки та фінансів Ярослав Бобровичнавів такий приклад для порівняння лізингу та автокредиту.

Візьмемо за основу наступний типовий варіант кредиту:

Вартість автомобіля 1200000 руб. Термін 24 місяці, аванс 20%, ставка 15,5% річних.

В цьому випадку щомісячний платіжскладе 46 775,56 руб., Авансовий платіж - 240 000 руб., А сукупні витрати на придбання автомобіль з урахуванням витрат на обслуговування боргу складуть за 24 місяці 1362613,46 руб.

Купуючи аналогічний автомобіль у лізинг, ви маєте два варіанти:

1) лізинг із переходом права власності.У разі лізингу на автомобіль можливе отримання знижки (приймемо її на середньому рівні 10%). У такому разі в нас вийде: авансовий платіж 216 000 руб.

У порівнянні з автокредитом виходить вигода як при першому внеску (24 тисячі рублів), щомісячному платежі (понад 4 тисячі рублів), так і за витратами в сукупності - на 121 543 руб. лізинг дешевше.

2) лізинг без переходу права власності.У цьому випадку на автомобіль також можливе отримання знижки (приймемо її на середньому рівні 10%). Залишкова вартість становитиме індикативно 70% У такому разі у нас вийде: авансовий платіж 216 000 руб., Щомісячний платіж 13 662,46 руб.

Для порівняння із кредитом приймемо, що ми продамо машину після погашення кредиту — цим ми зрівняємо умови з лізингом без переходу права власності. Продавши машину тих-таки умовах за 70 %, отримаємо витрати у період володіння автомобілем з допомогою кредитування у сумі 522 613,46 крб. (1362613,46 - 840000).

У порівнянні з автокредитом виходить перший внесок нижче на 24 тисячі рублів, щомісячні платежі нижчі майже в 4 рази - 13 600 на місяць замість майже 47 тисяч рублів.

З цих прикладів очевидно видно переваги обох товарів: 1) при порівнянних щомісячних платежах вигідніше загалом; 2) порівняти з кредитом за значно менших щомісячних затратах.

Страхування, податки та штрафи при лізингу

Всі додаткові витрати, які вимагає нормальна експлуатація автомобіля, зрештою несе лізингоодержувач. Це може бути і купівля додаткового обладнання, і страхування (обов'язкове та добровільне, втім, воно також є обов'язковим, оскільки машина є власністю компанії), та транспортний податок. Просто ці витрати включаються в кінцеву суму договору лізингу, і платежі за ними розбиваються весь термін його действия.

Що ж до штрафів, які приходять з камер фото- та відеофіксації, то їх оплачуватиме орендар. Постанови приходять на власника, а він їх надсилає клієнту. При цьому оплата штрафів стає основним платежем, і доки він не буде здійснений, щомісячні платежі не зараховуватимуться. Точніше, із цих сум погасять заборгованість зі штрафів, а потім уже приймуть як плату за договором.

Проблеми та перспективи лізингу для фізичних осіб

Генеральний директор компанії CARCADE Олексій Смирновговорить про те, що є цілий рядфакторів, що ускладнюють активний розвиток лізингу для фізичних осіб у Росії. «Це й недоліки у існуючій нормативно-правовій базі, яка регулює сферу лізингу в цілому, та відсутність культури фінансової оренди автомобілів приватними особами. Певною мірою розвиток лізингу для фізосіб стримує і невизначена ситуація економіки. На даному етапі автолізинг у нашій країні все ж таки більш орієнтований на потреби підприємців та організацій.

При цьому я вважаю, що перспективи для розвитку лізингу для фізосіб у нашій країні є досить непоганими. Лізинг для фізичних осіб у Росії може скласти конкуренцію автокредитним продуктам за умови, коли лізингові оператори виведуть на ринок достатня кількістьваріативних пропозицій лізингу для фізосіб.

Кожен продукт — лізинговий чи кредитний — повинен мати свою унікальну перевагу та спрямований на свій цільовий сегмент. Досвід нашої компанії зараз це успішно підтверджує, пропонуючи різним групам клієнтів відповідне фінансове рішення для придбання автомобілів».

Михайло Бахтіаров сподівається, що за максимального розвитку програми в російському лізингу продаватиме до мільйона автомобілів на рік.

Лізинг – це оренда із правом викупу. Цей вид угоди найчастіше практикується між юридичними особами. Але в Європі, наприклад, автомобілі у лізинг фізичні особи купують набагато частіше, ніж у кредит.

Дорогі читачі! Стаття розповідає про типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок індивідуальний. Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему- звертайтесь до консультанта:

ЗАЯВКИ І ДЗВІНКИ ПРИЙМАЮТЬСЯ ЦІЛОДОБОВО І БЕЗ ВИХІДНИХ ДНІВ.

Це швидко і БЕЗКОШТОВНО!

У Росії поки даний видугоди зустрічається не часто, але все ж таки поступово набирає обертів за популярністю.

Що це таке і як працює

По суті, лізинг поєднує у собі два види угоди: оренда та продаж. Автомобіль надається на прокат фізичній особі, яка щомісячно виплачує обумовлену грошову суму.

При цьому лізингоодержувач, тобто орендар машини, не стає власником, але несе повну матеріальну відповідальність за довірене майно та здійснює всі необхідні маніпуляції:

купівля та (якщо це сказано в умовах договору);
оплата податків;
оплата штрафів;
щорічний технічний огляд;
своєчасний ремонт;
купівля ПММ і т.д.

Але лізингоодержувач не має права повноцінно розпоряджатися автомобілем. Право продажу, обміну та дарування також залишається за лізингодавцем. Проте тимчасово оренди це право заморожується.

Гідності й недоліки

Лізинг має суттєві відмінності між орендою та автокредитом. Так, при оренді автомобілем можна скористатися лише певний проміжок часу.

Кредит дозволяє одразу оформити машину у власність, але висока процентна ставка призводить до значної переплати. Автолізинг поєднується переваги та недоліки обох видів угоди.

Так до переваг належить:

Можливість самостійного регулювання умов кредитного договору. Цього позбавлений традиційний банківський автокредит. Наприклад, сторони вирішують між собою питання розмір початкового внеску. У банках цей показник встановлюється кредитором.
Зручний графік платежів. Як правило, при лізингу найбільший внесок здійснюється на самому початку та наприкінці. Щомісячні платежі вносяться у невеликій сумі.
Відсутня потреба у залученні поручителів та застави. Сам автомобіль не стає запорукою.
Простота оформлення. Лізингоодержувачу не потрібно великий пакет документів, тривалий час розгляд заявки тощо. Угода оформляється одним днем, орендар може відразу розпочати експлуатацію автомобіля.
Отримати автомобіль для користування можна за будь-якої кредитної історії. Але це перевага умовна. Є компанії, які вивчають кредитну історію клієнтів, але це рідко. При зверненні до дочірніх компаній банків перевірка здійснюється завжди.
Лізингоодержувач має вибір – залишити автомобіль собі (викупити його) або повернути назад.

При лізинг автомобіль не обов'язково викуповувати. Можна повернути машину власнику та взяти в оренду інший транспорт. Така схема підходить тим, хто любить регулярно міняти автомобілі.

Але є й недоліки у лізингу:

Автомобіль залишається у власності лізингодавця. Будь-коли він може повернути його назад за певних обставин (наприклад, якщо орендар перестане вносити платежі).
Орендар не може здавати машину в суборенду.
Фізичні особи не мають права на податкову пільгу.

Як взяти авто у лізинг фізичним особам

Незважаючи на те, що лізинг вважається менш складною фінансовою операцією, порівняно з автокредитом, його оформлення має виконуватися грамотно з юридичного боку.

Укладання угоди відбувається у 5 основних етапів:

Вибір лізингової компанії та автомобіля.
Вивчення пропозицій та попереднє погодження умов із лізинговою компанією.
Підготовка документів, що запитуються лізингодавцем.
Страхування об'єкту лізингу.
Укладання договору лізингу, отримання автомобіля.

Кожен етап вимагає уважного підходу, щоб унеможливити помилки при отриманні автомобіля. Наприклад, багато хто ігнорує вимогу до огляду автомобіля.

Адже за наявності серйозних ушкодженьексплуатувати машину буде неможливо, а повертати доведеться у хорошому стані.

новий

Переважно у лізинг купуються нові автомобілі. Цю послугу пропонують банки, фінансові компанії та автосалони. Як правило, нові автомобілі оформляються у лізинг із правом подальшого викупу.

Особливістю оформлення лізингу на новий автомобіль є вимога щодо купівлі КАСКО. Це потрібно у тому, щоб у разі втрати товарної вартості машини збитки покрила страхування компанія.

Лізингодавець у такий спосіб захищається від збитків, пов'язаних із невиплатою платежів. Якщо ж орендар від КАСКО відмовляється, збільшується розмір початкового внеску. Він може становити від 10 до 50%.

З пробігом

Оформити лізинг на авто з пробігом фізичній особі простіше тому, що актуальна вартість машини знижена, тому відсутня необхідність в оформленні КАСКО.

Такий вид правочину передбачає отримання транспортного засобу з правом викупу або за умови повернення після закінчення строку дії договору.

Лізингоодержувач має уважно ставитися до угод, де фігурує старе авто. Несумлінні компанії видають за працюючі машини несправні ТЗ, а потім вимагають ремонт.

Щоб не бути ошуканим, перед укладанням договору потрібно вжити запобіжних заходів:

ретельно перевіряти автомобіль, краще звернутися до досвідченого автослюсаря для ретельної діагностики машини;
у договорі передбачити пункт «гарантія, у якому зазначається гарантійний термінна автомобіль (якщо протягом цього періоду відбувається поломка, з незалежних від орендаря причин, то лізингодавець повинен замінити автомобіль або зробити ремонт власним коштом);
не вибирати автомобіль із сильно зношених моделей.

Куди звертатися

Більшість лізингових компаній співпрацює з юридичними особами. Але все ж таки варто розглянути пропозиції найбільших організацій:

ВТБ24 Лізинг;
Major Лізинг;
Європлан;
Ощадбанк Лізинг;
ВЕБ Лізинг;
Інтеза Лізинг.

Варто враховувати, що практично всі лізингові компанії працюють тільки з Московською та Ленінградською областями. Вони мають обладнані автопарки, де містяться автомобілі для лізингу.

При виборі лізингової компанії слід спиратися кілька важливих параметрів:

термін існування компанії – що довше вона є на ринку, тим більше їй можна довіряти;
фінансовий стан компанії – якщо організація на стадії банкрутства, то оформлений у лізинг автомобіль може бути вилучено приставами на погашення боргів;
наявність відгуків – важливі як позитивні, і негативні відгуки (безумовно, перших має бути більше);
умови надання лізингу

Також є можливість взяти автомобіль у лізинг у фізичної особи. І тут потрібно передбачити всі аспекти – смерть власника, його борги тощо. Звертатися потрібно лише до перевіреної та надійної людини.

Документи

У кожної лізингової компанії свої вимоги до орендарів та документів. У стандартний пакет входить:

паспорт;
довідка про стан доходів протягом останніх 3-6 місяців;
копія трудової книжки;
довідка про тимчасову реєстрацію за місцем проживання за відсутності постійної прописки.

Якщо угода оформляється з дочірньої компаніїбанку, то додатково може знадобитися ще один документ, що засвідчує особу (наприклад, закордонний паспорт чи військовий квиток). Але вичерпний список надається під час звернення клієнта.

Зазвичай, труднощів з оформленням угоди немає. Якщо потенційного клієнта немає серйозних боргів, а віком є 18 років, то укладання договору займає 1-2 дня.

Договір лізингу

Договір лізингу між фізичними особами, а також між фізичним та юридичною особоюскладається приблизно за однією схемою.

У документі мають бути передбачені такі пункти:

Предмет згоди.Тут докладно описується автомобіль: марка, модель, рік випуску, код VIN і т.д. Характеристики списуються з техпаспорту.
Графік платежів.Розписується схема погашення боргу. Потрібно вказувати суму щомісяця остаточно терміну угоди.
Порушення договору та відповідальність сторін.Тут зазначається, що є порушенням угоди. Наприклад, якщо прострочення платежу, то неодмінно з терміном. І передбачена відповідальність за порушення.
Інші пункти.Сторони на власний розсуд можуть включити до договору та інші пункти, якщо це потреба.

Між фізичною та юридичною особою

Договір між фізичною та юридичною особою укладається з урахуванням перелічених вище вимог.

При оформленні лізингу у компанії використовується уніфікована форма договору. До неї тільки вносяться необхідні відомостіпро лізингоодержувача та автомобіль. Перед підписанням слід уважно ознайомитись з умовами договору.

При укладанні угоди з юридичною особою до договору включається один важливий пункт- відповідальність за експлуатацію автомобіля не за призначенням. У разі обговорюється, що машина може використовуватися лише з особистих цілях.

Якщо лізингоодержувач порушує ця умовата експлуатує транспортний засібдля роботи на таксі, то можуть застосовуватися штрафні санкції, або достроково розривається договір без повернення грошей.

Юридична особа має право перевірити, з якою метою використовується предмет угоди, щоб унеможливити порушення.

Між фізичними особами

Договір лізингу між фізичними особами укладається за аналогічною схемою. Різниці між цими видами правочину практично немає.

Єдине, що договір треба завірити у нотаріуса. І бажано, при укладанні угоди є присутність третьої сторони. Це має бути незацікавлена людина. Наприклад, юрист чи оцінювач.

Угода між фізичними особами завжди ризикованіша, ніж коли другою стороною є компанія. З цієї причини рекомендується укладати договір із юристом, щоб до документа були включені всі нюанси лізингу.

Порядок покупки

Купівля автомобіля в лізинг здійснюється одним із двох способів:

Коли лізингова компанія є власником авто.
Коли лізингова компанія викуповує авто для лізингу.

У першому випадку передбачений описуваний вище варіант. Лізингова компанія має власний автопарк техніки, яка надається в оренду з правом викупу або за умови повного повернення.

У другому випадку схема покупки трохи відрізняється:

Клієнт звертається до лізингової компанії та подає заявку.
Після розгляду заявки компанія формує спецпропозицію щодо лізингу.
З урахуванням схваленої грошової суми провадиться пошук автомобіля.
Клієнт вносить аванс у розмірі від 10 до 50% (за такою схемою не можна взяти авто без початкового внеску).
Лізингова компанія викуповує автомобіль, що сподобався, у свою власність.
Оформляється договір лізингу.
Після погашення покладеної суми автомобіль переходить у власність орендаря.

Вітаю! У цій статті поговоримо про те, що таке лізинг та як ним скористатися. У складній економічної ситуації, коли банки вимагають непомірних відсотків за кредитами, а оренда як вид угоди не підходить з низки причин, підприємства чи ІП дедалі частіше звертаються до лізингових компаній. Ціль – закупити обладнання, транспорт, нерухомість на вигідних умовах. Що таке лізинг для фізичних осіб та юридичних осіб? Які види лізингу бувають? У чому переваги такої угоди? Про все це ви дізнаєтесь у цій статті!

Вигідні пропозиції щодо лізингу автомобілів зараз у Європлануз держпідтримкою!

Що таке лізинг простими словами

Лізинг – це та сама оренда. (У перекладі з англійської "lease" - "оренда"). Але є низка суттєвих відмінностей.

Розглянемо схему з прикладу:

У підприємства чи підприємця не вистачає коштів на придбання обладнання. Можна взяти кредит із високими відсотками, а можна попросити купити необхідне обладнаннялізингову організацію. Вона, своєю чергою, розглядає пропозицію, оцінює собі прибуток. У разі схвалення лізингодавець здає в оренду підприємству придбане майно за спеціальним договором.

За умовами цього договору лізингоодержувач виплачує компанії щомісяця певну суму (лізингові платежі), як у оренду. Через певний термін можна викупити обладнання, нерухомість чи автомобіль, заплативши залишкову вартість.

Як видно з прикладу у процесі лізингу беруть участь три сторони:

Одержувач майна- Особа (фізична або юридична), якій на деякий час у користування здається предмет лізингу, з можливістю його повного викупу;
Лізингова компанія- Сторона, що купує обладнання: нерухомість, транспорт, обладнання або ціле підприємство.
Продавець- Сторона, яка продає, перераховане вище цінне майно.

Іноді достатньо і двох сторін, якщо власник майна виступає у ролі лізингодавця. У багатьох випадках знадобиться ще один бік – страхова компанія.

Мета лізингу для підприємства- Розширити виробництво, модернізувати технології, що призведе до збільшення прибутку.

Лізингодавець ж отримує вигоду з різниці між ринковою ціноюна майно та його вартістю після операції з лізингу. Продавець обладнання, нерухомості, автотранспорту отримує можливість швидко продати дороге обладнання, нерухомість, транспорт та інше.

За законом РФ у лізинг можна здавати (транслювати) майно:

Автомобільний транспорт;
Нерухомість;
Обладнання;
Підприємства.

Під забороною деякі об'єкти, яких за законодавством застосовні особливі умови використання, наприклад, предмети військового призначення. Не можна отримати у лізинг і таке майно:

Без індивідуального чи заводського номера (наприклад, коли у транспорту немає VIN);
Виведене з обігу;
Природні ресурси та земельні ділянки.

Лізингові компанії встановлюють свої обмеження. Вони залежать від політики лізингодавця та від самих предметів. Є й загальні для всіх параметри об'єктів, які не надають у лізинг:

Мають низьку ліквідність;
Ненадійний виробник;
Був у вжитку предмет терміном понад 5-7 років.

Основне правило - всі предмети лізингу купуються, щоб задіяти їх у процесі будь-якої комерційної справи.

Види лізингу

Відповідно до термінів та економічної сутності договорів, існує три основні види лізингу:

Поворотний;
Операційний;
Фінансовий.

Також існують лізинги нерухомості, обладнання, автотранспорту та інші.

За рівнем ризику, угоди лізингу поділяються на три види:

Гарантований– ризики розподіляються між кількома сторонами – гарантами правочину;
Незабезпечений– лізингоодержувач не надає жодних гарантій щодо виконання своїх зобов'язань;
Частково забезпечений– має договір страхування.

Опис основних видів лізингу

Поворотний лізинг

Це особливий вид угоди. У цьому випадку лізингоодержувач та продавець майна – це одна особа. Підприємство укладає договір з лізинговою компанією про передачу свого майна у власність за певну суму і відразу виступає у ролі лізингоодержувача. У цьому виробничий процес не зупиняється – устаткування не вилучається. Підприємство отримало велику суму, яку може відразу пустити збільшення прибутку чи інші потреби. При цьому сплачує невеликі платежі щомісяця. Виглядає така угода, як кредит під заставу майна, тільки немає відсотків у банку.

Поворотний лізинг вигідний підприємствам, яким потрібні додаткові кошти у розвиток . Адже є можливість отримати гроші від лізингової компанії і при цьому не буде втрачено обладнання, а процес виробництва буде продовжено.

Але є суттєвий мінус.До операцій із зворотного лізингу прикуто. особливу увагуподаткові служби. Вони можуть вважати такі договори одним із способів уникнення податків. Але якщо угода буде проведена за всіма фінансовими та юридичними правилами, і договір буде виправданий економічною доцільністю, то фіскальні органи не мають підстав для штрафу.

Податкова служба порівнює умови лізингу та можливий кредит. Якщо виявиться, що вигідніший для підприємця кредит, то ФНП підозрює ухилення від податку.

Ось умови угод, які привертають увагу фіскальних органів:

Угода про зворотний лізинг підписано двома залежними друг від друга сторонами. За законом таке можливе, але на практиці ФНП не виплачують відшкодування з ПДВ саме з цієї причини;
Сторони правочину при розрахунку використовували векселі, чеки та інші безготівкові засоби;
Одна із сторін договору раніше вже була помічена у недобросовісній сплаті податку.

Операційний лізинг

Це правочин, за якого термін використання майна набагато більший, ніж складений термін договору. Ставка більша, ніж у випадку з фінансовим лізингом. Насправді можна провести паралель зі звичайною орендою.

За предмет договору лізингова компанія відповідає.Іншими словами, ремонтом, технічним обслуговуваннямта страховкою. Одержувач предмета лізингу у своїй несе ніякої ответственности. Усі ризики, пов'язані з смертю чи втратою предмета лізингу лягають на плечі компанії.

Одержувач предмета лізингу може розірвати договір із фірмою, якщо було представлено не придатний від використання предмет.

Після закінчення терміну дії договору оперативного лізингу, лізингоодержувач може:

Змінити об'єкт на інший;
Залишити майно лізингодавцю;
Укласти інший договір;
Викупити майно та стати його власником.

Операційний лізинг позитивно впливає динаміку виробничого процесу. Адже оновлюється обладнання.

Поняття фінансового лізингу

Фінансовий лізинг – спосіб залучення грошових коштівна певні цілі. Строки використання предмета лізингу дорівнюють термінам договору. До кінцевої дати угоди вартість майна наближена до нуля. Частіше лізингоодержувач хоче отримати таке майно у власність, тим більше до кінця лізингу воно практично нічого не варте.

Основні ознаки та умови фінансового лізингу:

Лізингодавець закуповує майно спеціально передачі його у лізинг, а чи не для власного використання;
Покупець обирає майно та продавця;
Продавець обізнаний про наявність лізингового договору, але при цьому предмет договору постачається покупцю, а приймає його в експлуатацію;
Лізингоодержувач направляє всі претензії щодо якості обладнання, техніки, транспорту на адресу продавця, минаючи лізингодавця;
У разі псування предмета лізингу, він переходить покупцю після підписання акта приймання-здачі в експлуатацію.

Етапи укладання лізингової угоди

Незважаючи на те, що процес отримання об'єкта в лізинг вважається простою угодою, потрібно уважно поставитися до всіх етапів її проведення.
Основні кроки на шляху до успішної угоди щодо лізингу:

1. Вибір лізингової компанії . Краще віддати перевагу великим організаціям, які є дочірніми у відомих фінансових установ. Радимо скористатися Європланомпо вигідним умовамлізингу.

2. Вивчення всіх запропонованих умов договору . До підписання договору необхідно з'ясувати: первісну та щомісячну суму платежу, графік платежів, умови за яких угода розривається, а також характеристики майна, що передається.

3. Укладання договору . Перед цим лізингова компанія може вимагати такі документи від клієнта:

заяву про намір взяти у лізинг певний об'єкт;
витяг з банку про обороти підприємства за останній час;
звітність щодо фінансів за останні 4 місяці;
копії документів керівника бізнесу;
договір із постачальником;
документи, що підтверджують страхування об'єкта лізингу.

Лізингодавець може вимагати й інші документи та папери – це залежить від виду угоди та самої компанії.

4. Потім слід внесення першого внеску . Після цієї операції підприємство отримує об'єкт договору користування.

— один із вигідних способів, що дозволяє підприємству без великих витрат збільшити виробництво, побудувати нові цехи, оновити технології за рахунок придбання технічних новинок.

Можна придбати все потрібне для оперативної роботи офісу, комп'ютерну техніку. У сільському господарствікупити нові апарати для обробки врожаю, збирання молока, оброблення м'яса. У ресторанному бізнесі закупити потрібне обладнання для торгівлі. Вигідний такий лізинг для деревообробної, газової, нафтопереробної галузей.

Основні переваги використання лізингу обладнання :

Дає підприємству чи ІП розвиватися, навіть якщо вони мають частину грошей купівлю нового устаткування;
Платежі рівномірно розподілені по місяцях згідно з персональним графіком, немає необхідності сплачувати всю вартість відразу;
Предмети лізингу виходять у користування одночасно, і вони можуть після підписання договору брати участь у виробничому процесі;
Щомісячні платежі перекриваються прибутком, який піде від використання нового обладнання, цехів;
Платежі ставляться до собівартості, що зумовлює зниження основи прибуток;
Економія за рахунок зниження виплат податку на майна. Це відбувається через прискорену амортизацію. Після терміну договору виходить, що предмет лізингу майже нічого не вартий.

Лізинг автомобілів

Купити авто в лізинг може як юридична, так і фізична особа. Це порівняно новий видугоди для населення Росії, але за Останніми рокамипосилено прогресуючий у своєму поширенні.

Розберемося докладніше із запитанням, що таке лізинг для фізичних осіб. Практично кожен громадянин РФ може придбати автомобіль, як би в оренду. Одна відмінність – можна наприкінці договору стати власником транспорту.

Автомобіліст отримує можливість використовувати автотранспорт після оформлення угоди та внесення першого внеску. Такі процедури можуть оформлювати не лише спеціальні лізингові компанії, а й банки та автосалони.

Як відбувається процедура оформлення лізингу на автомобіль?

Клієнт надає посвідчення особи та водія, заповнює необхідні документи;
Укладається договір між сторонами: майбутнім автовласником та лізингодавцем. Документ дає право користування транспортом з наступним його викупом. Укладається також договір купівлі-продажу між продавцем (постачальником транспорту) та компанією (банком), яка взяла на себе обов'язки лізингодавця;
Одержувач автомобіля у найм сплачує перший 20-30% внесок від загальної вартості за договором;
Обов'язково оформляється страхування предмета лізингу (автомобіля) за двома пакетами: ОСАЦВ та КАСКО;
Лізингова компанія бере на себе витрати та клопіт з реєстрації автомобіля в ДІБДР та проведення ТО;
Після всіх вищезгаданих пунктів транспорт переходить у користування лізингоодержувачу, але не у володіння. Власником є лізингова компанія, у ролі якої може виступати автодилер, банк та інша фінансова організація;
Користувач автомобілем сплачує щомісячні суми, а після закінчення терміну договору транспорт може перейти у володіння. Можна й зробити обмін на нове авто.

Плюси автомобільного лізингу

Можна придбати не тільки легковий автомобіль, а й вантажний спецтехніку;
Не має значення вживаної машини або нові авто були придбані в лізинг у салоні або у приватної особи;
Мінімальний пакет документів для укладання угоди лізингу;
Рівень вимог до клієнта нижчий, ніж під час оформлення кредиту;
Термін оренди до 5 років, після закінчення цього терміну клієнт може стати власником, для цього треба внести залишкову суму;
Можна достроково відновити предмет лізингу – автомобіль;
Можна одразу користуватися автомобілем після угоди.

Мінуси автомобільного лізингу

Відсотки для договорів з автолізингу більші, ніж за кредитом, особливо це стосується транспорту середньої цінової категорії;
За порушення лізингового графіка платежів автомобіль вилучається;
Автомобіль не є власністю та його не можна здати в оренду, використовувати як заставу без згоди офіційного власника – лізингової компанії;
Для періодичного огляду необхідно надавати автомобіль лізингової компанії.

Перш ніж ухвалити рішення про спосіб придбання автомобіля, необхідно уважно вивчити всі фактори, зважити всі плюси та мінуси, дізнатися про всі вигідні пропозиції банків.

Лізинг нерухомості – це щось середнє між орендою та іпотекою. Суть процесу така сама, як і при іншому виді лізингу. Компанія купує нерухомість, яку вибрав клієнт. Потім лізингова організація здає йому в оренду цю житлоплощу. Клієнт повинен виплачувати щомісячні суми користування лізингом.

Лізинг нерухомості для фізичних осіб

Квартира в лізинг для простого населення поки що не набула широкого поширення. Може, річ у тому, що люди хочуть одразу бачити нерухомість у своєму володінні, а не через 15-20 років. Психологічно набагато спокійніше, коли квартира переходить у власність одразу, як, наприклад, при іпотеці.

При оформленні нерухомості в кредит, покупець отримує можливість користуватися та володіти квадратними метрами, право розпоряджатися прийде після останнього платежу. При лізингу в людини є лише одне право – користуватися житлоплощею, Решта прав набудуть чинності після закінчення терміну за договором і виплати залишкової вартості.

Придбання будинку або квартири в лізинг має й низку інших недоліківв:

Найчастіше, іпотечний договір дешевший за лізингову угоду;
Оформляються дві угоди: одна з них з купівлі-продажу між лізинговою компанією та продавцем, друга між громадянином та лізинговою компанією. В результаті витрачається більше коштів на оформлення. Ці витрати найчастіше лягають на людину, яка бажає придбати квартиру.

У чому ж вигода у лізингу нерухомості фізичних осіб?

Вся справа у надійності угоди для сторін договору. При іпотеці банку є ризик невиконання клієнтом всіх зобов'язань. Тоді доведеться вживати додаткових заходів, які несуть у себе витрати для фінансової установи. Тоді як лізингова компанія і так є власником житлової площі та нічого не втрачає у разі неплатоспроможності клієнта. Тому вона більш лояльно ставиться до прострочення платежів і розглядає всі варіанти виплат, які пропонує їй фізична особа.

Лізинговим компаніям немає жодної справи до кредитної історії її клієнта. Тому такий вид придбання квартири відповідає громадянам, яким було відмовлено у банківському кредиті.

Привабливо придбання житла у лізинг і тим людям, які не хочуть висвітлювати своє майно у власності та сплачувати податки на нього. Наприклад, такий варіант можна розглядати у разі, якщо подружня пара полягає у нестабільних відносинах і одна зі сторін боїться втратити частину майна під час поділу.

Серед лізингових компаній, які займаються нерухомістю, багато шахраїв, тому простому громадянинуслід ретельно підійти до вибору організації. Найкраще звернути увагу на лізингові компанії, які є дочірніми великого банку.

Лізинг нерухомості для юридичних осіб

Інша справа з лізингом комерційної нерухомості для осіб, які здійснюють підприємницьку, фінансову діяльність. Такий вид угод існує вже давно і має попит. Це пов'язано в першу чергу з вигідними схемамиоподаткування.

Не ставити на баланс нерухомість завжди вигідно будь-якому підприємству, зокрема з таких причин:

Можна розраховувати повернення податку додану стоимость;
Платежі з лізингу бухгалтерія відносить у витрати, цим не занижується прибуток та відповідний податок зменшується;
Податок на майно можна взагалі не платити – нерухомість не значиться на балансі підприємства і не належить йому.

Саме тому придбання квадратних метрів за допомогою лізингу набагато привабливіше для підприємства, ніж договір про комерційну іпотеку.

Лізинг чи кредит – що вигідніше

Для наочності представимо порівняльну таблицюз однаковими порівняльними характеристикамиза кредитом та лізингом.

Порівняння кредиту та лізингу

Характеристики для порівняння	Лізинг	Кредит
Хто може користуватися	юридична особа, фізична особа, яка займається комерційною діяльністю (ІП)	будь-яка фізична чи юридична особа
Хто є власником	протягом дії договору власником є лізингодавець, у будь-який момент він може вилучити майно	після угоди власником майна, що купується, відразу є підприємство або ІП
Платежі	- Щомісячні виплати: - Оплата маржі лізингової компанії; - страхові внески; - Податок на лізингове майно; - аванс складає 20-30% від вартості	— платежі за кредитом (відсотки користування кредитом, страховка); - Можлива плата за ведення позичкового рахунку, оцінку майна; - Початковий платіж може бути відсутнім
Попередні історії придбання майна	необов'язково мати якусь (позитивну, негативну) історію взяття майна у лізинг	наявність позитивної історії щодо кредитів
Амортизація	можливість застосування прискореної амортизації (крім автомобілів вартістю понад 300 тисяч рублів та мікроавтобусів – дорожче 400 тисяч рублів – для них застосовується коефіцієнт, що знижує амортизацію)	звичайна схема нарахування амортизації
Податки
ПДВ	ПДВ перебуває у складі лізингових платежів	гроші, одержані в кредит ПДВ, не оподатковуються. Податок, який пред'являє постачальник, лізингоодержувач може прийняти до відрахування після того, як придбає майно
Податок на майно	Майно перебуває на балансі лізингової компанії, тому не може оподатковуватись на майно. якщо майно перебуває в балансі підприємства, то податку майно скорочується з допомогою швидкої амортизації, передбаченої для лізингу	майно відразу є власністю підприємства, отже, оподатковується

Перевага лізингу перед кредитом не завжди очевидна. Кожен конкретний випадок слід розглядати окремо з усіх боків. Без юридичної та фінансової допомоги не обійтися.

на конкретному прикладірозберемо лізинг автомобіля відомої марки. У разі пропонуються платежі на 30% менше, ніж кредит. Але є ще один пункт – щоб отримати таке вигідна пропозиціяпісля терміну договору автомобіль треба повернути продавцеві. Якщо ж його викуповувати повністю, то переплата буде вищою, ніж за передбачуваним кредитом.

Податки та амортизація

При визначенні бази з податку прибуток, підприємство (лізингоодержувач) відносить платежі з лізингу до витрат. Це докладно розписано у статті 264 ПК у пункті 1 підпункту 10.

Можна за умовами договору відносити майно на баланс підприємства, тоді із суми витрати платежів по лізингу віднімається сума амортизації.

Коли майна немає на балансі підприємства, тоді воно враховується у лізингодавця. І тут із суми всіх витрат із платежів за лізинг віднімається вартість предмета договору. У основі з податку прибуток за законом не враховують Витрати придбання майна підлягає амортизації. Це і є викупна вартість предмета лізингу, і вона списується поступово за допомогою нарахування амортизації.

Бувають випадки, коли у договорі не прописано чітко суму викупної вартості. Фахівці міністерства фінансів у разі пропонують у первісну вартість включати всі суми платежів по лізингу. Після того, як права власності перейдуть підприємству, нараховуватимуть платежі як витрати через амортизацію.

Підприємство чи ІП може оскаржити цю позицію, адже у законі та ПК немає жодних згадок про викупну ціну. Стаття 264 ПК так і говорить, що всі платежі з лізингу належать до інших витрат. Виняток – нарахована підприємством амортизація.

Передбачено також особливий порядок обчислення вартості майна, що амортизується при лізингових операціях. Це зазначено у статті ПК 257. Початкова вартість майна включає витрати на доставку, спорудження, придбання, доведення до стану придатного для використання. Це означає, що з сторін лізингового договору первісна вартість предмета лізингу відрізнятиметься.

Отже, якщо лізингодавець повністю погасить вартість майна за рахунок амортизації, то до кінця договору він передає підприємству предмет договору з нульовою залишковою вартістю.

Якщо ж майно замортизується в повному обсязі, воно переходить іншій стороні договору за вартістю, яка залишиться після нарахувань амортизацій. Ця частина списуватиметься у витрати у підприємства за допомогою амортизації. Тому якщо лізингоодержувача накопичує викупну вартість, то списати він її не зможе, тому що амортизація на неї не нараховується.

Виходить, що вигідніше не ділити лізинговий платіж, а віднести його на інші витрати.

Амортизація

p align="justify"> Коефіцієнти прискореної амортизації діють на майно, придбане в лізинг. У політиці з податкового обліку підприємства має бути зазначений метод розрахунку амортизації.

Лізингові платежі містять у собі ПДВ, тому надалі підприємство може зарахувати його з бюджету згідно зі статтями 171-172НК.

При покупці в кредит вартість ПДВ буде меншою, ніж при лізинговій угоді. Це відбувається тому, що при лізингу в базу для розрахунку ПДВ входять не лише вартість майна, а й ціна за послуги лізингодавця.

Оренда та лізинг – подібності та відмінності

Лізинг схожий на оренду лише із зовнішнього боку. Часто лізинг називають фінансовою орендою. По суті, в обох випадках головними суб'єктами правочину є два клієнти. Одному потрібен певний дорогий предмет, а всієї суми, щоб його купити, немає. Інший клієнт має кошти на придбання цього предмета і може здати його в оренду з націнкою для отримання прибутку.

Проте це лише зовнішня сторона. Насправді, ці дві операції мають багато відмінностей.

Головна відмінність це можливість при лізингу враховувати устаткування, як у балансі лізингової компанії, і на балансі підприємства. При оренді предмет вказується на позабалансових рахунках одержувача об'єкта.

Відмінності та подібності між лізингом та орендою

Характеристики для порівняння	Лізинг	Оренда
Терміни	як правило, довгострокова угода. Термін дорівнює корисному використаннюпредмета лізингу	надання предмета оренди на короткий термін, який не пов'язаний із строком його корисного використання
Можливість користуватися земельними ділянками	не передбачено	можливо
Викуп предмета після закінчення договору	можна, можливо	не можна
Вид права на власність	користування
Правове регулювання	Глава 34 ЦК - "Оренда"; Стаття 2 ФЗ	Глава 34 ЦК
Відповідальність за ризик випадкової поломки, загибелі або псування предмета правочину	пряма відповідальність на лізингоодержувачі	орендар не несе відповідальності
Надання документів, що підтверджують платоспроможність	проводиться комплексна оцінка підприємства щодо платоспроможності	не потрібні, потрібні лише реквізити рахунку
Хто вибирає майно	лізингоодержувач (підприємство)	орендодавець
Предмет угоди та її якість	мається на увазі нове обладнання	об'єктом може стати кілька разів майно, що було в оренді, не виключені дефекти та несправності

Графіки лізингових платежів

Регулярні платежі за майном, взятим у лізинг, може бути регресивними, сезонними, ануїтетними.

Регресивні внески мають на увазі зменшення щомісячної сплати з кожним наступним платежем. Однакову суму (фіксовану) мають на увазі під ануїтетними платежами. Як видно з назви сезонні платежі залежать від пори року. Багато підприємств отримують прибуток у певний сезон, тому лізингова компанія може розглянути їм спеціальні умови виплат.

Що таке сублізинг

Часто виникають такі випадки: лізингоодержувачеві більше не потрібне отримане майно або він його не може використовувати. І тоді з'являються думки, а чи не можна здати предмет лізингу в оренду? Це і вважатиметься сублізингом.

Такий вид угоди узаконено і при цьому оформляється відповідний договір сублізингу. Його учасниками стають новий набувач майна – суборендар, колишній лізингоодержувач, якому більше не потрібний предмет договору.

Лізингодавець - організація, яка володіє майном, пише письмову згоду або заборону на вчинення правочину.

Висновок

Тепер ви знаєте, що таке лізинг, види лізингу та як оформити у лізинг автомобіль, обладнання тощо. Якщо у вас є запитання, ставте у коментарях нижче. Також читайте інші статті на нашому сайті!