Платити лізинг. Процедура оформлення лізингу

Сьогодні клієнти, вирішивши придбати новий автомобіль, все частіше вдаються до послуг лізингових компаній Цей механізм дозволяє отримати машину без великих одноразових вкладень власних коштів і є гарною альтернативою для банківських кредитів. Але саме, чим вигідний лізинг автомобіля для лізингоодержувача можуть відповісти далеко не всі.

Що це таке

Насамперед необхідно розібратися з самим поняттям, а лише потім розглядати переваги та недоліки продукту.

І так лізинг чи фінансова оренда – це інструмент залучення коштів на придбання техніки, обладнання, нерухомості чи іншого майна. При цьому конкретне майно купується під клієнта, а потім передається йому у тимчасове володіння на правах оренди.

Часто можна зустріти твердження, що лізинг – один із різновидів кредитування. Це зовсім не так. Насправді за своєю природою лізинг все ж таки ставитися до оренди, просто в більшості випадків після закінчення договору клієнт отримує право викупити майно.

Власність на автомобіль до моменту його викупу залишається за лізингодавцем. Це не дозволяє клієнту оформити його у заставу або продати. Здавати в оренду предмети лізингу можна, але треба на це отримувати спеціальний дозвілвід лізингодавця.

Розглянемо, які сторони фігурують у лізинговій угоді:

• лізингодавець, який здійснює фінансування угоди за рахунок власних коштів чи залучених банківських кредитів;
• лізингоодержувач, який зобов'язується взяти придбане лізингодавцем майно в оренду на певний термін зі сплатою за послугу встановленої винагороди у вигляді відсотків;
• продавець, який здійснює постачання автомобільної технікилізингоодержувачу;
• страхова компанія, з якою лізингоодержувач підписує договір КАСКО на користь лізингодавця.

Законом дозволено залучення до угоди та інших сторін, наприклад, оцінювачів чи банків. Насправді зазвичай необхідності при автолізингу у тому немає, і лізингові компанії обходяться мінімальною кількістю учасників угоди.

Основні умови

Кожна компанія має можливість самостійно пропонувати клієнтам різні умови. При цьому, на відміну від банків, лізингові компанії практично повністю вільні в параметрах угоди.

Часто при придбанні автомобіля у лізинг пропонуються стандартні умовиоднією з програм, що діють у компанії. Але клієнт може спробувати узгодити оптимальні для себе параметри.

Початковий внесок за лізинговою угодою є забезпеченням певних гарантій для лізингової компанії. Чим він вищий, тим більше шансів на отримання позитивного рішення. Максимально початковий внесок сягає половини вартості машини.

Зазвичай мінімальний розмір першого внеску встановлено на рівні 10-20%, але в рамках спеціальних пропозицій можна придбати авто в лізинг без авансового платежу.

Розмір подорожчання за угодою складе близько 5-10% від первісної вартості машини. Клієнт може отримати до 10% знижки від ціни машини, скориставшись корпоративними знижками лізингової компанії.

Обов'язково машину треба буде застрахувати за програмою КАСКО. Обходитись ця послуга недешево, тим більше, що список акредитованих страхових компаній суворо встановлюється лізингодавцем.

Додаткове забезпечення по лізингових угодах з автомобілями зазвичай не потрібне. Компанії достатньо того, що машина буде у її власності до моменту повного викупу клієнтом.

Важливо! Лізинговий договір не обов'язково передбачає викуп майна. Якщо предмет лізингу не викуповується лізингоодержувачем, його необхідно повернути лізингодавцю відповідно до умовами лізингової угоди.

Таблиця. Умови лізингу автомобіля (основні).

Відео: Чому вигідно оформляти

Чим вигідний лізинг автомобіля для організацій та ІП

Головним чином послуги лізингу цікаві для юридичних осіб та індивідуальних підприємців. Особливо, якщо застосовується загальна системаоподаткування. За рахунок лізингу можна суттєво знизити податкову базута прискорити амортизацію майна.

Важливо! Позиція податкових інспекцій щодо лізингових угод не завжди однозначна. У ряді випадків свої права доводиться відстоювати, зокрема й у суді. Співробітники лізингової компанії будуть готові допомогти у будь-який час.

Ще одним плюсом лізингу для бізнесу є можливість узгодити зручний графік платежів.При цьому будуть враховані всі особливості роботи конкретного клієнта. Наприклад, сезонність чи залежність від великих клієнтів.

Розглянемо, які варіанти графіків платежів зазвичай доступні для клієнтів:

• рівномірний;
• спадний (диференційований);
• сезонний;
• індивідуальний.

Новому бізнесу, який ще тільки розпочинає діяльність, сподобається можливість отримати відстрочку за регулярними платежами на період до 6 місяців. Хоча вона доступна не у всіх компаніях.

Після закінчення лізингового договору автомобіль можна легко повернути в лізингову компанію, а замість придбати новий. Це позбавляє необхідності зв'язуватися з продажем та економить час клієнта.

Лізинг на 2-3 роки дозволяє скоротити розміри щомісячних платежів. Це є актуальним, якщо планується регулярно оновлювати парк машин.

Ризики втрати автомобіля у вартості через пошкодження або ДТП повністю лягають на страхову та лізингову компанії. Клієнт зовсім нічим не ризикує, адже авто можна повернути лізингодавцю.

Закінчуючи розділ, розглянемо все, чим вигідний лізинг автомобіля для підприємств та індивідуальних підприємців:

• зниження податків, особливо якщо застосовується ОСНО;
• можливість регулярного поновлення парку техніки без великих одноразових витрат;
• графік виплат з урахуванням особливостей бізнесу клієнта;
• зниження ризиків, пов'язаних із втратою машини у вартості через форс-мажорні обставини;
• немає потреби зв'язуватися з самостійним продажем.

Для приватних осіб

Довгий час Закон «Про лізинг» дозволяв набувати лише майно, призначене для підприємницької діяльності. Це практично виключало можливість оформлення лізингу для фізичних осіб.

Ситуація змінилася у 2011 році. Саме тоді почали діяти поправки, що дозволили купувати будь-яке майно у лізинг, незалежно від його призначення. Але досі з фізичними особами працюють лише окремі компанії.

На жаль, приватні особи не зможуть скористатися податковими преференціями під час лізингу автомобілів. Але інші плюси для них залишаються доступними.

Важливо! Часто клієнти плутаються та представляють лізинг як заміну автокредитів. Насправді це не так, поняття лізингу ближче до оренди, але дещо ширше.

Головний плюс лізингу у можливості швидко оновлювати техніку, не морочаючись із продажем старої машини.Ця турбота повністю лягати на плечі лізингодавця. Особливо це актуально для клієнтів, які хочуть придбати авто преміум-класу та оновлювати його раз на 2-3 роки.

Розмір лізингових платежів при цьому буде значно нижчим, ніж при автокредиті на аналогічний термін, а клієнт знижує ризики, пов'язані із втратою автомобіля у вартості через ДТП.

Розглянемо всі переваги лізингу для фізичних осіб:

• графік платежів з урахуванням доходів та зайнятості клієнта;
• індивідуальна відсоткова ставка;
• немає проблем із реалізацією машини, оскільки її можна повернути лізингодавцю після закінчення договору;
• зниження певних ризиків;
• можливість включити до лізингових платежів різні страхові та сервісні послуги, а також будь-яке додаткове обладнання.

Схема угоди

Придбати автомобіль у лізинг не складніше, ніж оформити автокредит. Від клієнта буде потрібно стандартний набірдокументів, встановлених компанією, початковий внесок та заповнена заявка.

Розглянемо схему лізингової угоди за пунктами:

• клієнт обирає відповідну машинута продавця самостійно або за допомогою представника лізингової компанії;
• заповнюється та надсилається заявка від лізингоодержувача, до якої прикладається необхідний пакет документів;
• лізингова компаніяаналізує потенційного одержувача техніки та його фінансове положення, а потім приймає рішення щодо угоди;
• сторони підписують договір;
• на рахунок лізингодавця надходить авансовий платіж, а потім він оплачує автомобіль дилеру та клієнт отримує майно.

Недоліки

Розглядаючи вигоди, які отримує клієнт від використання лізингових послуг при придбанні автомобіля, не можна не зупинитися на недоліках продукту, адже як відомо ідеальних речей не існує.

Головним недоліком лізингу є оформлення власності на лізингову організацію. Це обмежує клієнта у можливості розпорядження автомобілем. Наприклад, його здачу в оренду треба обов'язково узгоджувати.

Вилучення лізингового майна відбувається швидше, але в поступки компанії йдуть дуже рідко. Тому ризик втрати грошей через навіть невелике прострочення досить великий.

Важливо! Часто за лізинговим договором максимальний річний пробіг також обмежений.

Обов'язковий договір КАСКО у вказаній лізингодавцем компанії призведе до додаткових витратщо також є негативною рисою лізингу.

Останній недолік, про який треба знати – наявність мораторію на достроковий викупавтомобіля у 6-12 місяців.

Лізинг стане відмінним варіантомпридбання автомобіля, якщо планується його регулярно оновлювати чи виникли проблеми з отриманням кредиту у банку. Незважаючи на деякі недоліки плюсів у продукту все ж таки більше. Особливий інтерес представляє для бізнесу, який може знижувати податки за рахунок лізингової угоди.

Найдоступнішими способами отримати автомобіль у своє повне розпорядження завжди були його покупка чи оренда. Але є й фінансовий інструмент, який поєднує ці дві можливості.

Що таке лізинг

Якщо давати дуже просте визначення, то лізинг - це оренда з правом викупу або поетапне придбання майна у власність. Тобто якийсь час людина чи компанія використовує обладнання, будівлі та інше нерухоме майно, платить за це певну суму, і врешті-решт це майно стає власністю цієї людини чи компанії.

У США та ЄС частка придбаних у лізинг автомобілів становить 30% від усіх машин (для порівняння, в РФ – менше 3%). Ще приблизно 30% купується за готівку та 40% у кредит. При цьому автолізинг фізичними особами забезпечує різних країнахдо половини всіх угод з легковими автомобілями, коли в Росії інструментом користуються компанії та підприємства. Найчастіше фінансова оренда легкових автомобілів приватними особами на Заході закінчується поверненням машини та укладанням нового договору. Така практика вже кілька десятиліть є звичною складовою масової споживчої культури.

У Росії її фінансовий інструмент регламентуються Федеральним законом № 194 «Про фінансову оренду (лізингу)», прийнятим ще 1998 року, який дає таке визначення: « Лізинг- Сукупність економічних та правових відносин, що виникають у зв'язку з реалізацією договору лізингу, у тому числі придбанням предмета лізингу; договір лізингу— договір, відповідно до якого орендодавець (далі — лізингодавець) зобов'язується придбати у власність зазначене орендарем (далі — лізингоодержувач) майно у певного продавця і надати лізингоодержувачу це майно за плату в тимчасове володіння та користування. Договором лізингу може бути передбачено, що вибір продавця та майна, що купується, здійснюється лізингодавцем; лізингова діяльність- вид інвестиційної діяльності з придбання майна та передачі його в лізинг».

Чим відрізняється лізинг від оренди та від покупки

Оренда – це тимчасове користування автомобілем за певну суму. Практично те саме відбувається і під час укладання лізингового договору. І в тому, і в іншому випадку справжній власникавтомобіля отримує прибуток від того, що машиною користуються інші люди. Але лізинговий автомобільнаприкінці терміну використання стає власністю орендаря, а чи не повертається до власнику. У практичному сенсі оренда коштує дорожче, але потребує менше витрат, оскільки немає початкового внеску, як у лізингу, а є лише невелика застава. Нею частіше користуються, якщо автомобіль потрібен на нетривалий термін (від кількох годин, до декількох місяців), відповідно орендар не дбає про отримання поліса ОСАЦВ, проходження ТО, сезонної змінишин та інше обслуговування автомобіля. Він витрачається лише на паливо. Ставки під час оренди залежить від терміну, який береться автомобіль. При лізингу платежі завжди однакові.

При покупці автомобіля він одразу стає власністю покупця. Разом із правом власності на нового власника лягають усі обов'язки щодо утримання та обслуговування машини. І добре, якщо знайшлася одразу вся сума, необхідна для покупки. Але, за статистикою, у нашій країні близько половини нових автомобілів купується у кредит, за який сплачуються відсотки та інші обов'язкові платежі.

Лізинг та автокредит

Найбільше сучасні лізингові програмисхожі на кредитування при покупці автомобіля. Їх поєднує необхідний початковий внесок та щомісячні виплати. Але при звичайному кредиті автомобіль стає власністю фізичної особи і відразу стає заставою, що забезпечує виплату кредиту. При лізингу машина продовжує значитися на компанії та змінює власника залежно від умов договору.

Лізинг для фізичних осіб

При створенні «Закону про лізинг» понад 15 років тому до нього було включено формулювання «для цілей комерційного використання», яке унеможливлювало його застосування приватними особами для побутового використання. Але у 2010 році було внесено зміну, яка виключає цю фразу. Популярності лізингу цей захід не додав, але тепер прості громадяниможуть скористатися фінансовою орендою.

На початковому етапі лізингом може скористатися клієнт - фізична особа, яка є громадянином РФ, що має постійну реєстраціюу Москві та МО, віком від 18 років.

Документи, необхідні для подання заявки на лізинг:

• заповнена анкета;
• паспорт РФ (копії всіх сторінок);
• другий документ із фотографією (ВУ, закордонний паспорт тощо);
• документ, що підтверджує джерело доходу (копія трудової книжки, трудовий договір, договір здачі майна (квартири, наприклад) в оренду тощо);
• документ, що підтверджує суму доходу (довідка 2 ПДФО, довідка у вільній формі, акт прийому передачі грошей за оренду квартири тощо).

Михайло Бахтіаров, президент автохолдингу Major Auto, говорить про те, що лізингом можуть скористатися ті, хто не отримав автокредит через неможливість довести свій дохід, вік (наприклад, після 60 років), наявність іншого кредитного зобов'язання або з будь-яких інших причин. Внаслідок зростання заборгованостей та неповернень, банки стали суворіше ставитися до позичальників, і відсоток відмов зріс до 60. «Ми зберігаємо сім'ї», — заявляє Бахтіаров і пояснює: «При лізингу автомобіль залишається у власності компанії. Це може бути корисним чиновникам та людям, які не хочуть показувати у декларації, що у них є автомобіль преміум-марки. Тепер їм не потрібно буде розлучатися».

Математика лізингу

Програми лізингу поки поширюються нові легкові і комерційні автомобілі зарубіжного виробництва, зокрема зібрані біля РФ, вартістю від 300 000 до 6 000 000 рублів.

Термін дії програми може бути 12, 24 чи 36 місяців. Якщо клієнт захоче викупити машину раніше, це можна буде зробити через 6 місяців.

Сьогодні пропонуються два типи продукту:

1. лізинг із переходом права власності (наприкінці терміну лізингу клієнт може придбати право власності на автомобіль за викупну плату);
2. лізинг без переходу права власності (наприкінці терміну лізингу клієнт повертає автомобіль у лізингову компанію і може вибрати та укласти договір інший автомобіль).

У першому випадку початковий внесок має становити від 20 до 49% вартості автомобіля, у другому від 10 до 49%.

Залишкова вартістьавтомобіля на дату повернення (те, скільки він коштуватиме через 12, 24 або 36 місяців) визначається експертами індивідуально, залежно від марки, моделі, комплектації та терміну лізингу, і може становити до 80% вартості машини.

Щомісячні виплати становлять від 5,5% вартості автомобіля. У них включено знос транспортного засобу та «орендні» платежі.

Віце-президент автохолдингу Major Auto з економіки та фінансів Ярослав Бобровичнавів такий приклад для порівняння лізингу та автокредиту.

Візьмемо за основу наступний типовий варіант кредиту:

Вартість автомобіля 1200000 руб. Термін 24 місяці, аванс 20%, ставка 15,5% річних.

У цьому випадку щомісячний платіж складе 46 775,56 руб., Авансовий платіж - 240 000 руб., А сукупні витрати на придбання автомобіль з урахуванням витрат на обслуговування боргу складуть за 24 місяці 1362613,46 руб.

Купуючи аналогічний автомобіль у лізинг, ви маєте два варіанти:

1) лізинг із переходом права власності.У разі лізингу на автомобіль можливе отримання знижки (приймемо її на середньому рівні 10%). У такому разі в нас вийде: авансовий платіж 216 000 руб.

У порівнянні з автокредитом виходить вигода як при першому внеску (24 тисячі рублів), щомісячному платежі (понад 4 тисячі рублів), так і за витратами в сукупності - на 121 543 руб. лізинг дешевше.

2) лізинг без переходу права власності.У цьому випадку на автомобіль також можливе отримання знижки (приймемо її на середньому рівні 10%). Залишкова вартість становитиме індикативно 70% У такому разі у нас вийде: авансовий платіж 216 000 руб., Щомісячний платіж 13 662,46 руб.

Для порівняння із кредитом приймемо, що ми продамо машину після погашення кредиту — цим ми зрівняємо умови з лізингом без переходу права власності. Продавши машину тих-таки умовах за 70 %, отримаємо витрати у період володіння автомобілем з допомогою кредитування у сумі 522 613,46 крб. (1362613,46 - 840000).

У порівнянні з автокредитом виходить перший внесок нижче на 24 тисячі рублів, щомісячні платежі нижчі майже в 4 рази - 13 600 на місяць замість майже 47 тисяч рублів.

З цих прикладів очевидно видно переваги обох товарів: 1) при порівнянних щомісячних платежах вигідніше загалом; 2) порівняти з кредитом за значно менших щомісячних затратах.

Страхування, податки та штрафи при лізингу

Усі додаткові витрати, які вимагає нормальна експлуатаціяавтомобіля, зрештою несе лізингоодержувач. Це може бути і покупка додаткового обладнання, і страхування (обов'язкове та добровільне, втім, воно теж є обов'язковим, оскільки машина є власністю компанії), та транспортний податок. Просто ці витрати включаються в кінцеву суму договору лізингу, і платежі за ними розбиваються весь термін його действия.

Що ж до штрафів, які приходять з камер фото- та відеофіксації, то їх оплачуватиме орендар. Постанови приходять на власника, а він їх надсилає клієнту. При цьому оплата штрафів стає основним платежем, і доки він не буде здійснений, щомісячні платежі не зараховуватимуться. Точніше, із цих сум погасять заборгованість зі штрафів, а потім уже приймуть як плату за договором.

Проблеми та перспективи лізингу для фізичних осіб

Генеральний директор компанії CARCADE Олексій Смирновговорить про те, що є цілий рядфакторів, що ускладнюють активний розвиток лізингу для фізичних осіб у Росії. «Це і недоліки в існуючій нормативно-правовій базі, що регулює сферу лізингу в цілому, та відсутність культури фінансової орендиавтомобілів приватних осіб. Певною мірою розвиток лізингу для фізосіб стримує і невизначена ситуація економіки. На даному етапі автолізинг у нашій країні все ж таки більш орієнтований на потреби підприємців та організацій.

При цьому я вважаю, що перспективи для розвитку лізингу для фізосіб у нашій країні є досить непоганими. Лізинг для фізичних осіб у Росії може скласти конкуренцію автокредитним продуктам за умови, коли лізингові оператори виведуть на ринок достатня кількістьваріативних пропозицій лізингу для фізосіб.

Кожен продукт — лізинговий чи кредитний — повинен мати свою унікальну перевагу та спрямований на свій цільовий сегмент. Досвід нашої компанії зараз це успішно підтверджує, пропонуючи різним групам клієнтів відповідне фінансове рішення для придбання автомобілів».

Михайло Бахтіаров сподівається, що за максимального розвитку програми в російському лізингу продаватиме до мільйона автомобілів на рік.

Запитання від читача:

У принципі нічого складного, це різновид розстрочки. Читайте далі…

Лізинг – це володіння автомобілем, який не є вашою власністю. Але це й не кредит. Кредити як авто, так і звичайний споживчий відразу переводять автомобіль у вашу власність. А ось лізинг немає, це так звана довгострокова оренда автомобіля з подальшим його викупом, тобто ви берете автомобіль як би в прокат на певних умовах. Знову ж слід зазначити, що звичайній фізичній особі взяти не можна, в Росії це заборонено законодавчо, вона дається юридичній особі.

Великим плюсом є те, що вам не потрібно збирати гроші на перший внесок, як автокредит. Ви просто можете отримати потрібне вам транспортний засіббез будь-якої мобілізації ваших грошових коштів. Єдина плата за отримання лізингу це страховка та плата за оформлення автомобіля у ДІБДР. Далі ви просто користуєтесь автомобілем.

Лізинг – це взаємовигідне підприємство. Як кредитної організації, так організації, яка його оформляє. Справа в тому, що плату за лізинговий автомобіль роблять за рахунок зароблених коштів. Якщо у вас автомобіль не працював, а стояв якийсь час, то платити за нього не потрібно – це великий плюс лізингу. Тобто якщо сильно утрувати, заробили заплатили – не працював автомобіль, то й платити не потрібно. Такі умови працюють у багатьох лізингових компаній, проте все одно потрібно уважно читати договір, деякі організації можуть піти на хитрощі, і вам потрібно буде платити щомісяця, як у звичайному кредиті. Також порядок виплат та відстрочення платежу можуть обумовлюватися окремо. Тобто знову ж таки автомобіль працював — платимо, а потім водій звільнився і автомобіль стояв, то за період простою знову платити не обов'язково.

Лізинг дається на певний термін, як і звичайний автокредит, наприклад, на 24, 36 або 60 місяців, після закінчення цього терміну автомобіль переходить у повну власність покупця.

Також при покупці автомобіля в лізинг ПДВ не сплачується одразу, а сплачується рівними частками протягом усього терміну. Це вигідно коли ви купуєте дорогу спецтехніку.

Слід зазначити, що відсотки — прирівнюються до відсотків за звичайним кредитом, тобто у відсотках ви практично нічого не виграєте.

Насамкінець хочеться сказати — такий вид кредитування вигідний для великих. юридичних організацій, що купують автомобілі для вантажоперевезень або комерційних перевезень пасажирів (автобуси) Саме для них і був придуманий цей вид розстрочки, бо купити одразу автобус чи комерційний автомобіль(Наприклад - тягач), дуже складно, вартість може досягати кількох мільйонів рублів, а якщо вам потрібно кілька таких автомобілів?

Сподіваюся, вам тепер стало зрозуміло, що це означає. На цьому все читайте наш

Ви дізнаєтеся, що таке лізинг і чим займаються лізингові компанії, яке обладнання може взяти в лізинг бізнесмен, а що вигідніше – лізинг чи кредит

Вітаємо читачів журналу «ХітерБобер»! Постійний автор ресурсу, економіст Едуард Стембольський знову з вами.

Сьогодні ми поговоримо про лізинг – фінансову послугу, що набуває все більшої актуальності в нашій країні.

Стаття буде корисна підприємцям-початківцям, автовласникам і всім тим, хто хоче йти в ногу з часом і бути в курсі популярних тенденцій у сфері фінансів та бізнесу.

1. Що таке лізинг – визначення

Фінансовий термін «лізинг» походить від англійського слова"leasing" і дослівно перекладається як "оренда".

Дійсно, при здійсненні лізингових операцій майно передається у тимчасове користування, але на відміну від класичної оренди користувач має право на подальше придбання об'єкта лізингу в постійне володіння.

Це головне принципова відмінністьміж лізингом та орендою: є й інші нюанси, про які ми обов'язково розповімо у нашій статті.

Офіційне визначення звучить так:

Лізинг- це вид інвестиційної діяльності, спрямований на передачу власником свого майна фізичним чи юридичним особам згідно з договором.

Майно передається лізингодавцем на певний строк за обумовлену заздалегідь плату та з правом подальшого викупу майна лізингоодержувачем. Усі умови передачі майна, його страхування та термінів експлуатації до повного викупу зазначаються у договорі лізингу, який підписують обидві сторони.

Слід сказати, що завжди лізинг закінчується викупом майна: іноді одержувач повертає його власнику, як із звичайної оренді.

Об'єкти та суб'єкти лізингу

Розглянемо які об'єкти (чи предмети) може бути об'єктами лізингу:

• обладнання;
• споруди;
• будівлі;
• підприємства;
• транспорт;
• інше майно, у якому зацікавлений одержувач.

У лізинг можна дати і взяти майже будь-які об'єкти, що є у власності. Виняток становлять ділянки землі, природні об'єкти, а також майно, для якого законом передбачено особливий характерзвернення (наприклад, зброя).

У нашій країні особливою популярністю користується лізинг обладнання та автомобілів.

Багато фірм на початковій стадії своєї діяльності приходять до висновку, що їм вигідніше взяти майно в кредит з наступним викупом, ніж купувати його шляхом одноразової угоди купівлі-продажу.

Це дозволяє скоротити витрати та придбати обладнання та техніку в найкоротші терміни.

Про те, як взяти читайте в нашій окремій статті.

Суб'єкти лізингу:

• лізингоодержувач (він же клієнт – фізична чи юридична особа, зацікавлена ​​у отриманні предмета лізингу);
• лізингодавець (банк, компанія, комерційна чи громадська організація);
• страховик (компанія, яка страхує угоду);
• постачальник (продавець обладнання, виробник, дилер).

Буває, що лізингодавець виступає одночасно постачальником майна, але найчастіше це комерційний банк, кредитна організація чи власне лізингова компанія. Лізингодавцем може бути не лише юридичний суб'єкт, а й фізична особа, яка віддає у лізинг особисте майно.

Страхова компанія - не обов'язковий, але бажаний учасник лізингових операцій. Зазвичай страховик – партнер одержувача чи лізингодавця. Він залучається, щоб застрахувати майнові, транспортні, фінансові та інші види ризику, пов'язані з правочином.

Процедурами такого типу займаються практично всі великі кредитні організації, але не безпосередньо, а через спеціально створені «дочки» – дочірні компанії.

Зазвичай, перша частина назви таких підрозділів збігається з ім'ям материнської фірми (банку). Приклад - Авангард-Лізинг, ПромСвязьЛізинг, ВТБ Лізинг і т.д.

Практичний зміст

У чому практичне значення лізингу? Все просто: одержувач платить не відразу, а здійснює виплати в строк, встановлений договором, при цьому майно фактично переходить у володіння безпосередньо після внесення початкового внеску.

Зрозуміло, що угода здійснюється лише за наявності взаємної вигоди одержувача та лізингодавця. Договори лізингу варіативні та різноманітні, а графіки погашення боргу відрізняються гнучкістю.

Існують такі різновиди виплат:

• регресивні платежі- оплата помісячно із зменшенням суми;
• ануїтетні платежі- З однаковою сумою виплат;
• сезонні платежі- прив'язані до сезонним особливостямбізнесу одержувача.

Обладнання, взяте у користування, можна відразу вводити в експлуатацію, але поки воно не надійде у власність, податок на майно з нього не відраховується – це ще один плюс лізингових операцій.

2. Основні види лізингу – ТОП-3 популярні види

Існує кілька різновидів лізингу, але найпопулярніші види в Росії - це лізинг авто, обладнання та фінансовий лізинг.

Вид 1. Лізинг авто

Придбати автомобіль у лізинг можуть фізичні та юридичні особи. Вигода лізингу в порівнянні з автокредитом - предмет окремої статті, тут ми поговоримо про перспективи цього виду купівлі транспорту.

Авто в лізинг - це, по суті, взяття автомобіля в оренду, тільки після закінчення терміну ви не повертаєте транспорт власнику, а залишаєте собі. Для нашої країни це відносно новий спосібпридбання автомобіля, але у США та Європі така методика десятки років користується незмінним попитом.

Для лізингових організацій автолізинг – найменш ризикований напрямок кредитування, оскільки автомобіль – високоліквідне майно, яке можна реалізувати на вторинному ринку.

Крім того, машини обов'язково реєструються в держструктурах і в разі потреби їх можна легко відшукати. Імовірність неплатежів та повернення авто набагато нижча, оскільки мало хто хоче розлучатися з машиною після кількох місяців успішної експлуатації.

Якщо вам потрібно не купити, а можна скористатися порадами однієї з наших попередніх публікацій.

Детальніше про читайте в окремій статті нашого журналу.

Вид 2.

Функціональне та сучасне обладнанняпідвищує виробничі показники та конкурентоспроможність підприємства. Однак не завжди компанія має у своєму розпорядженні необхідні купівлі обладнання оборотними засобами.

Результат - значна частина підприємств країни працює на застарілому (морально або фізично) обладнанні.

У такій ситуації найбільш простий та економічно вигідний спосіб вирішення проблеми – лізинг обладнання з подальшим правом викупу.

Плюси такого варіанта досить численні:

• це простіше, ніж кредит, для оформлення якого потрібна застава та значний пакет документів;
• це менш ризиковано для лізингодавців (оскільки у разі невиплат компанії мають право забрати майно у будь-який момент);
• це дозволяє оновити фонди підприємства та надає йому вигідні податкові умови;
• це швидкий спосібоновити виробничі потужностібез одноразових вкладень.

Такий спосіб придбання техніки та обладнання доцільно використовувати у тому випадку, коли період зношування об'єктів досить тривалий. В іншому випадку, коли термін договору закінчиться, придбання майна стане безглуздим, оскільки воно на той час уже застаріє.

Ще один нюанс - вузькоспеціалізоване обладнання має знижений попит, тому при розірванні договору або повернення таке майно буде важко збути.

Тому компанії, які віддають користування техніку вузького напрями, можуть вимагати від одержувача внесення застави чи передоплати: ці суми не повертаються у разі анулювання угоди.

Вид 3. Фінансовий лізинг

Це вид являє собою операцію з придбання майна з подальшим здаванням його в тимчасову експлуатацію на тривалий термін та амортизації всієї або більшої частини його вартості.

Звучить складно, але насправді все просто: лізингодавець набуває обладнання, транспорт або інший актив, здає його в користування, повертає вартість майна та набуває додаткового прибутку від угоди.

Угода при фінансовий лізингмає тристоронній характер. Одержувач подає заявку лізингодавцю, той викуповує майно у постачальника та передає його адресату.

В результаті угоди лізингодавець відшкодовує збитки та отримує прибуток, а сторона, що отримує, набуває обладнання або інше майно в тривалу оренду з подальшим придбанням.

Характерна ознака такої операції: об'єкт лізингу спочатку призначається передачі одержувачу. Після закінчення терміну виплат предмет договору перетворюється на власність одержувача, але раніше формально перебуває у володінні лізингодавця.

Інші види лізингу

Комерційні структури використовують лізинг із метою зниження податкового навантаження. Іноді лізингодавець одночасно виступає лізингоодержувачем: такий спосіб застосовується підприємствами при нестачі оборотних коштів і називається зворотним лізингом .

Ще один різновид – оперативний (сервісний) лізинг , у якому витрати лізингодавця на придбання та утримання об'єктів не покриваються виплатами протягом строку одного договору.

Існує класифікація за рівнем ризику:

• незабезпечений лізинг, коли одержувач не залишає партнеру жодних додаткових гарантійвиконання частини договору;
• частково забезпечений- З наявністю страховки;
• гарантований, коли ризики розподіляються між кількома учасниками, які є гарантами одержувача.

Для наочності ми поєднали популярні види лізингу в таблицю і вказали характерні особливостіта переваги кожного з них:

№	Види лізингу	Переваги	Особливості
1	Лізинг авто	Є фінансовий зиск у порівнянні з кредитом	Не завжди одержувач стає власником транспорту після закінчення операції
2		Економічно вигідний та доступний спосібоновлення обладнання	Доцільно проводити для об'єктів з тривалим терміномексплуатації
3	Фінансовий лізинг	Операція з низьким ступенем ризику, вигідна для трьох сторін - лізингодавця, одержувача, постачальника	Після закінчення терміну договору одержувач може придбати об'єкт у власність, повернути лізингодавцю або укласти з ним нову угоду на інших умовах
4		Отримання податкових пільг	Лізингодавець та одержувач – одна особа

3. Як працює лізинг – 5 основних етапів лізингової операції

Хоча лізингова угода вважається простішою і доступнішою фінансовою операцією, ніж кредит, її оформлення вимагає дотримання певних правил. Юридично грамотна операція лізингу здійснюється у кілька етапів.

Етап 1. Вибір об'єкта лізингу та компанії

Вибір об'єкта – справа отримувача. Якщо це підприємство, що бажає взяти обладнання в довгостроковий кредит з подальшим придбанням, пошуком найбільш вигідного варіанту займається фінансовий відділ.

Якщо це приватна особа, яка має намір придбати транспортний засіб, то вибирати предмет лізингової операції та лізингодавця доведеться самостійно, орієнтуючись на питання економічної доцільності та особисті переваги.

Більш детальні відомості про те, як вибрати партнера по угоді, ми надамо в окремому розділі, присвяченому цьому питанню.

Етап 2. Вивчення умов лізингу та попереднє узгодження

Після вибору організації, що надає необхідні послуги, одержувач здійснює дзвінок до компанії та веде попередні переговори щодо умов майбутньої угоди.

Необхідно прояснити найважливіші позиції:

• суму початкового внеску;
• розміри регулярних платежів;
• графік виплат;
• умови закінчення угоди.

Якщо формат підходить, одержувач надає заявку та готує необхідні документи. Потім лізингодавець проводить аналіз інформації, наданої потенційним партнером. Найбільш важливий показник- Фінансовий стан клієнта.

Етап 3. Укладання договору лізингової угоди

Для договору угоди потрібні такі документи:

1. Заявка на лізинг.
2. Бухгалтерська звітністьза останні чотири звітні періоди.
3. Довідка з банкупро обороти компанії за рахунками протягом останнього року.
4. Інформаційний листПро компанію.
5. Копія паспортакерівника підприємства.
6. Документ договору із постачальникомобладнання (транспорту чи іншого майна).
7. Страхування об'єкталізингу.

Це лише основний перелік: лізингова компанія може вимагати інші документи та довідки залежно від особливостей договору.

Етап 4. Перший внесок та постачання майна

Після підписання договору передачі об'єкта приймаюча компанія вносить перший внесок, отримує предмет лізингу у володіння і використовує їх у підприємницької діяльності. За постачання обладнання чи іншого майна відповідає компанія-постачальник.

Протягом терміну правочину право власності залишається за лізингодавцем (принципова риса лізингової угоди), але клієнт може користуватися об'єктом у своїх цілях, здійснюючи виплати відповідно до домовленості.

Етап 5. Експлуатація об'єкта та придбання у власність

Якщо одержувач порушує умови договору або графік виплат, лізингодавець може вилучити об'єкт на правах власника та продати його на вторинному ринку. За псування, вихід із ладу, поломку обладнання, транспорту, іншого майна відповідає клієнт.

Якщо виплати здійснюються регулярно протягом усього терміну, то після погашення всієї суми право володіння переходить до компанії, що отримує. Прибуток, отриманий клієнтом під час експлуатації устаткування, його власністю.

4. Лізинг чи кредит – у чому різниця і що вигідніше під час кризи

Принципова різниця між кредитом і лізингом у цьому, що у першому випадку перетворюється на власність клієнта одночасно, тоді як у другому – залишається у володінні лізингодавця до закінчення терміну договору.

Крім того, при подачі заявки на лізинг від клієнта не потрібно надання кредитної історії, хоча фінансовий стан фірми обов'язково вивчається стороною, яка приймає рішення про видачу майна.

Що доцільніше з фінансової точки зору?

У разі економічної нестабільності експерти віддають перевагу лізингу.

Переваги лізингу є особливо очевидними при взятті в користування обладнання або транспорту:

• первісний внесок при лізингу, як правило, нижчий на 5-10%;
• знижки при лізингу надаються у 80-90% угод;
• заставу при лізингу не потрібно;
• одержувач має податкові пільги;
• лізингові угоди проводяться швидше та вимагають менше операцій із документами.

Лізинг вигідний і компаніям, які набувають майна в довгострокову оренду, та приватним особам.

Розглянемо плюси та мінуси цього фінансового інструменту на конкретному прикладі- взяття у лізинг автомобіля.

приклад

Розрахунок виконано лізинговою компанією. Предмет лізингу - популярний автомобільТойота за ціною 690 тис. руб.

На перший погляд, вигода очевидна: щомісячний платіжпри лізингу менше 38%. Однак є нюанс - такі умови пропонуються лізингодавцями тільки в тому випадку, якщо машина повертається компанії після закінчення терміну лізингу (трьох років).

Сьогодні все більше людейхочуть дозволити собі купити автомобіль Але не всі мають таку нагоду. Держава та всілякі фінансові організації намагаються максимально допомогти простим людяму придбанні особистого авто, створюючи та розвиваючи різні фінансові послуги. Однією з таких послуг є лізинг.

Що таке лізинг ставати зрозуміло, якщо перекласти це слово російською. To lease – у перекладі з англійської мови- здавати в оренду. Суть цієї фінансової послуги полягає у кредитуванні придбання основних фондів.

Класична схема лізингу: лізингова компанія купує те, що після слається в оренду. Далі знаходяться люди, які користуватимуться послугами лізингової компанії. За час встановленого термінуорендар виплачує повну вартістьмайна плюс лізингові відрахування, після чого колишній орендар ставати повноправним власником майна. Одна з основних відмінностей від кредиту – повна відсутність застави.

Лізинг - це гармонійне поєднання фінансового кредиту та оренди майна.

Лізинг автомобілів - це оренда автомобіля з його подальшим викупом.Автолізинг досить давно набув заслуженої популярності в США та в європейських країнах. До Росії лізинг, як фінансова послуга, дістався відносно недавно і лише починає набирати популярності.

Лізинг у сфері транспорту популярний у Росії: на його частку у 2014 році припало понад тридцять відсотків усіх ув'язнених лізингових угод. В чому причина? Легкові та не тільки автомобілі – затребуваний товар. Як приватні особи, так і компанії будь-якого масштабу та роду діяльності потребують легкових автомобілях. З боку організацій, що займаються лізингом, це також вигідний рід діяльності з найменшим ризиком. Автомобіль – одиниця високоліквідна. Ринок купівлі-продажу у Росії розвинений досить добре. Імовірність того, що орендар забере машину собі без відома фірми, мінімальна - всі автомобілі реєструються, орендар також навряд чи відмовиться платити або збанкрутує.

Схожа ситуація склалася на ринку вантажних автомобілівта на ринку спецтехніки.

Різниця між лізингом та кредитом

Ці послуги багато в чому схожі. І кредит, і лізинг – найпопулярніші фінансові послуги для придбання автомобіля. Постає питання: то що ж вигідніше? Наводимо невеликий порівняльний аналіз

Автокредит:

Далеко не всі росіяни мають у своєму розпорядженні суму, необхідну для придбання машини. Кредит у цій справі – великий помічник;

Якщо розширюються фінансові можливості, розширюється вибір. Можна купити автомобіль, який подобається, а не той, на який вдалося нашкрябати коштів;

Різні кредитні програмироблять автокредит гнучким та зручним інструментом.

Велика паперова тяганина;

Кредит видають не кожному. До позичальника пред'являються серйозні вимоги;

Відсотки – зайві виплати;

Автолізинг:

Платежі набагато зручніші і нижчі, ніж були б за кредитом у тих самих умовах;

Набагато менше метушні з паперами;

Автомобіль, взятий в оренду, простіше змінити після закінчення терміну оренди.

Власником машини на час оренди залишається лізингова організація, а значить забрати її у тимчасового власника не важко;

Користувач автомобіля не є його власником, а отже, не може здавати його в оренду;

Фізичні особи не мають податкових преференцій на автолізинг.

Отже, невеликий вердикт:

Лізинг – зручний фінансовий інструмент. Але як спосіб оренди. При оренді великий термін з наступним викупом лізинг авто для фізичних осіб

стає дорогою та незручною процедурою, значно поступаючись у цьому випадку автокредиту.Переконатися у вірності цієї думки можна за допомогою нехитрих арифметичних підрахунків – вся інформація про відсотки та застави відкрито надається на сайті компаній.

Лізинг чудово підійде для тих, хто хоче регулярно, раз на 2-3 роки оновлювати авто. Якщо ж вам потрібна надійна машинана довгі роки служби, то ваш вибір автокредит.

Програми та умови лізингу для фізичних осіб на автомобіль

1. Без початкового внеску. Така програма дозволяє новоспеченим підприємцям у спрощеній формі знаходити транспорт для свого бізнесу. Як правило, такий тип лізингу надається безпосередньо від автодилера та на певну марку, серію автомобілів.

2. Без подорожчання. За такою програмою вартість автомобіля в лізинг дорівнює вартості автомобіля за одноразової оплати всієї суми в салоні автодилера. Це стає можливим за рахунок того, що лізинговим компаніям зазвичай надаються спеціальні знижки для придбання великих партій техніки.

3. Без оцінки фінансового становища орендаря. При здачі автомобіля у лізинг фінансова компанія майже нічим не ризикує – право власності у будь-якому випадку залишається за фірмою. Саме тому лізингові компанії часто мало цікавить фінансовий стан їхнього клієнта.

Процедура оформлення лізингу

Крок 1. Узгодження умов. Спочатку сторони повинні визначити основні умови угоди: термін оренди, суму авансу, програму лізингу. На цьому ж етапі визначається фізична особа, на яку буде тимчасово зареєстровано автомобіль.

Крок 2. Подання документів до лізингової організації. Пакет необхідних документівможе змінюватись в залежності від організації, в яку ви подаєте документи, але загальний перелік завжди однаковий:

Установчі документи;

Фінансові документи;

Документи із підтвердженням повноваження керівника.

Крок 3. Підписання договору. Коли документи зібрані, а лізингова компанія схвалила угоду, настав час підписання договору сторонами угоди. У договорі обумовлюються тонкощі постачання автомобілів.

Крок 4. Виплата авансу та постачання автомобілів. Коли договори підписано, орендар переводить рахунок орендодавця обумовлені авансові кошти (якщо це лізинг за програмою без авансу). Лізингова фірма бере він поставку техніки “в руки” одержувачу. З моменту, коли техніка перейшла до лізингоодержувача, відповідальність за неї несе саме він.

Крок 5. Дія договору.

На час дії договору орендар користується транспортними засобами у своїх цілях, беручи на себе все відповідальність за збереження автомобіля, а також турботи про технічне обслуговування

Крок 6. Закінчення дії договору. Після того, як вийшов термін, зазначений у договорі, автомобіль відходить до орендаря за залишковою вартістю.

Однак дія лізингового договору може бути розірвано і до закінчення терміну. Це можливо у разі порушення лізингоодержувачем своїх зобов'язань. Тоді лізингова компанія забирає транспортний засіб з його реалізації на вторинному ринку.

Відео: лізинг авто фізичних осіб

Підсумок

Автолізинг – корисна послуга, яка може бути корисною не лише великим фірмам для придбання спецтехніки у великих обсягах, а й частим клієнтам, які зібралися придбати автомобіль для особистого користування. І нехай ринок лізингу в Росії поки молодий, на нього, судячи з бурхливого зростання і великого досвіду західних країн, чекає велике майбутнє.