Автолізинг для юросіб. Як відбувається погашення? Чи варто оформлювати авто у лізинг

15.04.2019

Кузов

Звичайна орендамайна, яке було популярне на пострадянському просторі, сьогодні поступово поступається місцем новому виду фінансових відносин - лізингу. Він, власне, і є орендою, з тим лише застереженням, що вона завжди довгострокова (понад 12 місяців), а після її закінчення тимчасовий користувач може орендоване майно викупити, іноді - за залишковою вартістю.

Що таке лізинг автомобіля або нерухомості для юридичних осіб(підприємств, компаній та організацій), ми і розглянемо.

Навіщо потрібний лізинг?

Припустимо, компанія, що швидко розвивається, гостро потребує поповнення свого автопарку. І тут постає питання про придбання авто. Зробити це можна двома способами: взяти в банку кредит та купити потрібну машинучи оформити договір лізингу. Дедалі частіше підприємці обирають друге.

Розглянемо плюси та мінуси лізингу автомобіля юридичною особою, а також відмінності його від класичного кредитування. Отже, машину в лізинг для юридичних можна отримати:

без початкового внеску;
з орендою нових та б/в автомобілів;
рішення буде прийнято у строк до 2-3 тижнів і навіть раніше;
податку майно відсутня (воно належить лізингодавцю);
амортизація максимально 3 роки;
не потрібна застава і порука;
можна не враховувати майно на балансі підприємства;
термін договору тривалий – до 5 років;
графік платежів узгоджується із клієнтом.

Банківський кредит не володіє багатьма з цих переваг:

у разі великого кредитування термін розгляду фінансових документів може тривати на 1-2 місяці;
доведеться сплачувати податок на майно у розмірі 2,2% від його вартості;
найчастіше потрібна застава та/або поручителі;
ПДВ не відшкодовується;
термін амортизації – до 7 років;
авто з пробігом не купується;
Кошти на балансі враховуються завжди.

Лізинг для юридичних осіб та фізичних осіб (ІП) – це завжди економія часу та коштів, а також можливість швидко отримати у користування дороге обладнання, техніку, нерухомість тощо.

Умови отримання

Однією з основних умов отримання юридичною особою у лізинг авто є платоспроможність та можливість внести перший внесок. Найчастіше він дорівнює близько 10-15%, проте варіюється в діапазоні від 0 до 49% вартості майна.

Угоду можна умовно поділити на кілька етапів:

Клієнт заповнює заявку. Сьогодні майже всі компанії пропонують зробити це на їхніх офіційних сайтах. За законодавством не забороняється і приватним особам надавати послуги лізингу, але практично діяльність ведуть лізингові компанії - дочірні організації банківських структур.
Після схвалення заявки необхідно прийти до офісу та 1) внести аванс; 2) подати документи; 3) підписати договір лізингу автомобіля між юридичною особою та лізингодавцем; 4) забрати авто із салону або дочекатися доставки.
Справно вносити платежі. На відміну від банків, де платежі здебільшого фіксовані, тут клієнт має велику свободу дій – може виплатити всю суму відразу, вносити платежі помісячно чи поквартально тощо.
Після закінчення терміну оренди відновити або викупити авто за вартістю, визначеною з урахуванням встановленої амортизації.

Перелік документів для юросіб ширший, ніж для приватних клієнтів:

Заявка Якщо вона подається на ім'я керівника третьою особою, необхідний його підпис, що засвідчує згоду.
Анкета-опитувач. Засвідчується печаткою клієнта.
Статут юридичної особи та її копія.
Паспорт та копії сторінок керівника компанії, протокол про його призначення.
Свідоцтво взяття на податковий облік.
Баланс, фінзвіт.
Витяг за рахунками, відкритими в банках на ім'я компанії.

Попередньо розрахувати вартість такої угоди, як лізинг для юридичних, допоможе спеціальний калькулятор. У нього необхідно ввести марку машини, пробіг та інші дані, щоб дізнатися, яку суму доведеться виплачувати у результаті.

Що робити після?

Ось компанія отримала авто у тимчасове користування. Тепер важливо дотримуватись умов договору:

своєчасне внесення платежів згідно з отриманим графіком;
юридичній особі, яка купила в лізинг авто, особливо з пробігом, може знадобитися ремонт або техобслуговування, а ним займається завжди лізингодавець;
договір можна розірвати і навіть не вказувати причину (не підійшла машина технічним характеристикамабо виявилася бракованою), при цьому внесені орендодавцю кошти не повертаються;
юридичні особи можуть купити не тільки легкові, а й вантажні, спеціальні машининаприклад, газелі, тойоти та інші;
авто не треба ставити на баланс компанії, а значить, не треба нести додаткові витрати на реєстрацію, обслуговування, податкові відрахування.

Підіб'ємо підсумки: лізинг будь-якого майна, в тому числі і автомобілів вітчизняних чи зарубіжних, дозволяє швидко отримати потрібну клієнту марку авто у володіння (саме володіння, не власність), сплачувати за нього невеликі внески, не відраховувати податки та не витрачатися на техобслуговування. Лізингодавець зобов'язаний також проводити заміну предмета договору (авто) у разі його поломки чи несправності.

Таким чином, автолізинг дешевший за кредит, швидший і вигідніший для бізнесу. Така схема отримання майна приваблива, передусім, для комерційних цілей, коли важливим є не престиж автомобіля, яке функціонал і кількість одиниць, особливо у випадку з транспортними підприємствами.

Сьогодні клієнти, вирішивши придбати новий автомобіль, все частіше вдаються до послуг лізингових компаній. Цей механізм дозволяє отримати машину без великих одноразових вкладень власних коштів і є гарною альтернативою для банківських кредитів. Але саме, чим вигідний лізинг автомобіля для лізингоодержувача можуть відповісти далеко не всі.

Що це таке

Насамперед необхідно розібратися з самим поняттям, а лише потім розглядати переваги та недоліки продукту.

І так лізинг чи фінансова оренда – це інструмент залучення коштів на придбання техніки, обладнання, нерухомості чи іншого майна. При цьому конкретне майно купується під клієнта, а потім передається йому у тимчасове володіння на правах оренди.

Часто можна зустріти твердження, що лізинг – один із різновидів кредитування. Це зовсім не так. Насправді за своєю природою лізинг все ж таки ставитися до оренди, просто в більшості випадків після закінчення договору клієнт отримує право викупити майно.

Власність на автомобіль до моменту його викупу залишається за лізингодавцем. Це не дозволяє клієнту оформити його у заставу або продати. Здавати в оренду предмети лізингу можна, але треба на це отримувати спеціальний дозвілвід лізингодавця.

Розглянемо, які сторони фігурують у лізинговій угоді:

лізингодавець, який здійснює фінансування угоди за рахунок власних коштів чи залучених банківських кредитів;
лізингоодержувач, який зобов'язується взяти придбане лізингодавцем майно в оренду на певний термін зі сплатою за послугу встановленої винагороди у вигляді відсотків;
продавець, який здійснює постачання автомобільної технікилізингоодержувачу;
страхова компанія, з якою лізингоодержувач підписує договір КАСКО на користь лізингодавця.

Законом дозволено залучення до угоди та інших сторін, наприклад, оцінювачів чи банків. Насправді зазвичай необхідності при автолізингу у тому немає, і лізингові компанії обходяться мінімальною кількістю учасників угоди.

Основні умови

Кожна компанія має можливість самостійно пропонувати клієнтам різні умови. При цьому, на відміну від банків, лізингові компанії практично повністю вільні в параметрах угоди.

Часто при придбанні автомобіля у лізинг пропонуються стандартні умовиоднією з програм, що діють у компанії. Але клієнт може спробувати узгодити оптимальні для себе параметри.

Початковий внесок за лізинговою угодою є забезпеченням певних гарантій для лізингової компанії. Чим він вищий, тим більше шансів на отримання позитивного рішення. Максимально початковий внесок сягає половини вартості машини.

Зазвичай мінімальний розмір першого внеску встановлено на рівні 10-20%, але в рамках спеціальних пропозицій можна придбати авто в лізинг без авансового платежу.

Розмір подорожчання за угодою складе близько 5-10% від первісної вартості машини. Клієнт може отримати до 10% знижки від ціни машини, скориставшись корпоративними знижками лізингової компанії.

Обов'язково машину треба буде застрахувати за програмою КАСКО. Обходитись ця послуга недешево, тим більше, що список акредитованих страхових компаній суворо встановлюється лізингодавцем.

Додаткове забезпечення по лізингових угодах з автомобілями зазвичай не потрібне. Компанії достатньо того, що машина буде у її власності до моменту повного викупу клієнтом.

Важливо! Лізинговий договір не обов'язково передбачає викуп майна. Якщо предмет лізингу не викуповується лізингоодержувачем, його необхідно повернути лізингодавцю відповідно до умовами лізингової угоди.

Таблиця. Умови лізингу автомобіля (основні).

Відео: Чому вигідно оформляти

Чим вигідний лізинг автомобіля для організацій та ІП

Головним чином послуги лізингу цікаві для юридичних та індивідуальних підприємців. Особливо, якщо застосовується загальна системаоподаткування. За рахунок лізингу можна суттєво знизити податкову базута прискорити амортизацію майна.

Важливо! Позиція податкових інспекцій щодо лізингових угод не завжди однозначна. У ряді випадків свої права доводиться відстоювати, зокрема й у суді. Співробітники лізингової компанії будуть готові допомогти у будь-який час.

Ще одним плюсом лізингу для бізнесу є можливість узгодити зручний графік платежів.При цьому будуть враховані всі особливості роботи конкретного клієнта. Наприклад, сезонність чи залежність від великих клієнтів.

Розглянемо, які варіанти графіків платежів зазвичай доступні для клієнтів:

рівномірний;
спадний (диференційований);
сезонний;
індивідуальний.

Новому бізнесу, який ще тільки розпочинає діяльність, сподобається можливість отримати відстрочку за регулярними платежами на період до 6 місяців. Хоча вона доступна не у всіх компаніях.

Після закінчення лізингового договору автомобіль можна легко повернути в лізингову компанію, а замість придбати новий. Це позбавляє необхідності зв'язуватися з продажем та економить час клієнта.

Лізинг на 2-3 роки дозволяє скоротити розміри щомісячних платежів. Це є актуальним, якщо планується регулярно оновлювати парк машин.

Ризики втрати автомобіля у вартості через пошкодження або ДТП повністю лягають на страхову та лізингову компанії. Клієнт зовсім нічим не ризикує, адже авто можна повернути лізингодавцю.

Закінчуючи розділ, розглянемо все, чим вигідний лізинг автомобіля для підприємств та індивідуальних підприємців:

зниження податків, особливо якщо застосовується ОСНО;
можливість регулярного поновлення парку техніки без великих одноразових витрат;
графік виплат з урахуванням особливостей бізнесу клієнта;
зниження ризиків, пов'язаних із втратою машини у вартості через форс-мажорні обставини;
немає потреби зв'язуватися з самостійним продажем.

Для приватних осіб

Довгий час Закон «Про лізинг» дозволяв набувати лише майно, призначене для підприємницької діяльності. Це виключало можливість оформлення лізингу для фізичних осіб.

Ситуація змінилася у 2011 році. Саме тоді почали діяти поправки, що дозволили купувати будь-яке майно у лізинг, незалежно від його призначення. Але досі з фізичними особами працюють лише окремі компанії.

На жаль, приватні особи не зможуть скористатися податковими преференціями під час лізингу автомобілів. Але інші плюси для них залишаються доступними.

Важливо! Часто клієнти плутаються та представляють лізинг як заміну автокредитів. Насправді це не так, поняття лізингу ближче до оренди, але дещо ширше.

Головний плюс лізингу у можливості швидко оновлювати техніку, не морочаючись із продажем старої машини.Ця турбота повністю лягати на плечі лізингодавця. Особливо це актуально для клієнтів, які хочуть придбати авто преміум-класу та оновлювати його раз на 2-3 роки.

Розмір лізингових платежів при цьому буде значно нижчим, ніж при автокредиті на аналогічний термін, а клієнт знижує ризики, пов'язані із втратою автомобіля у вартості через ДТП.

Розглянемо всі переваги лізингу для фізичних осіб:

графік платежів з урахуванням доходів та зайнятості клієнта;
індивідуальна відсоткова ставка;
немає проблем із реалізацією машини, оскільки її можна повернути лізингодавцю після закінчення договору;
зниження певних ризиків;
можливість включити до лізингових платежів різні страхові та сервісні послуги, а також будь-яке додаткове обладнання.

Схема угоди

Придбати автомобіль у лізинг не складніше, ніж оформити автокредит. Від клієнта буде потрібно стандартний набірдокументів, встановлених компанією, початковий внесок та заповнена заявка.

Розглянемо схему лізингової угоди за пунктами:

клієнт обирає відповідну машинута продавця самостійно або за допомогою представника лізингової компанії;
заповнюється та надсилається заявка від лізингоодержувача, до якої прикладається необхідний пакет документів;
лізингова компанія аналізує потенційного одержувача техніки та її фінансове становище, а потім приймає рішення щодо угоди;
сторони підписують договір;
на рахунок лізингодавця надходить авансовий платіж, а потім він оплачує автомобіль дилеру та клієнт отримує майно.

Недоліки

Розглядаючи вигоди, які отримує клієнт від використання лізингових послуг при придбанні автомобіля, не можна не зупинитися на недоліках продукту, адже як відомо ідеальних речей не існує.

Головним недоліком лізингу є оформлення власності на лізингову організацію. Це обмежує клієнта у можливості розпорядження автомобілем. Наприклад, його здачу в оренду треба обов'язково узгоджувати.

Вилучення лізингового майна відбувається швидше, але в поступки компанії йдуть дуже рідко. Тому ризик втрати грошей через навіть невелике прострочення досить великий.

Важливо! Часто за лізинговим договором максимальний річний пробіг також обмежений.

Обов'язковий договір КАСКО у вказаній лізингодавцем компанії призведе до додаткових витратщо також є негативною рисою лізингу.

Останній недолік, про який треба знати – наявність мораторію на достроковий викупавтомобіля у 6-12 місяців.

Лізинг стане відмінним варіантомпридбання автомобіля, якщо планується його регулярно оновлювати чи виникли проблеми з отриманням кредиту у банку. Незважаючи на деякі недоліки плюсів у продукту все ж таки більше. Особливий інтерес представляє для бізнесу, який може знижувати податки за рахунок лізингової угоди.

Портал сайт вже розповідав про появу в Росії такої послуги, як лізинг для фізичних осіб та розбирав плюси та мінуси цієї схеми. А як щодо конкретних прикладів? Ми взяли Toyota RAV4 і розрахували, скільки коштуватиме її покупка в кредит, а потім порівняли це з пропозицією лізингової компанії.

Отже, популярна Toyota RAV4 з 2-літровим бензиновим двигуном, варіатором та переднім приводом у комплектації Стандарт. Додамо до базовій цінів 1062000 забарвлення металік і пару аксесуарів і отримаємо вартість 1080000 рублів. Зараз ми готові розлучитися приблизно з 20% від цієї значної суми (216 000 рублів) і не хочемо платити довше, ніж два роки. На що можна розраховувати у такому разі?

Банки різні.

Насамперед дивимося на пропозицію комерційного банку. Наприклад, UniCredit Bank погодився видати позику на 864 000 рублів за вирахуванням тих 216 000, які ми маємо. Ставка велика - 14,5% річних. Щомісячний платіж складе у своїй 41 688 рублів, а переплата протягом усього термін – 136 512 рублів. Пристойна сума.

А може, звернутися до «Тойота Банку»? На відміну від «звичайних» фінансових установ, такі кредитні організації покликані насамперед стимулювати продаж автомобілів, а вже потім заробляти гроші на відсотках. Принаймні так їх представники затверджують на прес-конференціях.

Насправді розрахунок вийшов не надто привабливим. Отримати перший внесок у 20% та розстрочити залишок на 24 місяці тойотівці погодилися, але ставка склала аж 16,3% річних. Щомісячний платіж - 42428 рублів, а переплатити доведеться 154274 рублів. Ось тобі і стимулювання продажів.

Лізинг мінус

У пошуках лізингової альтернативи ми звернулися до компанії «Major Лізинг». При першому внеску 20% і терміні 24 місяці процентна ставка виявилася вищою за кредитну – 16,9%, а щомісячний платіж- 42 711 рублів. І тут машина після закінчення лізингового договору перетворюється на власність клієнта.

Виходить, що за інших рівних лізинг не такий вже й вигідний. Ідемо до комерційних банків? Поспішати не варто: лізингодавці готові запропонувати цікаві опції. У «Major Лізинг» стверджують, що готові забезпечити 10% знижку на придбання автомобіля – вже цікавіше, хоча й не так, щоб дуже. Такий же (якщо не більший) дисконт можна отримати і просто так, особливо якщо купувати навесні торішній автомобіль.

Лізинг – плюс?

А якщо скористатися лізингом без переходу права власності, тобто, фактично, взяти машину в довгострокову оренду? Розрахувати покупку за цією схемою ми попросили компанію «Контрол Лізинг». Там погодилися розписати все докладно, але обмовилися: із брендом Toyota вони не працюють. Як заміну запропонували новий Nissan Qashqai c 2-літровим мотором, механічною коробкою та переднім приводом. Такий автомобіль коштує рівно 1 080 000 рублів.

Перший внесок 216 000 рублів і дворічний термін залишаються чинними і протягом найближчих 24 місяців нам запропонували виплачувати щомісяця по 22 172 рублів. Майже вдвічі менше, ніж у випадку кредиту! Але не варто забувати: як тільки договір закінчиться, машину доведеться повернути лізингодавцю.

Але чи це так погано?

За два роки ми виплатимо лізингодавцю 532 128 рублів відсотків. Плюс перший внесок. Разом - 748 128 рублів. А здавши авто та взявши нове на тих же умовах (плюс-мінус, враховуючи зростання цін і на машини, і на фінпослуги, але не забуваючи про знижки), ще через два платимо таку саму суму. Виходить, що чотири роки їздимо на завжди новому авто за 1496256 «дерев'яних». І далі повторюємо схему нескінченно. Досить цікавий варіантз тим мінусом, що можна виявитися на все життя прив'язаним до певних марок та моделей (дивлячись по тому, чим «торгує» лізингодавець).

І тут уже переплата не здається настільки величезною, і особливо починають тішити низькі щомісячні платежі (і морочитися зі сплатою) транспортного податкуі постановкою на облік не потрібно: авто отримуєш відразу з номерами), а отже престижний автомобільможна дозволити собі з меншим навантаженням на гаманець. Мабуть, що у стислих обставин лізинг і справді може бути цікавий. Головне - не псувати собі настрій детальними розрахунками. Або навпаки – вирахувати все до копієчки.

Якщо ви ще не знаєте, що для вас краще — лізинг чи автокредит, допоможе визначитись у цих фінансових послугах.

Знаючи плюси та мінуси лізингу для юридичної особи, можна правильно підійти до оформлення свого бізнесу та оснащення виробництва необхідними технічними потужностями. Як видно з великої практики, останнім часом підприємства різного масштабу все частіше вдаються саме до такої можливості отримати дороге майно у своє розпорядження. Переваги, які вони у своїй отримують, варіюються досить широко. Розглянемо ситуацію докладніше.

Загальне уявлення

Які несе плюси та мінуси лізинг для ТОВ, ІП та навіть простої фізичної особи? Перше, що спадає на думку, - фінансові переваги. Далеко не всяке підприємство (і тим більше приватна особа) мають у своєму розпорядженні достатній обсяг коштів, щоб придбати у власність машини, обладнання, верстати, виробничі площі, споруди та інші майнові об'єкти та комплекси. Лізинг - це ще й можливість розвиватися, безцінна для підприємств-початківців. Знайти інвестора, готового вкласти в нову фірмувеликі суми, практично неможливо, а й виробляти продукт без устаткування неможливо. Саме лізинг – найкращий вихід із такої пастки.

Втім, плюси та мінуси лізингу для юридичної особи цим не вичерпані. Вдаючись до такої логіки співробітництва, підприємство може заощадити суттєві суми на оподаткуванні. Найбільш значущими є різниці при сплаті мит для великих підприємств. А ось ІП більшою мірою виграють тим, що не потребують кредитного обслуговування банківських структур, беручи все необхідне за програмою, хоч і подібною до оренди, але значно більш гнучкою і вигідною, доступною навіть для бізнесмена-початківця.

Як працюватиме?

Розглядаючи плюси та мінуси лізингу для ІП, варто визнати, що реальну вигоду підприємець може отримати лише під час укладання довгострокової угоди. Практично це відбито навіть у найменуванні, оскільки дослівний переклад терміна - довгострокова аренда. Втім, сучасна практика така, що програма поєднує у собі як переваги оренди, а й особливості кредиту. Водночас, це ще й інвестиційна діяльність.

Багато в чому плюси та мінуси лізингу (автомобіля, верстата, будівлі) зумовлені наявністю трьох зацікавлених сторін співробітництва. Участь беруть: продавець, клієнт та фірма, яка викуповує товар у первинного постачальника та надає його у користування зацікавленому споживачеві (юрособі, фізособі). У домовленості відразу вказується можливість купівлі майна у посередника, якщо користувач вважатиме це вигідним і прийнятним. Між іншим, згодом вартість майна дещо знижується, що робить лізинг настільки привабливим варіантом взаємної роботи.

Все за правилами

Щоб коректно оцінити всі плюси та мінуси лізингу юридичною особою (автомобіля, нерухомості, верстатів та іншого майна), слід детально ознайомитись з нормативною базою, Що регламентує такого роду взаємну роботу в межах нашої держави в даний час. При цьому домовленість полягає за формою, подібною до орендної, але економічний зміст - кредитування, пов'язане з угодою з продажу, купівлі об'єкта.

Найбільш важливий нормативний документ, що регламентує таку взаємодію зацікавлених сторін - ЦК, а саме 665-та стаття. Саме в ній зазначено, що лізинг (плюси та мінуси авто за такою програмою з цієї статті закону видно особливо чітко) є зобов'язанням викупу орендодавцем обговореного в угоді об'єкта у продавця. При цьому орендар, співпрацюючи з орендодавцем, зобов'язується на вказане майно оформити договір користування тимчасового володіння. Відразу обмовляється, якою буде велика фінансова сторонатакої угоди.

Що ще врахувати?

Щоб адекватно та повноцінно проаналізувати всі плюси та мінуси лізингу (машини, офісу – словом, будь-якого майна), слід уважно ознайомитись із нормативами 34-ї статті ЦК. Особливу увагу варто приділити шостій частині. Додаткову ясність вносить ФЗ, прийнятий 1998 під номером 164. Під час укладання угоди слід пам'ятати, що взаємини регулюватимуться і правилами оренди, справедливими всім угод, де є ознаки таких відносин. Вони описані у вже згаданій 34 статті в першій частині.

Спеціалізований закон, ухвалений для регламентування відносин лізингу, фактично - збірка норм, що регулюють як фінансові, так і юридичні сторонивзаємодії. При його детальному аналізі видно всі плюси та мінуси лізингу як легальної форми співробітництва із довгостроковими зобов'язаннями. Реалізація взятих він обов'язків супроводжується певними обмеженнями, і треба заздалегідь проаналізувати майбутнє підприємства, ніж опинитися у ситуації неможливості виконання взятого він. Це може стати причиною судового розгляду та значних фінансових втрат.

Все офіційно

Серед плюсів та мінусів лізингу окремо варто згадати документаційне оформлення процесу. Воно одночасно є і позитивним аспектом, і негативним. Правильно укладена співпраця передбачає наявність угод, підписаних трьома сторонами, тобто продавець домовляється з лізинговим підприємством, а ця фірма – зі своїм клієнтом. Усі продажі, як обов'язкові, так і додаткові, доведеться оформити спеціальними документами за встановленою формою.

Подібний підхід дозволяє задекларувати все, що кожна зі сторін готова прийняти на себе зобов'язання. Безперечно, це важливий плюс лізингу. Мінус (для фізичних осіб, юридичних) - це велика кількість документації, а значить, бюрократія, втрата часу та сил. Щоб мінімізувати витрати зусиль, необхідно заздалегідь чітко розібратися, які саме документи, хто має підписати. Як обов'язковий виступає договір, що реєструє угоду купівлі-продажу, додатковими паперами буде декларовано залучення коштів, застави, гарантії, поруки та інші. Якщо уважно підійти до оформлення паперів, можна заздалегідь захистити свої інтереси у разі конфліктної ситуації.

Використовуючи всі можливості

Необхідно справді добре орієнтуватися у законах, щоб не зіткнутися з мінусами лізингу. Плюси (для фізичних осіб, юросіб) численні, але також доступні лише тим, хто розуміється на чинному законодавстві та здатний слідувати йому, враховуючи власні інтереси. Зокрема, не слід забувати про перший пункт восьмої статті згаданого раніше ФЗ. Саме тут декларовано можливості сублізингу, піднайму. Одержувач, якому лізингодавець, купивши об'єкти у продавця, надав у користування майно, може знайти ще одне (або кілька) зацікавлених осіб, які погоджуються платити за експлуатацію авто, верстата, будівлі. Також обумовлюється термін співпраці, обов'язково згадується домовленість, укладена між первинним лізингодавцем та його клієнтом.

Які бувають?

Розбираючись у плюсах та мінусах лізингу, треба розуміти: є кілька типів домовленостей, кожна з яких має свої специфічні особливості, а отже, більшою чи меншою мірою підходить для конкретного варіанта взаємодії. Один з варіантів, що найчастіше зустрічаються, - фінансовий. Це така співпраця, коли заздалегідь оцінюється термін корисної експлуатаціїоб'єкта та домовленість оренди полягає на цей же часовий проміжок. Коли договір спливає, залишкова ціна наближається до нульової. Це означає, що орендар може отримати його у власність, не несучи додаткових суттєвих витрат. Цей спосіб одержувача лізингу - найпоширеніший варіант програми цільового фінансування. Угода укладається на такий об'єкт, який компанія за інших рівних умов справді зацікавлена придбати, використати тривалий термін.

Має свої плюси та мінуси лізинг операційного типу. Цей варіант співробітництва полягає на термін менший, ніж оцінка проміжку корисної експлуатації майна. Як об'єкт частіше виступають предмети, які були придбані лізинговим підприємством раніше, тобто не доводиться співпрацювати із третьою стороною. Коли домовленість закінчується, одержувач послуги може викупити товар. Для угоди виявляють залишкову ціну. Ставка по лізингу у разі зазвичай вище, ніж при описаної раніше формі співробітництва. Економічна сутність такої взаємодії – оренда.

Завершуючи розгляд

Останній варіант, для якого варто оцінити плюси і мінуси лізингу - зворотний. Це програма, при якій одна і та ж юрособа є і продавцем, і одержувачем за програмою оренди. Цю систему можна порівняти з кредитуванням, де як застава виступають фонди, виробничі потужності. При цьому підприємство отримує доступ до нових можливостей підвищення економічної ефективності. Певні плюси пов'язані і з політикою оподаткування за такої форми організації діяльності: можна непогано заощадити на відрахування.

Чи мені це потрібно?

Плюси та мінуси лізингу переважно пов'язані з фінансовими аспектами, оскільки програма певною мірою витратна. Додаткову складність створюють бюрократичні зволікання та необхідність оформлення величезної кількості паперів, ризик банкрутства партнера або припинення існування контрагента з іншої причини. Але переваг, як зазначають фахівці, набагато більше, оскільки саме через таку довгострокову оренду багато підприємств отримують єдиний реальний шанс розвитку, розширення потужностей, що дозволяє більш охопити ринок. Лізинг, як видно з економічного аналізу ринку, вже досить давно став лідируючою за ефективністю формою купівлі майна, якого потребують ІП, ТОВ та інші форми юрособ.

Якщо оцінювати плюси та мінуси покупки у лізинг автомобіля, виробничих потужностей, нерухомості, офісів, слід насамперед порівнювати з банківськими пропозиціями. Незважаючи на велику кількість паперових процедур, оренда все одно простіше і швидше в оформленні, ніж кредит. Зазвичай, лізингові підприємства вимагають від свого клієнта лише невеликий набір базової ідентифікаційної документації. Саму угоду вдасться здійснити за менший термін, ніж розгляд, схвалення заявки банком з подальшим оформленням суми позики.

Увага до деталей

Приймаючи рішення на користь лізингу, підприємство отримує можливість узгодження специфічного графіка платежів, якщо фірма, що надає майно у найм, із цим згодна. Складається спеціальна угода, де фіксується, у які терміни які суми мають бути сплачені. Орендодавець найчастіше готовий піти на великі поступки, що вигідно відрізняє його від банківської структури. Водночас фінансування за цією процедурою є повним, але не потрібно в короткий термін повертати всю суму. Нерідко тривалість домовленості розтягується на десятиліття, а після її завершення підприємство отримує об'єкт у повну власність.

Лізинг найбільш вигідний для компаній, чиї фінансові планивже на початковому етапі точно і детально побудовано з розрахунком на великі часові рамки. Чим довгостроковіше заплановане, тим важливіше для реалізації можливості, що отримуються через оренду у лізингового підприємства. Така угода дозволяє залишити у минулому обмеження, пов'язані з нестачею фінансів на стартовому етапі. Фірма, користуючись цією логікою, отримує мобільність, може планувати інвестиційну політику, складати оптимальну програму фінансування діяльності.

Аспекти співробітництва

Вибираючи собі лізинг як оптимальний варіантТим самим компанія не просто отримує необхідне майно, але разом вирішує численні питання співробітництва, забезпечення економічної частини угоди, придбання. Купівля через лізинг - це чи не найзручніший варіант фінансування, що триває весь період користування об'єктом. При цьому орендар має в своєму розпорядженні значно великими потужностями(якщо він у цьому зацікавлений), аніж у разі, коли він купив би активи з урахуванням фінансових можливостей на момент старту.

Контракти, що регламентують взаємодію за логікою лізингу, досить сильно відрізняються один від одного. Клієнт, бажаючи укласти угоду, може з великої кількості діючих над ринком підприємств вибрати оптимальний собі варіант, тобто той, який більшою мірою відповідає можливостям, задовольняє все потреби. Слід пам'ятати, що програма може методом виробничої реалізації. Це стало базою для просування лізингу на державному рівні: політика країни спрямована на заохочення таких угод та розширення операцій.

Вигідно для всіх

Буває й так, що підприємець прораховується, тому бізнес замість очікуваного прибутку завдає суттєвих збитків. При оформленні кредиту у банку така ситуація пов'язана з непростими процедурами банкрутства. Прийнявши рішення на користь лізингу, у будь-який момент можна скористатися можливістю операцій, що дозволяє отримати доступ до пільгової податкової програми і знизити обтяження. Це дає ще один шанс відновлення успішності. Якщо відчутного фінансового результату немає і немає, саме за допомогою лізингу можна отримати достатні потужності для старту нового проекту.

Оформивши оренду за логікою, можна отримати необхідне майно у своє розпорядження, при цьому кредитна складова балансу не змінюється, позикові кошти серед активів підприємства зберігають своє відсоткове співвідношенняу порівнянні з власними. Отримуючий майно за програмою довгострокової орендипідприємець може брати додаткові позики, його шанси в цьому аспекті не меншає, як це сталося б у разі оформлення придбання за кредитною банківською програмою.

Вирішуючи свої завдання

Амортизаційні відрахування, облікові операції стосовно майну, переданому за програмою довгострокової оренди, ведуться підприємством, у якого об'єкти перебувають на балансі, тобто у лізингової компанії, та оформила купівлю у продавця. Користувачеві немає потреби витрачати цей час, сили, кадрові ресурси, фінансові резерви. Тривалість співробітництва в більшості випадків відповідає амортизаційному термінухоча іноді контракт триває менше. Чим тривалість взаємодії підприємств більша, тим залишкова ціна нижча, тим більше можливостей з експлуатації машин, будівель та інших об'єктів у одержувача послуги у майбутньому. При цьому всі розрахунки здійснюються грошовими переказами. Це значно відрізняється від кредитної програми, при якій підприємство отримує розрахунковий рахунок для списання сум із заборгованості із встановленою періодичністю в автоматичному режимі(тобто без урахування волі зацікавленої особи).

Вибираючи для себе варіант довгострокової оренди, користувач майна може не шукати застави – він просто не потрібний для такої програми. Формування застави потрібно основних фондів, щонайменше 10 % має припадати частку нерухомого майна, що створює чималі проблеми для підприємств-початківців і робить набагато кращим варіант лізингу. Відомо, що саме відсутність застави, поручителя нерідко є основною причиною відмови у кредиті, а ось у лізингу такої динаміки немає.

Крім кредитів, є і такий доступний банківський інструмент як лізинг. Особливо вона поширена на автомобілі. Лізинг вміло поєднує у собі такі функції як купівля та оренда. Розглянемо докладніше, що це таке і які плюси та мінуси даного інструменту.

Що це таке

Лізинг як такий - це оренда рухомого або нерухомого майна з можливістю викупу або покрокове придбання даного у власність. Інакше кажучи, особа чи фірма певний час може скористатися чи устаткуванням, будовою та іншим майном, виплачуючи певні гроші, й у результаті це стає власністю цієї особи чи організації.

Автомобільний лізинг з'явився ще 1954 року. Але досі у багатьох виникає питання, чим відрізняється від кредиту чи оренди. Кредит – це передача фінансовим інститутом товару на виплат за певні відсотки із зобов'язанням від кредитованого оплатити вартість у строк без прострочень.

Оренда – це тимчасове користування товаром або майном, де необхідно вносити щомісяця. орендну платута за підсумком користування повернути чи здати товар орендодавцю. А фінансова оренда є гібридом цих двох форм.

При цьому тут взаємодіють відразу кілька сторін: покупець, продавець та постачальник.

Як працює

Схема отримання автомобіля в фінансову орендуприблизно виглядає так:

Особа чи організація (замовник) вибирає машину, що відповідає вимогам;
Лізингова компанія купує дану машину, укладаючи договір з автосалоном, та передає транспорт замовнику;
На замовника першому етапі покладаються такі зобов'язання: оплата обов'язкової нотаріальної реєстрації договору купівлі-продажу, перерахування початкового внеску транспорт;
На лізингову компанію лягають такі зобов'язання: несення фінансових витрат за утримання машини в процесі експлуатації, страхування, проходження техогляду, виплата транспортних податків та зборів за реєстрацію транспорту до ДІБДР;
Всі ці обов'язки переходять на замовника лише тоді, коли він повністю викупив транспортний засіб.

У випадку, якщо особа або компанія не сплачують щомісячні платежі, транспорт переходить у власність лізингової компанії.

Плюси та мінуси авто в лізинг

Є чимало причин, чому автолізинг може бути вигіднішим за автокредитування. При цьому вигода є і для звичайних громадян, і для індивідуальних підприємців, і великих організацій.

Розглянемо докладніше, які ж вигоди, а можливо й негативні сторониє у лізингу кожної групи.

Для фізичних осіб

До позитивних моментів відносять:

Під час укладання договору немає прихованих комісій;
Усі питання зі страховими випадками вирішує лізингова компанія, а не власник автомобіля;
Початковий етап для кінцевого користувача авто менш болісний щодо фінансових питань. Наприклад, особа оплачує лише послуги нотаріуса за посвідчення договору лізингу;
Кінцевий користувач не сплачує технічне обслуговуваннямашини досі повного викупу;
На момент повної виплати вартість машини може суттєво знизитись, у зв'язку з чим кінцевий користувач може викупити її за менші гроші.

Однак можуть бути і негативні сторони:

Для фізичних осіб завищено процентні ставки, щодо автокредитування;
Досить високий початковий внесок;
Підвищується фінансове навантаження через менший термін лізингового договору: трохи більше п'яти;
Через те, що за фактом машиною володіє лізингова компанія, фізособа може зазнати збитків у разі її руйнування. Крім втраченого авто, кінцевий користувач втрачає і грошові коштиза машину.

Для ТОВ

Великим компаніям, які існують на фінансовому ринку давно, набагато простіше вести справи як із партнерами, так і з кредитними організаціями.

А що робити тільки підприємствам-початківцям? Наприклад, не всі банки хочуть співпрацювати із молодими компаніями. І що робити, якщо для такої організації потрібно придбати машину, а потрібної сумині? На допомогу можуть прийти лізингові компанії. У співпраці з ними є як плюси, так і мінуси .

Розглянемо плюси:

Договір лізингу може бути складений на фінансових перевагах організації. Тобто обидві сторони обумовлюють умови, за яких сума може бути знижена або змінено умови платежів;
Борг перед лізинговою компанією може погашатися як частинами, і рівними сумами. При цьому є можливість дострокового погашення без комісій та штрафів;
Фінансова оренда враховує амортизацію купленого автомобіля, що дає змогу зменшувати його вартість при погашенні боргу;
ТОВ може застрахувати машину та у разі її поломки отримає страхові кошти на ремонт;
Якщо бізнес побудований на автоволодінні, то з допомогою лізингу можна його розширити;
Для ТОВ багато лізингових компаній працюють без першого внеску, що дозволяє придбати авто не витративши грошей.

Але незважаючи на таку велику кількість плюсів, є і мінуси:

Високий податок;
Невелика кількість лізингових компаній готових працювати з «молодими» компаніями.

Для ІП

Для індивідуальних підприємців автолізинг практично нічим не відрізняється від умов, які кампанії пропонують великим організаціям.

Єдиною та важливою умовою є надання звітності за минулий період та повністю зібрана та підготовлена бухгалтерська документація.

Позитивні сторони лізингу для ІП:

Можливість для невеликої організації розширити свою діяльність, вкладаючи мінімальні суми;
Простота та швидкість оформлення;
Відсутність поручителів та заставного забезпечення;
При наявності фінансових труднощівлізингова компанія може переглянути графік платежів;
Істотна економія. Для ІП на спрощенні набагато простіше тримати на балансі даний вид витрат.

До мінусів можна віднести наступне:

Обов'язковий перший внесок;
Обов'язкове страхування автомобіля, одержаного у фінансову оренду;
Право власності в ІП виникає лише повного погашення боргу перед лізинговою компанією.

Відео: З перших вуст

Види

Лізинговий інструмент можна поділити на чотири складові:

Фінансовий. Найпоширеніший вид лізингу. Тут участь бере три сторони: покупець, продавець та постачальник. Лізингова організація купує машину у постачальника і передає у володіння кінцевому користувачеві. Після закінчення терміну договору автомобіль переходить у власність кінцевого користувача;
Операційний. Цей видне поширений нашій країні і лізингові компанії неохоче погоджуються працювати із цією формою. Суть такого лізингу в тому, що після закінчення дії лізингового договору авто повертається до лізингової компанії.
Поворотний. У даному випадкупостачальник та кінцевий користувач – це одна особа. Тут компанія продає існуючий автомобіль лізингової компанії, а потім бере його ж у фінансову оренду. В даному випадку можуть бути використані всі переваги такої форми оренди та податкових пільг, а також отримані від продажу гроші можна пустити в обіг компанії;
Міжнародний. У разі одна із сторін є нерезидентом РФ, а в іншому схеми схожі з фінансовим лізингом.

Чому популярний

Чому ж лізинг став настільки популярним інструментом серед юридичних осіб, і серед звичайних громадян?

Є кілька причин:

Машина – це товар, який використовується всіма без винятку;
Автолізинг вигідний і менш ризикований тип угоди;
Розвинений вторинний риноккупівлі-продажу автомобіля;
Машина завжди повинна бути зареєстрована після покупки в ДІБДР, тому за її втрати або крадіжки транспорт легко знайти;
Низький відсоток прострочок при платежах, оскільки зі своєю улюбленицею мало хто захоче попрощатися;
Великий асортимент програм автомобільного лізингу.

Як купити машину індивідуальному підприємцю

Для ІП програма лізингу виглядатиме чимось середнім між кредитом та орендою.

Віддаючи перевагу лізингу, індивідуальний підприємецьотримує, по-перше, просте та швидке оформлення, по-друге, низькі вимоги до платоспроможності кінцевого користувача, оскільки автомобіль буде придбано лізинговою організацією і поки особа не погасить борг за машину, вона належить організації.

Таким чином, компанія-покупець може надати свої послуги навіть новоспеченим підприємцям.

Вибір автомобіля

Для початку слід визначитися, для яких цілей потрібна машина: для особистого користування, для персоналу компанії чи це буде спецтехніка для розвитку бізнесу: вантажний автомобіль, трактор, екскаватор тощо.

Зараз практично всі лізингові організації готові надати автомобілі у фінансову оренду, оскільки це такий товар, який у разі неможливості кінцевого користувача оплачувати платежі може бути перепроданий на вторинному ринку.

Вибір компанії та вивчення умов

Знайти і вибрати компанію, яка надасть машину в оренду не складе труднощів. Запитання буде, кому довіритися.

Якщо надійного і чесного партнера успішно знайдено, слід звернути увагу на умови надання машини в лізинг. Від ретельного вивчення умов компанії залежатиме доцільність та економічна вигода угоди.

На які умови слід звернути увагу:

Процентна ставка лізингової організації;
сума щомісячних платежів;
Детальний графік виплати платежів;
Сума першого внеску.

Найголовніше, ніж лізинг відрізняється від інших банківських продуктів, кінцевий користувач може вибрати найбільш підходящий для нього варіант і з вигодою для себе скласти договір.

Підготовка документів

Ті, хто поверхово стикався з лізингом, можуть сказати, що процес підготовки документів нескінченний. Але це не так.

Щоб взяти автомобіль у лізинг, підприємцю потрібно підготувати наступний пакет документів:

Заява на лізинг;
Паспорт РФ та його копія, ІПН, свідоцтво про постановку на облік;
Бухгалтерська документація за останні півроку – діяльність ІП;
На розсуд лізингової компанії – відомості про кредиторську заборгованість.

Цей перелік дуже рідко запитується організаціями або банками. Здебільшого вимагають перші два.

Страхування

Страхування є обов'язковим етапом здійснення правочину. Всі автолюбителі знають, що ОСАЦВ необхідно для будь-якого транспорту, який купується для довгострокового користування, а КАСКО можна купувати за взаємною згодою сторін.

Юристи радить страхувати автомобіль не весь термін лізингового договору, а продовжувати його щорічно. За допомогою такого кроку можна отримувати знижки як постійний клієнт або взагалі змінити фірму-страховика з найвигіднішими умовами.

Укладання договору

При позитивному рішенні комісії лізингової організації підписуються два документи: договір купівлю-продаж і договір лізингу. У цих документах прописуються права та обов'язки кінцевого користувача, постачальника та компанії-покупця.

Огляд умов щодо великих компаній та банків

Розглянемо основні умови найвідоміших організацій та банків, що пропонують послуги лізингу.

Найменування	Вид транспорту у лізинг	Терміни	Можливість початкового внеску
Балтійський лізинг	· Легковий автомобіль; · Спецтехніка; · Вантажний автомобіль; · Уживаний автомобіль.	Від року до п'яти років	До 10% вартості
Бінбанк	· легкові авто; · Спецтехніка для будівництва; · Вантажні авто.	До 3 років	Від 20% вартості
Роспромбанк	· Легковий автомобіль; · Спецтехніка; · Вантажний автомобіль.	1-5 років	20-30% вартості
ВТБ-лізинг	Будь-який вид транспорту, включаючи морські та повітряні судна.	11 місяців – 5 років	Від 10% вартості
Трансфін М	Будь-який вид транспорту.	До 5 років	Від 10% вартості
Альфа лізинг	Легковий автомобіль	До 4 років	Від 5% вартості
Ощадбанк лізинг	· Легковий автомобіль; · Комерційне авто; · Вантажний транспорт; · Спецтехніка.	До 3 років	Мінімально 300 тис.

Що вигідніше автокредит чи лізинг

Розглянувши нюанси отримання авто в лізинг, плюси та мінуси якого вказані вище, можна поставити питання, що ж все-таки вигідніший кредитабо така форма оренди:

У лізинговому договоріучасть бере три сторони: покупець, постачальник та кінцевий користувач. Тому на підпис йде два документи;
Для ІП при лізингу немає додаткових комісій, а оформленні кредиту може стягуватися збір до 2% обслуговування кредитного рахунки;
У лізингу термін договору може сягати п'яти років, тоді як у автокредитуванні максимальний термінлише 3 роки.

Вибирав дружині нову машину. Зіткнувся з дилемою – чи то лізинг, чи кредит. Виявилося, що за кредиту я маю за цю машину віддавати на місяць шалені гроші і банк озвучив величезні відсотки за рік. У лізингу щомісячний платіж майже в 2,5 рази менше і проблем менше. Тож зупинилися на лізингу.
Лізинг хороша річдля комерційних організацій. Відсотки менші, податки можна враховувати у статті витрат, та й відношення у лізингових компаній лояльніше, ніж у банків. Тому для власників ІП чи ТОВ краще лізинг.

Отже, знаючи тепер, що такий автомобільний лізинг, і фізичні особи, та юридичні можуть сміливо зважувати всі «за» та «проти» та приймати рішення про купівлю автомобіля. У будь-якому випадку це досить вигідний фінансовий інструмент за будь-яких обставин.