47% російських сімейє автомобіль. Згідно з опитуванням ВЦВГД, за вісім років цей показник зріс на 10%. У 2006 році машина в сім'ї була тільки у 37% опитаних.
За даними комітету автовиробників "Асоціації Європейського Бізнесу" (AEB), у 2013 році в Росії було продано майже три мільйони нових автомобілів. У 2014 продажі знизилися на 8%, але попит все одно є.
Плани на придбання чотириколісного «залізного коня» найчастіше будують студенти (23%) та домогосподарки (25%). Не дивно, що кожен другий новий автомобільу Росії купується в кредит.
Популярність автокредитів пояснюється тим, що накопичити та купити авто за готівку важко. Але є ще один фінансовий інструмент, який робить мрію про автомобіль здійсненним. Це лізинг.
Автолізинг – популярний у США та Європі спосіб придбання автомобіля. Там до 30% машин, які купують приватні особи, перебувають у лізингу. У Росії цей показник мізерно малий. Чому?
Давайте проаналізуємо механізми автокредитування та автолізингу, зважимо їх плюси та мінуси і спробуємо зрозуміти, що ж таки вигідніше.
Автокредит
Автокредит - це відсоткова позика, що видається банком або іншою кредитною установою фізичній особі на покупку автомобіля.
Це найпопулярніший вид споживчого кредитування. особливості:
- Це цільовий кредит: гроші можна витратити лише на покупку авто.
- Це заставний кредит: машина залишається у заставі банку до виплати кредиту.
Правове регулювання автокредитування здійснюється Цивільним Кодексом(глава 42), Законом «Про банки та банківську діяльність» (від 02.12.1990 р.), Законом «Про споживчий кредит (позику)» (від 21.12.2013 р.) та іншими нормативними актами.
Види автокредитування
Для покупки автомобіля існують різні кредитні програми:
- «Класика» (Докладніше трохи нижче);
- Експрес-кредит: спрощена процедура оформлення, але високі процентні ставки;
- Кредит із зворотним викупом (BuyBack): частина кредиту «заморожується» і виплачується наприкінці терміну дії договору або самим позичальником, або автодилером за умови зарахування вирученої суми для придбання нового авто;
- Trade-in: обмін старого автомобіля на новий із доплатою. Вартість вживаного авто йде в рахунок вартості нового;
- Факторинг (безвідсотковий кредит): оплачується 50% вартості автомобіля, решта виплачується на виплат;
- Кредит без початкового внеску: при кредитуванні автодилера відсутність першого внеску може бути бонусом.
Крім того, як про окремі напрямки можна говорити про кредити на вживані машини та кредити без страховки.
Механізм автокредитування
Найчастіше вдаються до класичного автокредитування. Розглянемо його схему.
Ви хочете купити машину. Грошей на нового залізного друга немає. Ви звертаєтеся до банку або кредитного брокера.
Кредитний брокер – комерційна організація, що є посередником між позичальником та кредитором (банком чи автодилером). Допомагає у схваленні та оформленні автокредиту.
Також кредиторами можуть виступати автодилери. Вони надають позики із власних коштів або співпрацюють із банками.
Ви вибираєте банк (або автодилера), вивчаєте умови кредитування. Визначившись, заповнюєте анкету та збираєте документи. Банк повинен переконатися, що ви зможете виплачувати кредит (платоспроможність) і у вас немає інших боргів (кредитна історія). Упродовж кількох днів банк думає: видати кредит чи ні.
Якщо рішення позитивне, банк та позичальник (тепер це ви) укладають договір. У ньому вказуються термін, відсотки, перший внесок, права, обов'язки та відповідальність сторін.
Всі клопоти з оформлення автомобіля лягають на ваші плечі. Також найчастіше кредитний договір передбачає страхування рахунок позичальника. Причому не лише ОСАЦВ, а й КАСКО.
Ви щасливий автолюбитель! Головне - акуратно погашати борг і не забувати, що ви хоч і власник, але машина у заставі у банку. Ви не вправі її продати, подарувати чи обміняти. А якщо настануть важкі часи і платити за кредитом не буде чим, банк (автодилер) забере вашу «ластівку».
Плюси та мінуси автокредиту
Автокредит, як фінансовий інструмент, має свої переваги та недоліки.
- Можна мати машину, не маючи капіталу. Купити машину за готівку можуть одиниці, а накопичувати довго і не завжди виходить.
- Великий вибір. Можна купити те, що подобається, а не те, на що вистачає грошей.
- Різноманітність програм кредитування: можна підібрати найвигіднішу для себе (з мінімальним терміном або, наприклад, без довгого оформлення).
- Складна процедура оформлення. Жорсткі вимоги до позичальника.
- Здорожчання вартості авто. Прийде виплачувати відсотки + обов'язкова страховка.
- Запорука автомобіля.
Автолізинг
Слово лізинг походить від англійського lease - "оренда". Але в російському праві лізинг не тотожний оренді. У нас це вигляд орендних відносин. У них одна сторона (лізингодавець) інвестує грошові коштина купівлю майна, а інша (лізингоодержувач) приймає цю фінансову послугу та користується купленим майном.
Лізингові правовідносини регулюються Цивільним Кодексом (глава 34), і навіть Федеральним Законом «Про фінансову оренду (лізингу)» від 29.10.1998 р.
Предметом лізингу можуть бути будь-які речі, що не споживаються (крім землі), у тому числі транспортні засоби.
Механізм автолізингу
Автолізинг – це придбання та передача автомобілів у тимчасове володіння та користування за плату на підставі договору між лізингодавцем та лізингоодержувачем.
Загальна схема така.
Ви хочете автомобіль. Грошей на покупку немає. Ви звертаєтесь до лізингової компанії. Розповідаєте там, який автомобіль хотіли б мати, та показуєте деякі папери.
На відміну від оформлення кредиту пакет документів мінімальний. Як правило, це заява, паспорт та посвідчення водія. З процедурної погляду лізинг набагато простіше кредитування.
Між вами та лізинговою компанією укладається договір. З цього моменту ви – лізингоодержувач.
Нині лізингоодержувачем може бути як юридичні, і фізичні особи – НЕ підприємці.
До 2010 року Закон «Про лізинг» містив застереження, згідно з яким предмет лізингу міг використовуватися лише для комерційних цілей. У лізинг брали в основному автобуси, фури та сільгосптехніку. Фінансової оренди легкового транспортупрактично не існувало.
Але тепер з'явились лізингові програмидля громадян, за якими вони можуть отримати у користування будь-який легковий автомобіль. В даний час у Росії лізингом для фізичних осібзаймаються лише три компанії.
Після укладання договору лізингодавець купує для вас "авто мрії" і передає його вам у користування.
Ключове слово - користування. Власником автомобіля є лізингодавець. У зв'язку з цим саме він займається реєстрацією машини, проходженням техоглядів та іншими турботами.
Слід зазначити, що всі додаткові витрати, які несе лізингодавець (страховка, податки та інше), зрештою виплачує лізингоодержувач, оскільки вони включаються до лізингових платежів.
Лізингові платежі, як правило, менші за виплати за кредитом. Справа в тому, що вони розраховуються за вирахуванням так званої залишкової вартості.
Залишкова вартість– це викупна плата за автомобіль, яку має заплатити лізингоодержувач у кінці терміну лізингу, щоб отримати авто у власність.
Також на величину платежів впливає наявність/відсутність авансу та його розмір. Іншими словами, чим більше ви заплатите на початку та в кінці, тим менше доведеться віддавати щомісяця.
Протягом терміну лізингу (від року до п'яти років) ви щасливий автолюбитель. Головне - не забувати вносити щомісячні лізингові платежі і пам'ятати, що після закінчення договору вам доведеться або викупити машину або повернути її.
Види автолізингу
Існують дві схеми автолізингу:
Плюси та мінуси автолізингу
Автолізинг звільняє від багатьох турбот. Наприклад, не потрібно витрачати час на пошук продавця та оформлення машини. І це не єдина перевага.
- Гнучкіший графік платежів. Як правило, вони нижчі, ніж внески за кредитом.
- Спрощена процедура збору документів та укладання договору.
- Можливість оновлювати автомобіль кожні кілька років.
- Автомобіль знаходиться у власності лізингової компанії. При найменших проблемах із платежами, а також фінансових труднощахсамого лізингодавця, його можуть вилучити.
- Користувач автомобіля не може здавати його до суборенди.
- Фізичні особи немає податкових преференцій на лізинг автомобілів.
Автомобільна арифметика
Знаючи механізми автокредиту та автолізингу, головним все одно залишається питання: «Що вигідніше?».
Щоб відповісти на нього, ми попросили компанію «Лізинг-Трейд» порівняти витрати по лізингу для фізичних осіб та автокредиту за рівних умов. Ось що вийшло.
«Було обрано майно – автомобіль Toyota Corolla 2014 року випуску, вартість 690 000 рублів (седан; потужність двигуна - 1.6; 122 к.с.).
Розрахунки автокредиту ми взяли типові: сума кредиту 690000 рублів, аванс 20% або 193800 рублів, термін 36 місяців. За основу взяли розрахунок автокредит одного відомого банку (назвемо його X). Процентна ставка за його програмою кредитування за стандартного комплекту документів становить 15% річних. Розрахунок проводився без урахування програм фінансового захисту, ОСАЦВ, КАСКО та додаткових витрат.
Розрахунок лізингу для фізичних осіб вироблено з урахуванням пропозиції однієї з лізингових компаній (назвемо її Y). Щомісячний платіж не включав ОСАЦВ, КАСКО, а також обов'язкові та супутні платежі ( транспортний податок, реєстрація МС у ДІБДР, щорічні ТО і т.д.).
Витрати на утримання автомобіля будуть приблизно рівними в обох випадках, є обов'язковими та розраховані окремо.
Страхування КАСКО та ОСАЦВ було здійснено виходячи з наступних параметрів:
- ОСАЦВ: 5500 рублів; регіон - Казань; вік водія – старше 22 років; водійський стаж – понад 3 роки; потужність автомобіля – 122 л.с. До керування допущено одного водія.
- КАСКО: 86 000 рублів; місце реєстрації транспортного засобу- Казань; інформація про фізичну особу: чоловік, 30 років, сімейний стан – одружений, одна дитина; водійський стаж – понад 6 років, їзда безаварійна. До керування допущено одного водія.
| Автокредит | Автолізинг | |
| Вартість автомобіля | 690000 руб. | 690000 руб. |
| Процентна ставка | 15% | |
| Термін (у місяцях) | 36 | 36 |
| Початковий платіж 20% | 138000 руб. | 138000 руб. |
| Тип платежів | рівномірний | рівномірний |
| Щомісячний платіж | 19135 руб. | 11790 руб. |
| Переплата за відсотками | 135 000 руб. | ні, тому що автомобіль повертається |
| Загальна сума виплат = сума платежів за договором (кредитним/лізинговим) + аванс | 688860 + 138000 = 826000 руб. | 424440 + 138000 = 562440 руб. |
| Заставний депозит | 0 | 0 |
| Страховка КАСКО | 86000 руб. | 86000 руб. |
| ОСАГО | 5500 руб. | 5500 руб. |
| Реєстрація транспортного засобу у ДІБДР | 2000 руб. | 2000 руб. |
| Транспортний податок | 4270 руб. | 4270 руб. |
| Мінімальний дохід для покупки | 31900 руб. | 31900 руб. |
| Ринкова вартість автомобіля після закінчення виплат | 539 000 руб. | 0 |
| Попередній викупний платіж | Відсутнє | 441 000 руб. |
| Витрати на придбання автомобіля у власність | 826 000 руб. | 562440 + 441000 = 1033440 руб. |
»
Таким чином, якщо розглядати варіант, у якому лізинг не передбачає перехід автомобіля у власність клієнта, то щомісячний платіж за договором лізингу буде нижчим на 7345 рублів (тобто на 38%). Витрати страхування майна будуть рівними в обох випадках і є обов'язковими.
Але якщо брати ситуацію, в якій автомобіль купується з метою тривалої (до 5 років) експлуатації, а у разі лізингу фізичної особи та з подальшим викупом у власність, то, безсумнівно, автокредит буде більш економічно доцільним та дешевим способом отримання автомобіля. Оскільки витрати на придбання (без урахування страхування та обов'язкових витрат) складуть за автокредиту 826 000 рублів проти 1 033 440 рублів при автолізингу».
При цьому наш експерт звертає увагу на те, що:
- за масовими та популярним маркам(Kia, Opel, Nissan, Mitsubishi, Chevrolet) та преміальним (BMW, Audi, Mercedes-Benz, Porsche та іншим) знижка лізингових компаній може становити в середньому 10%, що дозволяє робити розрахунки значно нижчими (часто вдвічі), ніж з автокредиту.
- для преміальних клієнтів з високим рівнемдоходу лізинг буде вигідною та комфортною послугою, так як у платіж можна включити страхування, сплату податку, обслуговування та ремонт автомобіля.
Що ж вибрати?
Після внесення змін до Закону «Про лізинг» багато експертів передбачили бум лізингових угод із фізичними особами. Адже, начебто, вигоди очевидні. Не потрібні поручителі, менше нервів при оформленні, а головне – лізингові платежі менш обтяжливі для сімейного бюджету. Але буму не сталося.
Порівняльна таблиця автолізингу та автокредитування:
| Автокредит | Лізинг для фізичних осіб | |
| Майно | Нові та вживані автомобілі | Винятково нові легкові автомобілі зарубіжного виробництва, крім китайських автомобілів |
| Термін фінансування | 12-60 місяців | 12-36 місяців |
| Аванс | Банки дуже рідко видають автокредити без початкового внеску. Мінімальний аванс від 15% | Аванс від 0%, але веде до подорожчання щомісячних платежів. Мінімальний аванс від 20% до 49% |
| Пакет документів | Стандартний: паспорт, довідка про доходи 2-ПДФО, копія трудової книжки. Скорочений пакет дорожчий за ставки | Стандартний: паспорт, посвідчення водія (іноді також довідка про доходи 2-ПДФО) |
| Страхування автомобіля | Обов'язково щорічне страхування ОСАЦВ, КАСКО. Опціонально: добровільне страхування життя та здоров'я, програми фінансового захисту. Можливе включення КАСКО до платежів | Обов'язково щорічне страхування ОСАЦВ. КАСКО страхувати необов'язково, але це призводить до подорожчання щомісячного платежу |
| Право власності | Автомобіль є власністю клієнта, але перебуває у заставі у банку | Автомобіль є власністю лізингової компанії, а клієнту передається на тимчасове користування за договором |
| Швидкість оформлення | Можна придбати автомобіль у кредит у стислий термін з мінімальним пакетом документів за програмами «Автоекспрес». Як правило, процентні ставки підвищуються на 2% | Можна придбати автомобіль у стислий термін у лізинги з мінімальним пакетом документів |
| Обмеження пробігу | Не обмежений | Обмеження пробігу до 25 000 км на рік |
| Інші обмеження | – | Виїзд автомобіля за кордон лише за офіційним дозволом лізингової компанії |
| Додаткові послуги та сервіс | – | До договору лізингу можуть бути включені повне страхування, щорічні технічні огляди, сезонний шиномонтажта зберігання шин, особливості обліку, сплата транспортного податку та інше. Все це призводить до подорожчання щомісячного платежу |
| Дострокове часткове або повне погашення | У лояльних банках зазвичай не обмежено за сумою та строками | Строго не раніше ніж через 6 місяців |
| Викупна вартість | Відсутнє | Коригується виходячи зі стану автомобіля, може бути розрахована попередньо на стадії укладання договору |
| Вилучення майна | Через суд у разі виникнення прострочення за договором | За договором власником майна є лізингова компанія, у разі невиконання зобов'язань за договором вилучення провадиться без рішення суду |
»
На думку фахівців, Головна причинанезатребуваності лізингу для фізичних осіб у Росії - у податковій системі.
У США, де автолізинг дуже популярний, існує так звана « фінансова звітністьдомогосподарства». Тобто бюджет приватної особи розглядається так само, як і бюджет підприємства. У зв'язку з цим, взявши автомобіль у лізинг, громадянин отримує ті ж таки податкові пільги, що й бізнесмен. У Росії повернути ПДВ можуть лише юридичні особи. Їх лізинг справді вигідний, оскільки дозволяє мінімізувати податки. Для фізичних осіб ПДВ включається лізинговою компанією до щомісячних платежів.
Крім того, істотна різниця у психології вітчизняних та західних автолюбителів. «Машина-то не моя - щойно заберуть, і плакали мої гроші». Такі міркування зупиняють багатьох, хто придивляється до автолізингу. Справді, лізингової компанії, щоб витребувати автомобіль у разі виникнення проблем, не потрібно навіть звертатися до суду. Виплачуючи кредит, людина сприймає це як внесок у власність.
Таким чином, вибираючи між автокредитом та автолізингом, важливо добре розуміти свої потреби. Якщо вам потрібна статусна машина, і ви хочете регулярно оновлювати авто, то швидше за все вам підійде фінансова оренда без викупу. Якщо ж ви хочете надійного "залізного друга" на багато років, то кредит буде вигіднішим.
Розкажіть про цю статтю друзям та висловіть свою думку у коментарях. Що, на вашу думку, вигідніше: автокредит чи автолізинг?
Сучасним автоаматорам і справді пощастило. Кожен бажаючий придбати транспортний засіб може вибрати покупку в лізинг або взяти гроші в кредит на придбання. Пропонуємо з'ясувати, що таке лізинг, які має переваги і чи буває оперативний лізинг.
Лізинг – що це?
Нерідко охочі оформити кредит цікавляться, що означає лізинг. Під цим терміном розуміють певний вид інвестиційної діяльності, спрямований на придбання майна, а також передачу його на підставі спеціального договору лізингу як юридичним, так і фізичним особам за обумовлену платню необхідний терміні за умов, що з договором. У цьому одержувач лізингу за бажання може викупити майно. Буває лізинг нерухомості, автомобіля та інших необхідних об'єктів.
Як працює лізинг?
Для деяких поняття лізинг є складним і не повністю вивченим. Однак насправді механізм роботи цього виду інвестиційної діяльності нескладний і має такий вигляд:
- Лізингоодержувач повинен звернутися до однієї з відомих лізингових компаній зі своєю заявою на необхідне обладнання.
- Надає цю послугу компанія візьметься оцінювати ліквідність конкретної операції, після чого буде здійснюватися закупівля обладнання у реалізатора, або виробника.
- Коли лізингодавець став уже власником обладнання, він може передати його на певний термін у користування клієнту, за що отримуватиме періодичні платежі.
Що таке лізинг автомобіля?
Щодо нової послуги на сучасному ринку є лізинг автомобіля. Щодня у нього з'являється багато шанувальників. Цей методкупівлі транспорту можна назвати дуже зручним і навіть вигідним, оскільки людина орендує автомобіль та має право у майбутньому його викупити. Така послуга набула популярності серед юридичних осіб, для яких зручно оформляти покупки за допомогою кількох платежів. Для населення це унікальна можливість використовувати машину після того, як буде оформлено пакет документів та внесено початковий внесок.
Лізинг - плюси та мінуси
Даний вид інвестиційної діяльності не можна назвати однозначно позитивним або недостатньо прийнятним. Є свої лізингу переваги і недоліки. Один із суттєвих плюсів лізингу – немає необхідності залишати заставу, що неодмінно сподобається кожному клієнту. Його мінусом можна назвати високу переплату порівняно із кредитами.
Плюси лізингу
Багато клієнтів спеціалізованих фірм знають, що таке лізинг та їм відомо, яка вигода лізингу:
- Низька податкова ставка та можливість застрахувати на прийнятних умовах.
- Клієнт може достроково погасити лізинг до закінчення терміну договору без значних переплат та втрат.
- За бажання кредит можна погашати частково. У такому разі перераховується залишок суми на менший термін.
- В окремих випадках страхування необов'язкове, інколи ж це один із головних критеріїв.
- Найкраще рішення у випадках, коли потрібно якнайшвидше придбати нове обладнання, або автомобіль, а зменшити оберти немає такої можливості. Так можна продовжити реінвестувати прибуток та розвивати справу, виплачуючи однакові частини від загальної суми.
- Немає такої потреби залишати заставу.
Мінуси лізингу
Говорячи про переваги цього виду, важливо зупинитися і на мінусах. Фахівці виділяють такі основні недоліки лізингу:
- Висока переплата. Якщо брати порівняння з іншими формами кредитування, то тут переплата є суттєвою.
- Небагатий ринок лізингових послуг. В окремих регіонах і містах складно знайти компанію, що надає такі послуги.
Чим відрізняється лізинг від оренди?
Такі поняття як оренда та лізинг є формами фінансових відносин між юридичними особами, де одна сторона віддає інше майно у тимчасове використання. При цьому виділяють такі відмінності:
- Під час лізингу об'єкт угоди потрібно викупити, а коли закінчиться термін оренди, його повертають орендодавцю.
- Договір лізингу прийнято укладати на тривалий термін, і при цьому один об'єкт є власністю одного лізингоодержувача. Те саме не можна сказати про оренду.
- Земельні ділянки можна отримувати в оренду, але не в лізинг.
Чим відрізняється лізинг від кредиту?
Бажаючі стати власником будь-якого майна на вигідні умови часто цікавляться, яка відмінність лізингу від кредиту. Фахівці називають такі основні відмінності:
- Предметом договору у лізингу є майно, а кредитуванні – кошти.
- Власник лізингу – лізингова компанія, а власник кредиту – покупець.
- Лізинг передбачає фінансові пільги, а кредитування – ні.
- Лізинг може підійти як юридичним особам, так і індивідуальним підприємцям, А кредитування доступне для фізичних осіб.
Лізинг чи кредит – що вигідніше?
У кредиту та лізингу є свої плюси та мінуси. Виділяють такі основні переваги лізингу:
- Час прийняття рішення та оформлення угоди набагато коротший, ніж при кредитуванні.
- Договір при лізингу укладається на більший термін, аніж при кредитуванні.
- Існують різні схеми погашення лізингових платежів.
- Витрати з оплати митних платежів та страхування компанія бере на себе.
- При лізингу немає потреби у податку имущество.
- Лізингоутримувач має право обміняти автомобіль, розірвати договір та повернути транспортний засіб.
Сьогодні все більшого поширення набуває банківська операція, що називається "лізингом". Що ж таке "лізинг"? Чим він кращий і чим гірший від звичайного кредиту? Чим вигідний лізинг банку чи кредитної організації (лізингодавцю), чим вигідний підприємствам (клієнта). Наскільки вона доступна і на кого розрахована? Що можна отримати в лізинг? Як відбувається лізингова угода? На ці та деякі інші питання я постараюся щодо коротко відповісти у цій статті.
Почати, мабуть, варто з визначення. Отже, лізингом називається одна з форм кредиту, при якій відбувається передача об'єкта власності у довгострокову орендуз наступним правом викупу та повернення. Якщо дотримуватися більшої суворості у поняттях, слід згадати таке визначення лізингу. Лізинг - це сукупність економічних та правових відносин, відповідно до якої лізингодавець зобов'язується придбати у власність зазначене лізингоодержувачем майно у визначеного ним продавця та надати лізингоодержувачу це майно за плату у тимчасове володіння та користування з правом подальшого викупу. Договором лізингу може бути передбачено, що вибір продавця та майна, що купується, здійснюється лізингодавцем. Тепер можна назвати основних учасників лізингової операції. Це:
- Лізингоодержувач(Клієнт, як правило, ЮЛ)
- Лізингодавець(Комерційний банк чи інша кредитна небанківська організація тощо)
- Постачальник(Продавець обладнання: пром. підприємство, ріелтерська компанія, автовиробник або дилер тощо)
- Страховик(В принципі, будь-яка страхова компанія)
Розглянемо роль та функції кожного з них.
Лізингоодержувач- фізична чи юридична особа, яка відповідно до договору лізингу зобов'язана прийняти предмет лізингу за певну плату, на певний термін та на певних умовах у тимчасове володіння та користування відповідно до договору лізингу. Власне з нього все і починається.
Лізингодавець- фізична або юридична особа, яка за рахунок залучених та (або) власних коштів набуває в ході реалізації договору лізингу у власність майно та надає його як предмет лізингу лізингоодержувачу за певну плату, на певний строк та на певних умовах у тимчасове володіння та користування переходом або без переходу до лізингоодержувача права власності щодо лізингу. Як було зазначено вище, як лізингодавця може виступати комерційний банк, кредитна небанківська організація, лізингова компанія. У принципі, лізингодавцем може бути і юридична та фізична особа.
Постачальник чи продавець- фізична чи юридична особа, яка відповідно до договору купівлі - продажу з лізингодавцем продає лізингодавцю в обумовлений термін майно, що є предметом лізингу. Продавець зобов'язаний передати предмет лізингу лізингодавцю або лізингоодержувачу відповідно до умов договору купівлі-продажу. Продавець може одночасно виступати як лізингоодержувач у межах одного лізингового правовідносини. Будь-який із суб'єктів лізингу може бути резидентом Російської Федераціїчи нерезидентом Російської Федерації.
Страховик- це страхова компанія, яка, як правило, є партнером лізингодавця або лізингоодержувача. Вона бере участь у угоді лізингу, здійснюючи страхування майнових, транспортних та інших видів ризиків, що з предметом лізингу та/або угодою лізингу. Функцією страховика у лізинговій операції є складання страхового договорупри укладанні угоди між лізингоодержувачем та лізингодавцем. На відміну з інших учасників не обов'язковий під час укладання лізингової угоди. Він залучається лише певних схемах, коли потрібно страхування угоди.
Отже, деякі комерційні банки здійснюють операції, які отримали назву лізингу. Лізинг передбачає, що банк (лізингодавець) купує обладнання, яке він здає в оренду своєму клієнту з подальшим правом викупу устаткування, що орендується. Сьогодні ця сфера банківських нетрадиційних операцій розвивається дуже активно, існують сотні кредитних організацій, що надають своїм клієнтам – комерційним організаціям, послуги з лізингу того чи іншого обладнання. (Як правило, лізингом найчастіше користуються юридичні особи). Не можна не відзначити, що зараз нерідко можна зустріти ситуацію, коли лізинг виділяється з загальної масирізних банківських операційдо окремого підрозділу.
Кредитні організації найчастіше надають послуги фінансової оренди (лізингу) через спеціально створені для цього стовідсоткові "дочки" - лізингові компанії, тому найчастіше перша частина назви лізингової компанії збігається з назвою кредитної організації-засновника. (Приклади: ПромСвязьЛізинг, Авангард-лізинг; Петроконсалт Лізингова компанія; КМБ-лізинг; Агропром Лізинг тощо) Лізинг містить у собі елементи кредиту, оренди та поставки. Сьогодні можна сказати, що лізинг-це вже не просто одна з банківських операцій, але окремий спеціалізований виглядбізнесу. (Саме з цієї причини часто і створюються окремі лізингові компанії, тому що банкам часом з ряду причин просто не вигідно самостійно здійснювати операції лізингу).
Запитання:що можна отримати в лізинг?
Відповідь:будь-яке рухоме та нерухоме майно, яке може використовуватися для підприємницької діяльності. Наприклад, будинки, спецтехніка, обладнання, транспорт, літаки, засоби зв'язку. Однак нерухомість оформити в лізинг досить важко, оскільки мінімальний термін її амортизації складає 10-12 років, тоді як фінансова оренда зазвичай не перевищує 5-6 років. Особливою популярністю сьогодні користується лізинг автомобілів: найчастіше вони навіть оформляються на компанію, а реально передаються співробітникам. Предметом лізингу не можуть бути земельні ділянкита інші природні об'єкти, і навіть майно, яке федеральними законами заборонено вільного обращения. (Наприклад, зброя).
Багато фірм і підприємства на певному етапі свого розвитку, чи то відкриття (або створення) нового підприємства, розширення, чи технологічне оновлення вже існуючого, приходять до висновку, що їм вигідніше придбати певне обладнання в кредит (лізинг), з тим, щоб поступово виплачуючи певні банком частки, викупити остаточно. Це дозволяє скоротити витрати підприємства, але водночас придбати необхідне обладнання у найкоротші терміни.
Як же відбувається лізингова угода. Припустимо, що компанія вже обрала собі потрібну організацію, надає послуги лізингу. Тоді починається все, як правило, зі звичайного телефонного дзвінка потенційного лізингоодержувача в лізингову компанію. Потім відбувається безпосередня зустріч представників лізингової компанії (лізингодавця) з представниками компанії-лізингоодержувача або самим лізингоодержувачем. Під час зустрічі сторони одержують інформацію одна про одну, а також обговорюють нюанси передбачуваної угоди. У випадку, коли обидві сторони цієї зустрічі готові розпочати реалізацію проекту, фірмі буде запропоновано до заповнення заявка на лізинг, після чого також буде потрібен певний список документів, необхідних для розгляду заявки. (). Після цього проводиться ретельний аналіз наданої інформації. Зазвичай обробка подібних відомостей займає близько 10 днів. Іноді трохи менше, іноді трохи більше, залежно від конкретних умов. Після прийняття кредитною організацією (лізингодавцем) позитивного рішення за заявкою фірми відбувається етап, на якому складаються і підписуються всі необхідні договори, що укладаються між лізингодавцем, лізингоодержувачем, постачальником (продавцем) і якщо потрібно страховиком. Після укладання відповідного договору між лізингодавцем і лізингоодержувачем (фірмою) лізингодавець набуває у власність безпосередньо предмета лізингу, вказаного клієнтом (фірмою) у постачальника (продавця), також визначеного клієнтом. У договорі купівлі-продажу предмета лізингу, що укладається між лізингодавцем та постачальником (продавцем), фіксуються обов'язки постачальника (продавця) у визначені терміни поставити обладнання (предмет лізингу), його вартість та порядок розрахунків, якість та комплектність, зобов'язання з доставки та монтажу, якщо не вказується інше. Далі відбувається доставка предмета лізингу або безпосередньо клієнту, або спочатку лізингодавцю залежно від домовленості. Попередньо, якщо це потрібно, можливе страхування від повного комплексу майнових ризиків. З моменту передачі обладнання (предмету лізингу) клієнту на нього покладається відповідальність за безпеку, належні умови зберігання та підтримки обладнання у робочому стані. (Якщо не вказуються інші умови). Протягом терміну дії договору лізингу право власності щодо лізингу залишається за лізингодавцем, а компанія-клієнт використовує устаткування з метою, щомісяця (чи щоквартально) виплачуючи у своїй встановлені договором лізингу платежі. У разі нездійснення виплат відповідно до визначеного у договорі графіка лізингових платежів лізингодавець має право вилучити обладнання, що належить йому на праві власності, та реалізувати його на вторинному ринку. Якщо ж клієнт здійснює лізингові платежі відповідно до графіка та повністю виплачує суму договору, право власності на обладнання переходить до нього. Усі прибутки і прибуток, отримані клієнтом під час використання устаткування, є власністю клієнта.
Як виявляється, все не так уже й складно. А тепер, після того, як всі основні теоретичні питання розглянуті, перейду до опису найбільш важливих перевагта недоліків лізингу, паралельно порівнюючи його з кредитом.
- Лізинг дозволяє компанії-лізингоодержувачу заощадити на податках. Наприклад, двадцять п'ята Глава Податкового кодексу РФ свідчить, що платежі за договорами лізингу повному обсязі зменшують базу оподаткування з податку на прибуток. Це означає, що держава дає вітчизняним підприємствам легальну можливість через лізинг спрямовувати свої ресурси на розширення виробництва та впровадження передових технологій, а чи не на сплату податку. До речі, компанія-лізингодавець також має змогу заощадити на податках.
- Лізингові відсоткові ставки, які за різними оцінками, становлять від 9-15,5% у валюті та 16-21% у рублях, найчастіше можуть виявитися вищими на 2-4%, ніж ставки при отриманні кредиту. Адже, зазвичай, лізингова компанія (якщо вона окрема) сама кредитується у банку, отже, закладає певну маржу. Однак навіть, незважаючи на це, лізингові операції виявляються на 15-25% вигіднішими, ніж кредит. (Сумарна економія на податках, технічні можливостілізингодавця та інші переваги в цілому без проблем окупають усі витрати на маржу і т.п.) (Схема, про яку йдеться в цьому пункті, представлена нижче. Вона є досить поширеною).
- Лізинг пропонує компанії без особливих ускладнень можливість оновлення технологічного обладнання, Отже, відновити і збільшить потенціал компанії. (Близько 70% всього обладнання в Росії зношене як фізично, так і морально. Багато перспективних підприємств не можуть повністю реалізувати свій потенціал, працюючи на застарілому устаткуванні, нездатному виробляти продукцію, що відповідає вимогам сучасного ринку. Лізинг - це ефективний спосібзаміни устаткування, що відслужило свій термін, доступний для підприємств реального сектора економіки). Це також дозволяє підприємству-лізингоодержувачу повністю відповідати всім сучасним вимогам як обладнанням, так і якістю виробленої продукції (або послуг). Маючи сучасне обладнаннякомпанія-лізингоодержувач має можливість планувати свій бізнес на кілька років наперед, знизивши основні ризики.
- Мінімізація ризиків через обмежену відповідальність лізингоодержувача. У той же час компанія-лізингодавець знижує ризик (проти кредиту), т.к. має незаперечне право на володіння майном, а відповідно при банкрутстві з будь-якої причини компанії-лізингоодержувача (клієнта) є першочерговим правом виплат. (Відшкодування)
- Завдяки мінімізації ризиків лізингового бізнесу клієнту укласти договір про фінансову оренду часто набагато простіше, ніж отримати "довгий" кредит. Особливо це стосується середнього та малого бізнесу, позички яким банки надають дуже обережно. Деякі компанії часом не вимагають від клієнта будь-яких додаткових гарантій, Оскільки забезпеченням є саме устаткування (предмет лізингу).
- Лізинговий договір більш гнучкий, ніж угода про надання кредиту: позичка завжди передбачає обмежені строки та розміри погашення. При лізингу компанія-лізингоодержувач має можливість виробити з лізингодавцем зручну і гнучку для себе схему фінансування.
Ось, в принципі, і все, що варто знати будь-якій компанії (а можливо і фізичній особі), як потенційному лізингоодержувачу. Найчастіше лізинг дійсно виявляється набагато вигіднішим за кредит, як для лізингоодержувача, так і для лізингодавця.
Ви дізнаєтеся, що таке лізинг і чим займаються лізингові компанії, яке обладнання може взяти в лізинг бізнесмен, а що вигідніше – лізинг чи кредит
Вітаємо читачів журналу «ХітерБобер»! Постійний автор ресурсу, економіст Едуард Стембольський знову з вами.
Сьогодні ми поговоримо про лізинг – фінансову послугу, що набуває все більшої актуальності в нашій країні.
Стаття буде корисна підприємцям-початківцям, автовласникам і всім тим, хто хоче йти в ногу з часом і бути в курсі популярних тенденцій у сфері фінансів та бізнесу.
1. Що таке лізинг – визначення
Фінансовий термін «лізинг» походить від англійського слова"leasing" і дослівно перекладається як "оренда".
Дійсно, при здійсненні лізингових операцій майно передається у тимчасове користування, але на відміну від класичної оренди користувач має право на подальше придбання об'єкта лізингу в постійне володіння.
Це головна принципова різниця між лізингом та орендою: є й інші нюанси, про які ми обов'язково розповімо у нашій статті.
Офіційне визначення звучить так:
Лізинг- це вид інвестиційної діяльності, спрямований на передачу власником свого майна фізичним чи юридичним особам згідно з договором.
Майно передається лізингодавцем на певний строк за обумовлену заздалегідь плату та з правом подальшого викупу майна лізингоодержувачем. Усі умови передачі майна, його страхування та термінів експлуатації до повного викупу зазначаються у договорі лізингу, який підписують обидві сторони.
Слід сказати, що завжди лізинг закінчується викупом майна: іноді одержувач повертає його власнику, як із звичайної оренді.
Об'єкти та суб'єкти лізингу
Розглянемо які об'єкти (чи предмети) може бути об'єктами лізингу:
- обладнання;
- споруди;
- будівлі;
- підприємства;
- транспорт;
- інше майно, у якому зацікавлений одержувач.
У лізинг можна дати і взяти майже будь-які об'єкти, що є у власності. Виняток становлять ділянки землі, природні об'єкти, а також майно, для якого законом передбачено особливий характерзвернення (наприклад, зброя).
У нашій країні особливою популярністю користується лізинг обладнання та автомобілів.
Багато фірм на початковій стадії своєї діяльності приходять до висновку, що їм вигідніше взяти майно в кредит з наступним викупом, ніж купувати його шляхом одноразової угоди купівлі-продажу.
Це дозволяє скоротити витрати та придбати обладнання та техніку в найкоротші терміни.
Про те, як взяти читайте в нашій окремій статті.
Суб'єкти лізингу:
- лізингоодержувач (він же клієнт – фізична чи юридична особа, зацікавлена у отриманні предмета лізингу);
- лізингодавець (банк, компанія, комерційна чи громадська організація);
- страховик (компанія, яка страхує угоду);
- постачальник (продавець обладнання, виробник, дилер).
Буває, що лізингодавець виступає одночасно постачальником майна, але найчастіше це комерційний банк, кредитна організація чи власне лізингова компанія. Лізингодавцем може бути не лише юридичний суб'єкт, а й фізична особа, яка віддає у лізинг особисте майно.
Страхова компанія - не обов'язковий, але бажаний учасник лізингових операцій. Зазвичай страховик – партнер одержувача чи лізингодавця. Він залучається, щоб застрахувати майнові, транспортні, фінансові та інші види ризику, пов'язані з правочином.
Процедурами такого типу займаються практично всі великі кредитні організації, але не безпосередньо, а через спеціально створені «дочки» – дочірні компанії.
Зазвичай, перша частина назви таких підрозділів збігається з ім'ям материнської фірми (банку). Приклад - Авангард-Лізинг, ПромСвязьЛізинг, ВТБ Лізинг і т.д.
Практичний зміст
У чому практичне значення лізингу? Все просто: одержувач платить не відразу, а здійснює виплати в строк, встановлений договором, при цьому майно фактично переходить у володіння безпосередньо після внесення початкового внеску.
Зрозуміло, що угода здійснюється лише за наявності взаємної вигоди одержувача та лізингодавця. Договори лізингу варіативні та різноманітні, а графіки погашення боргу відрізняються гнучкістю.
Існують такі різновиди виплат:
- регресивні платежі- оплата помісячно із зменшенням суми;
- ануїтетні платежі- З однаковою сумою виплат;
- сезонні платежі- прив'язані до сезонним особливостямбізнесу одержувача.
Обладнання, взяте у користування, можна відразу вводити в експлуатацію, але поки воно не надійде у власність, податок на майно з нього не відраховується – це ще один плюс лізингових операцій.
2. Основні види лізингу – ТОП-3 популярні види
Існує кілька різновидів лізингу, але найпопулярніші види в Росії - це лізинг авто, обладнання та фінансовий лізинг.
Вид 1. Лізинг авто
Придбати автомобіль у лізинг можуть фізичні та юридичні особи. Вигода лізингу в порівнянні з автокредитом - предмет окремої статті, тут ми поговоримо про перспективи цього виду купівлі транспорту.
Авто в лізинг - це, по суті, взяття автомобіля в оренду, тільки після закінчення терміну ви не повертаєте транспорт власнику, а залишаєте собі. Для нашої країни це відносно новий спосіб придбання автомобіля, але в США та Європі така методика десятки років має постійний попит.
Для лізингових організацій автолізинг – найменш ризикований напрямок кредитування, оскільки автомобіль – високоліквідне майно, яке можна реалізувати на вторинному ринку.
Крім того, машини обов'язково реєструються в держструктурах і в разі потреби їх можна легко відшукати. Імовірність неплатежів та повернення авто набагато нижча, оскільки мало хто хоче розлучатися з машиною після кількох місяців успішної експлуатації.
Якщо вам потрібно не купити, а можна скористатися порадами однієї з наших попередніх публікацій.
Детальніше про читайте в окремій статті нашого журналу.
Вид 2.
Функціональне та сучасне обладнання підвищує виробничі показники та конкурентоспроможність підприємства. Однак не завжди компанія має у своєму розпорядженні необхідні купівлі обладнання оборотними засобами.
Результат - значна частина підприємств країни працює на застарілому (морально або фізично) обладнанні.
У такій ситуації найбільш простий та економічно вигідний спосіб вирішення проблеми – лізинг обладнання з подальшим правом викупу.
Плюси такого варіанта досить численні:
- це простіше, ніж кредит, для оформлення якого потрібна застава та значний пакет документів;
- це менш ризиковано для лізингодавців (оскільки у разі невиплат компанії мають право забрати майно у будь-який момент);
- це дозволяє оновити фонди підприємства та надає йому вигідні податкові умови;
- це швидкий спосіб оновити виробничі потужностібез одноразових вкладень.
Такий спосіб придбання техніки та обладнання доцільно використовувати у тому випадку, коли період зношування об'єктів досить тривалий. В іншому випадку, коли термін договору закінчиться, придбання майна стане безглуздим, оскільки воно на той час уже застаріє.
Ще один нюанс - вузькоспеціалізоване обладнання має знижений попит, тому при розірванні договору або повернення таке майно буде важко збути.
Тому компанії, які віддають користування техніку вузького напрями, можуть вимагати від одержувача внесення застави чи передоплати: ці суми не повертаються у разі анулювання угоди.
Вид 3. Фінансовий лізинг
Це вид являє собою операцію з придбання майна з подальшим здаванням його в тимчасову експлуатацію на тривалий термін та амортизації всієї або більшої частини його вартості.
Звучить складно, але насправді все просто: лізингодавець набуває обладнання, транспорт або інший актив, здає його в користування, повертає вартість майна та набуває додаткового прибутку від угоди.
Угода при фінансовий лізингмає тристоронній характер. Одержувач подає заявку лізингодавцю, той викуповує майно у постачальника та передає його адресату.
В результаті угоди лізингодавець відшкодовує збитки та отримує прибуток, а сторона, що отримує, набуває обладнання або інше майно в тривалу оренду з подальшим придбанням.
Характерна ознака такої операції: об'єкт лізингу спочатку призначається передачі одержувачу. Після закінчення терміну виплат предмет договору перетворюється на власність одержувача, але раніше формально перебуває у володінні лізингодавця.
Інші види лізингу
Комерційні структури використовують лізинг із метою зниження податкового навантаження. Іноді лізингодавець одночасно виступає лізингоодержувачем: такий спосіб застосовується підприємствами при нестачі оборотних коштів і називається зворотним лізингом .
Ще один різновид – оперативний (сервісний) лізинг , у якому витрати лізингодавця на придбання та утримання об'єктів не покриваються виплатами протягом строку одного договору.
Існує класифікація за рівнем ризику:
- незабезпечений лізинг, коли одержувач не залишає партнеру жодних додаткових гарантій виконання своєї частини договору;
- частково забезпечений- З наявністю страховки;
- гарантований, коли ризики розподіляються між кількома учасниками, які є гарантами одержувача.
Для наочності ми поєднали популярні види лізингу в таблицю і вказали характерні особливості та переваги кожного з них:
| № | Види лізингу | Переваги | Особливості |
| 1 | Лізинг авто | Є фінансовий зиск у порівнянні з кредитом | Не завжди одержувач стає власником транспорту після закінчення операції |
| 2 | Економічно вигідний та доступний спосіб оновлення обладнання | Доцільно проводити для об'єктів з тривалим терміномексплуатації | |
| 3 | Фінансовий лізинг | Операція з низьким ступенем ризику, вигідна для трьох сторін - лізингодавця, одержувача, постачальника | Після закінчення терміну договору одержувач може придбати об'єкт у власність, повернути лізингодавцю або укласти з ним нову угоду на інших умовах |
| 4 | Отримання податкових пільг | Лізингодавець та одержувач – одна особа |
3. Як працює лізинг – 5 основних етапів лізингової операції
Хоча лізингова угода вважається простішою і доступнішою фінансовою операцією, ніж кредит, її оформлення вимагає дотримання певних правил. Юридично грамотна операція лізингу здійснюється у кілька етапів.
Етап 1. Вибір об'єкта лізингу та компанії
Вибір об'єкта – справа отримувача. Якщо це підприємство, що бажає взяти обладнання в довгостроковий кредит з подальшим придбанням, пошуком найбільш вигідного варіанту займається фінансовий відділ.
Якщо це приватна особа, яка має намір придбати транспортний засіб, то вибирати предмет лізингової операції та лізингодавця доведеться самостійно, орієнтуючись на питання економічної доцільності та особисті переваги.
Більш детальні відомості про те, як вибрати партнера по угоді, ми надамо в окремому розділі, присвяченому цьому питанню.
Етап 2. Вивчення умов лізингу та попереднє узгодження
Після вибору організації, що надає необхідні послуги, одержувач здійснює дзвінок до компанії та веде попередні переговори щодо умов майбутньої угоди.
Необхідно прояснити найважливіші позиції:
- суму початкового внеску;
- розміри регулярних платежів;
- графік виплат;
- умови закінчення угоди.
Якщо формат підходить, одержувач надає заявку та готує необхідні документи. Потім лізингодавець проводить аналіз інформації, наданої потенційним партнером. Найбільш важливий показник- Фінансовий стан клієнта.
Етап 3. Укладання договору лізингової угоди
Для договору угоди потрібні такі документи:
- Заявка на лізинг.
- Бухгалтерська звітністьза останні чотири звітні періоди.
- Довідка з банкупро обороти компанії за рахунками протягом останнього року.
- Інформаційний листПро компанію.
- Копія паспортакерівника підприємства.
- Документ договору із постачальникомобладнання (транспорту чи іншого майна).
- Страхування об'єкталізингу.
Це лише основний перелік: лізингова компанія може вимагати інші документи та довідки залежно від особливостей договору.
Етап 4. Перший внесок та постачання майна
Після підписання договору передачі об'єкта приймаюча компанія вносить перший внесок, отримує предмет лізингу у володіння і використовує їх у підприємницької діяльності. За постачання обладнання чи іншого майна відповідає компанія-постачальник.
Протягом терміну правочину право власності залишається за лізингодавцем (принципова риса лізингової угоди), але клієнт може користуватися об'єктом у своїх цілях, здійснюючи виплати відповідно до домовленості.
Етап 5. Експлуатація об'єкта та придбання у власність
Якщо одержувач порушує умови договору або графік виплат, лізингодавець може вилучити об'єкт на правах власника та продати його на вторинному ринку. За псування, вихід із ладу, поломку обладнання, транспорту, іншого майна відповідає клієнт.
Якщо виплати здійснюються регулярно протягом усього терміну, то після погашення всієї суми право володіння переходить до компанії, що отримує. Прибуток, отриманий клієнтом під час експлуатації устаткування, його власністю.
4. Лізинг чи кредит – у чому різниця і що вигідніше під час кризи
Принципова різниця між кредитом і лізингом у цьому, що у першому випадку перетворюється на власність клієнта одночасно, тоді як у другому – залишається у володінні лізингодавця до закінчення терміну договору.
Крім того, при подачі заявки на лізинг від клієнта не потрібно надання кредитної історії, хоча фінансовий стан фірми обов'язково вивчається стороною, яка приймає рішення про видачу майна.
Що доцільніше з фінансової точки зору?
У разі економічної нестабільності експерти віддають перевагу лізингу.
Переваги лізингу є особливо очевидними при взятті в користування обладнання або транспорту:
- первісний внесок при лізингу, як правило, нижчий на 5-10%;
- знижки при лізингу надаються у 80-90% угод;
- заставу при лізингу не потрібно;
- одержувач має податкові пільги;
- лізингові угоди проводяться швидше та вимагають менше операцій із документами.
Лізинг вигідний і компаніям, які набувають майно у довгострокову оренду, та приватним особам.
Розглянемо плюси та мінуси цього фінансового інструменту на конкретному прикладі- взяття у лізинг автомобіля.
приклад
Розрахунок виконано лізинговою компанією. Предмет лізингу - популярний автомобільТойота за ціною 690 тис. руб.
На перший погляд, вигода очевидна: щомісячний платіж при лізингу менший на 38%. Однак є нюанс - такі умови пропонуються лізингодавцями тільки в тому випадку, якщо машина повертається компанії після закінчення терміну лізингу (трьох років).
Найбільш доступними способамиотримати автомобіль у своє повне розпорядження завжди були його покупка чи оренда. Але є й фінансовий інструмент, який поєднує ці дві можливості.
Що таке лізинг
Якщо давати дуже просте визначення, то лізинг - це оренда з правом викупу або поетапне придбання майна у власність. Тобто якийсь час людина чи компанія використовує обладнання, будівлі та інше нерухоме майно, платить за це певну суму, і врешті-решт це майно стає власністю цієї людини чи компанії. У США та ЄС частка придбаних у лізинг автомобілів становить 30% від усіх машин (для порівняння, в РФ – менше 3%). Ще приблизно 30% купується за готівку та 40% у кредит. При цьому автолізинг фізичними особами забезпечує різних країнахдо половини всіх угод з легковими автомобілями, коли в Росії інструментом користуються компанії та підприємства. Найчастіше фінансова оренда легкових автомобілівприватними особами на Заході закінчується поверненням машини та укладанням нового договору. Така практика вже кілька десятиліть є звичною складовою масової споживчої культури.
У Росії її фінансовий інструмент регламентуються Федеральним законом № 194 «Про фінансову оренду (лізингу)», прийнятим ще 1998 року, який дає таке визначення: « Лізинг- Сукупність економічних та правових відносин, що виникають у зв'язку з реалізацією договору лізингу, у тому числі придбанням предмета лізингу; договір лізингу— договір, відповідно до якого орендодавець (далі — лізингодавець) зобов'язується придбати у власність зазначене орендарем (далі — лізингоодержувач) майно у певного продавця і надати лізингоодержувачу це майно за плату в тимчасове володіння та користування. Договором лізингу може бути передбачено, що вибір продавця та майна, що купується, здійснюється лізингодавцем; лізингова діяльність- вид інвестиційної діяльності з придбання майна та передачі його в лізинг».
Чим відрізняється лізинг від оренди та від покупки
Оренда – це тимчасове користування автомобілем за певну суму. Практично те саме відбувається і при укладанні лізингового договору. І в тому, і в іншому випадку справжній власникавтомобіля отримує прибуток від того, що машиною користуються інші люди. Але лізинговий автомобільнаприкінці терміну використання стає власністю орендаря, а чи не повертається до власнику. У практичному сенсі оренда коштує дорожче, але потребує менше витрат, оскільки немає початкового внеску, як у лізингу, а є лише невелика застава. Нею частіше користуються, якщо автомобіль потрібен на нетривалий термін (від кількох годин, до декількох місяців), відповідно орендар не дбає про отримання поліса ОСАЦВ, проходження ТО, сезонної змінишин та інше обслуговування автомобіля. Він витрачається лише на паливо. Ставки під час оренди залежить від терміну, який береться автомобіль. При лізингу платежі завжди однакові.При покупці автомобіля він одразу стає власністю покупця. Разом із правом власності на нового власника лягають усі обов'язки щодо утримання та обслуговування машини. І добре, якщо знайшлася одразу вся сума, необхідна для покупки. Але, за статистикою, у нашій країні близько половини нових автомобілів купується у кредит, за який сплачуються відсотки та інші обов'язкові платежі.
Лізинг та автокредит
Найбільше сучасні лізингові програми схожі на кредитування під час купівлі автомобіля. Їх поєднує необхідний початковий внесок та щомісячні виплати. Але при звичайному кредиті автомобіль стає власністю фізичної особи і відразу стає заставою, що забезпечує виплату кредиту. При лізингу машина продовжує значитися на компанії та змінює власника залежно від умов договору.
Лізинг для фізичних осіб
При створенні «Закону про лізинг» понад 15 років тому до нього було включено формулювання «для цілей комерційного використання», яке унеможливлювало його застосування приватними особами для побутового використання. Але у 2010 році було внесено зміну, яка виключає цю фразу. Популярності лізингу цей захід не додав, але тепер прості громадяниможуть скористатися фінансовою орендою.
На початковому етапі лізингом може скористатися клієнт - фізична особа, яка є громадянином РФ, що має постійну реєстраціюу Москві та МО, віком від 18 років.
Документи, необхідні для подання заявки на лізинг:
- заповнена анкета;
- паспорт РФ (копії всіх сторінок);
- другий документ із фотографією (ВУ, закордонний паспорт тощо);
- документ, що підтверджує джерело доходу (копія трудової книжки, трудовий договір, договір здачі майна (квартири, наприклад) в оренду тощо);
- документ, що підтверджує суму доходу (довідка 2 ПДФО, довідка у вільній формі, акт прийому передачі грошей за оренду квартири тощо).
Михайло Бахтіаров, президент автохолдингу Major Auto, говорить про те, що лізингом можуть скористатися ті, хто не отримав автокредит через неможливість довести свій дохід, вік (наприклад, після 60 років), наявність іншого кредитного зобов'язання або з будь-яких інших причин. Внаслідок зростання заборгованостей та неповернень, банки стали суворіше ставитися до позичальників, і відсоток відмов зріс до 60. «Ми зберігаємо сім'ї», — заявляє Бахтіаров і пояснює: «При лізингу автомобіль залишається у власності компанії. Це може бути корисним чиновникам та людям, які не хочуть показувати у декларації, що у них є автомобіль преміум-марки. Тепер їм не потрібно буде розлучатися».
Математика лізингу
Програми лізингу поки що поширюються на нові легкові та комерційні автомобілізарубіжного виробництва, зокрема зібрані біля РФ, вартістю від 300 000 до 6 000 000 рублів.Термін дії програми може бути 12, 24 чи 36 місяців. Якщо клієнт захоче викупити машину раніше, це можна буде зробити через 6 місяців.
Сьогодні пропонуються два типи продукту:
- лізинг із переходом права власності (наприкінці терміну лізингу клієнт може придбати право власності на автомобіль за викупну плату);
- лізинг без переходу права власності (наприкінці терміну лізингу клієнт повертає автомобіль у лізингову компанію і може вибрати та укласти договір інший автомобіль).
У першому випадку початковий внесок має становити від 20 до 49% вартості автомобіля, у другому від 10 до 49%.
Залишкова вартість автомобіля на дату повернення (те, скільки він коштуватиме через 12, 24 або 36 місяців) визначається експертами індивідуально, залежно від марки, моделі, комплектації та терміну лізингу, і може становити до 80% вартості машини.
Щомісячні виплати становлять від 5,5% вартості автомобіля. У них включено знос транспортного засобу та «орендні» платежі.
Віце-президент автохолдингу Major Auto з економіки та фінансів Ярослав Бобровичнавів такий приклад для порівняння лізингу та автокредиту.
Візьмемо за основу наступний типовий варіант кредиту:
Вартість автомобіля 1200000 руб. Термін 24 місяці, аванс 20%, ставка 15,5% річних.
У цьому випадку щомісячний платіж складе 46 775,56 руб., Авансовий платіж - 240 000 руб., А сукупні витрати на придбання автомобіль з урахуванням витрат на обслуговування боргу складуть за 24 місяці 1362613,46 руб.
Купуючи аналогічний автомобіль у лізинг, ви маєте два варіанти:
1) лізинг із переходом права власності.У разі лізингу на автомобіль можливе отримання знижки (приймемо її на середньому рівні 10%). У такому разі в нас вийде: авансовий платіж 216 000 руб.
У порівнянні з автокредитом виходить вигода як при першому внеску (24 тисячі рублів), щомісячному платежі (понад 4 тисячі рублів), так і за витратами в сукупності - на 121 543 руб. лізинг дешевше.
2) лізинг без переходу права власності.У цьому випадку на автомобіль також можливе отримання знижки (приймемо її на середньому рівні 10%). Залишкова вартість становитиме індикативно 70% У такому разі у нас вийде: авансовий платіж 216 000 руб., Щомісячний платіж 13 662,46 руб.Для порівняння із кредитом приймемо, що ми продамо машину після погашення кредиту — цим ми зрівняємо умови з лізингом без переходу права власності. Продавши машину тих-таки умовах за 70 %, отримаємо витрати у період володіння автомобілем з допомогою кредитування у сумі 522 613,46 крб. (1362613,46 - 840000).
У порівнянні з автокредитом виходить перший внесок нижче на 24 тисячі рублів, щомісячні платежі нижчі майже в 4 рази - 13 600 на місяць замість майже 47 тисяч рублів.
З цих прикладів очевидно видно переваги обох товарів: 1) при порівнянних щомісячних платежах вигідніше загалом; 2) порівняти з кредитом за значно менших щомісячних затратах.
Страхування, податки та штрафи при лізингу
Усі додаткові витрати, які вимагає нормальна експлуатаціяавтомобіля, зрештою несе лізингоодержувач. Це може бути і покупка додаткового обладнання, і страхування (обов'язкове та добровільне, втім, воно теж є обов'язковим, оскільки машина є власністю компанії), та транспортний податок. Просто ці витрати включаються в кінцеву суму договору лізингу, і платежі за ними розбиваються весь термін його действия.
Що ж до штрафів, які приходять з камер фото- та відеофіксації, то їх оплачуватиме орендар. Постанови приходять на власника, а він їх надсилає клієнту. При цьому оплата штрафів стає основним платежем, і доки він не буде здійснений, щомісячні платежі не зараховуватимуться. Точніше, із цих сум погасять заборгованість зі штрафів, а потім уже приймуть як плату за договором.
Проблеми та перспективи лізингу для фізичних осіб
Генеральний директор компанії CARCADE Олексій Смирновговорить про те, що є цілий рядфакторів, що ускладнюють активний розвиток лізингу для фізичних осіб у Росії. «Це й недоліки у існуючій нормативно-правовій базі, яка регулює сферу лізингу в цілому, та відсутність культури фінансової оренди автомобілів приватними особами. Певною мірою розвиток лізингу для фізосіб стримує і невизначена ситуація економіки. На даному етапі автолізинг у нашій країні все ж таки більш орієнтований на потреби підприємців та організацій.
При цьому я вважаю, що перспективи для розвитку лізингу для фізосіб у нашій країні є досить непоганими. Лізинг для фізичних осіб у Росії може скласти конкуренцію автокредитним продуктам за умови, коли лізингові оператори виведуть на ринок достатня кількістьваріативних пропозицій лізингу для фізосіб.
Кожен продукт — лізинговий чи кредитний — повинен мати свою унікальну перевагу та спрямований на свій цільовий сегмент. Досвід нашої компанії зараз це успішно підтверджує, пропонуючи різним групам клієнтів відповідне фінансове рішення для придбання автомобілів».
Михайло Бахтіаров сподівається, що за максимального розвитку програми в російському лізингу продаватиме до мільйона автомобілів на рік.
