Daugeliui įmonių reikia nuosavo transporto parko: tai taikoma ne tik taksi paslaugoms ar krovinių gabenimui, beveik bet kuriai organizacijai reikia savo transporto. Komerciniai automobiliai yra brangesni už paprastus automobilius, o ne kiekviena įmonė, ypač startuolis, gali iš karto išimti iš apyvartos didelį kiekį.
Tokiu atveju tenka ieškoti skolintų lėšų bankuose arba griebtis alternatyvių sprendimų. Vienas iš jų – lizingas. Svarbu apsispręsti, kas yra pelningiau: lizingas ar paskola juridiniams asmenims?
Pagrindinės automobilio lizingo sąlygos
Automobilius lizingu juridiniams asmenims suteikiame specializuotos įmonės, kartais šią paslaugą siūlo didelės bankinės struktūros. Lizingas yra nekilnojamojo turto nuomos rūšis, kurios metu toliau perkama transporto priemonė nuosavybėn.
Nuo paprastos lizingo ji skiriasi tuo, kad lizingo bendrovė specialiai perka transporto priemones iš gamintojo, kad perduotų lizingo gavėjui. Labai dažnai tai daro dideli automobilių prekybos centrai, ieškantys naujų galimybių parduoti gaminius.
Automobilio išperkamoji nuoma juridiniams asmenims dėl daugelio priežasčių pasirodo pelningiau nei paskolos pirkimas: daugelis bankų pasiruošę bendradarbiauti tik su ilgametę istoriją turinčiomis organizacijomis, bus reikalingas didelis pradinis įnašas, tikrinama kredito istorija.
Pagrindinis skirtumas tarp lizingo yra tas, kad automobilis nuosavybe tampa ne po pirmo, o po galutinio įmokos, tad bet kuriuo atveju tampa įmokų garantija. Jei sutartis yra pradelsta, nuomotojas turi teisę paimti nuosavas automobilis ir tam nereikia teismo sprendimo.
Tačiau lizingo sąlygos juridiniams asmenims yra pelningesnės. kredito programa ir dėl kelių kitų priežasčių:
- Automobilių lizingas juridiniams asmenims buhalterinė apskaita nereikalauja papildomos išlaidos. Kadangi automobilis nėra nuosavybės teise, jis nėra įrašytas į įmonės balansą ir neturi būti apmokestinamas. Perkant kelis sunkvežimius vienu metu, tai labai rimtas sutaupymas, kurį galima panaudoti visos nuomos sutarties metu.
- Juridiniams asmenims automobilį įsigyti lizingu yra daug lengviau nei kreditinį. Bankai labai rimtai tikrina įmonės mokumą, didina finansinės ataskaitos kelerius metus.
Pastebėjus pelno mažėjimą, paskola bus atsisakyta, o tobulinant laivyną nieko pagerinti nepavyks. Lizingas – mažiau rizikinga darbo forma, todėl ir reikalavimai įmonėms mažesni.
- Tokiu būdu automobilį gausite daug greičiau. Kreipusis į lizingo bendrovę užtruks vos kelias dienas, o automobilis bus lizingo gavėjo žinioje.
- Tai galimybė su nedidelėmis išlaidomis gauti naudoti kelias transporto priemones vienu metu ir palaipsniui už jas mokėti. Jei daugumoje bankų maksimali galima paskolos suma yra ribota, lizingo bendrovių sąlygos leidžia sudaryti didelius sandorius.
Lizingo būdu įsigytas automobilis iš karto taps pajamų šaltiniu, o iš išaugusio pelno bus galima palaipsniui grąžinti jo savikainą. Pasibaigus terminui bus nustatyta simbolinės išpirkimo įmokos data, sutartyje nurodyta, kad jai pasibaigus automobilis su visomis teisėmis ir pareigomis pereina įmonės nuosavybę.
Lizingo laikotarpiu transporto priemonės ir jos techninė priežiūra būtinus remontus savininkas, tai yra lizingo bendrovė, turi su tuo susidoroti. Tai papildomas sutaupymas nuomininkui.
Automobilių lizingo sąlygos juridiniams asmenims leidžia bet kada nutraukti sutartį. Pasirodžius, kad transporto priemonė yra sugedusi, per maža galia ar tiesiog netinkama darbui, sutartis gali būti nutraukta ir automobilis grąžinamas savininkui. Tuo pačiu metu jau sumokėtos įmokos nebus grąžinamos, nes jos yra laikomos nuomos mokesčiai už naudojimąsi automobiliu.
Tačiau ir pati lizingo bendrovė gali labai greitai nutraukti sutartį, jei klientas nevykdo savo mokėjimo įsipareigojimų. Automobilis bus areštuotas ir grąžintas savininkams. Ypač apmaudu, jei problemų dėl atsiskaitymų iškyla termino pabaigoje, kai įmonei jau pervesta didžioji dalis pinigų už automobilį.
Dėl to automobilis lizingu juridiniams asmenims gali būti pelningas ir nebrangus pirkinys, tačiau savo galimybes reikės paskaičiuoti iš anksto. Tokia sistema aktyviai naudojama Vakarų šalyse, kur dauguma komercinių transporto priemonių pirktas lizingu.
Kaip sudaroma sutartis?
Norėdami sudaryti lizingo sutartį, jums reikės įmonės steigimo dokumentų, dažniausiai finansinių ataskaitų ir vadovo paso. Klientas susisiekia su lizingo organizacija ir užsako automobilį. Sandorio seka:
- Nuomininkas salone išsirenka automobilį ir už jį sumoka įmonei pirmąją įmoką.
- Nuomotojas perka automobilį iš pardavėjo, po to surašoma sutartis. Jame nurodomas nuomos terminas, mėnesinių įmokų dydis, šalių atsakomybė ir daug kitų sąlygų.
- Automobilis turi būti apdraustas. Draudimo klausimas sprendžiamas įvairiai: dažniausiai už jį sumoka gavėjas, tačiau kai kuriais atvejais tai lieka nuomotojo pareiga.
- Mašina perduodama naudoti klientui. Tuo pačiu jis turi garantuoti kruopštų automobilio valdymą ir savalaikę priežiūrą.
- viduje nuomininkas terminas sumoka už automobilį. Jie susideda iš jo vertės ir nuoma kad įmonė ima mokestį už savo paslaugas.
- Pasibaigus terminui, automobilis pagaliau išperkamas, o naujojo savininko duomenys patenka į pavadinimą. Nuomos terminas gali būti iki 3-5 metų.
Esant poreikiui nuomos sutartis gali būti pratęsta. Nuomininkai dažniausiai neprieštarauja termino pratęsimui, nes tokiu atveju didėja įmokų suma. Gavėjas turi galimybę sumažinti mokėjimo sumą pailginus terminą.
Bet kuriai įmonei transporto priemonės pirkimas yra kapitalinė ir brangi investicija. Kas yra pelningiau: pirkti automobilį už savo pinigus, išduoti paskolą ar nuomą su galimybe pirkti?
Šiame straipsnyje kalbėsime apie tai, kaip išnuomoti automobilį juridiniam asmeniui, kokiomis sąlygomis, analizuosime apmokestinimo privalumus ir trūkumus bei ypatybes, taip pat apsvarstysime atskirus pirmaujančių įmonių produktus.
Iš ko rinktis
Dažniausiai LC savo klientams kelia minimalius reikalavimus:
– įmonė turi būti „senesnė“ nei šeši mėnesiai;
- pastaraisiais laikotarpiais neturi nuostolių;
- turi pakankamai nuosavo kapitalo;
– jos kredito istorija puiki.
Šiandien Rusijoje „paprasti ir greiti“ lizingo produktai yra populiarumo viršūnėje.
Jokio išankstinio mokėjimo
Paprastai tokios programos yra gamintojų ir oficialūs pardavėjai. „Su nuliniu pradiniu įnašu“, kaip taisyklė, galite išduoti konkrečią transporto priemonės markę ir modelį. Jei gavėjas nevykdo mokėjimo grafiko, automobilis iš jo konfiskuojamas ir grąžinamas gamintojui.
Su nuliniu antkainiu
Programa numato, kad bendra įmokų suma yra lygi transporto priemonės kainai salone. Toks lizingo bendrovės „dosnumas“ nesunkiai paaiškinamas.
Pirma, kaip verslo klientas ji gali tikėtis gerų nuolaidų automobiliams iš pardavėjo. Ir antra, įmokų planą dažnai finansuoja pats gamintojas, siekdamas „paskatinti“ pardavimus.
Dėl to visi laimi. Įmonė pelną gauna, juridinis asmuo – automobilį išsimokėtinai rinkos kaina, pardavėjas ir gamintojas - didelio našumo pardavimai.
Be finansinės būklės įvertinimo
Tokiomis sąlygomis dažniausiai siūloma įsigyti lengvųjų automobilių/sunkvežimių ir specialios įrangos. „Express lizingas“ numato nemažai apribojimų (bent jau nauja automobilio ir jo būklė žema kaina). Atkreipkite dėmesį, kad už tokį lojalumą paslaugos gavėjas „padėkos“ LC didelėmis mėnesinėmis įmokomis.
privalumus
Pirma, grynųjų pinigų srautas tokiam sandoriui yra mažesnis nei perkant už grynuosius pinigus ar už paskolą (iš įmonės biudžeto nukreipiama mažiau apyvartinių lėšų).
Antra, labai supaprastinta apskaita ir mokesčių apskaita. Juk turto apskaita ir mokesčių mokėjimas dažniausiai tenka lizingo bendrovei. Ji taip pat rūpinasi transporto priemonės registravimu valstybinėse įstaigose.
Trečia, į mokėjimą gali būti įtrauktos visos automobilio priežiūros išlaidos (pavyzdžiui, draudimas, padangų montavimas ir priežiūra).
Ir svarbiausia – įmonė gauna mokesčių sutaupymą!
Be to, transporto priemonė yra patikimai apsaugota nuo sulaikymo ir trečiųjų asmenų pretenzijų: juk pagal dokumentus ji priklauso LK. Ir taip pat „premija“ juridinių asmenų sandoriui. veidas dažnai būna nusistovėjęs paslaugos: pagalba kelyje, pagalba 24/7 ir draudimo bei garantinių situacijų administravimas.
Minusai
Trumpas nuomos terminas
Juridiniams asmenims jis paprastai išduodamas iki penkerių metų. Tarp bankų paskolų pasiūlymų galite rasti ir daugiau „ilgųjų“ variantų.
Turto praradimo rizika
Jei gavėjas negali susidoroti su savo mokėjimais pagal sutartį, jis akimirksniu praranda teisę naudotis transporto priemone. Tuo pačiu avansas ir jau atlikti mokėjimai yra visiškai „perdegę“.
O jei bankas ankstyvoje vėlavimo stadijoje tiesiog priskaičiuos netesybas ir padidintas palūkanas, tai LK tiesiog konfiskuos transporto priemonę ir vienašališkai nutrauks sutartį.
Apribojimai
Faktiškai visą lizingo laikotarpį transporto priemonė priklauso įmonei. Juridiniam asmeniui tai paprasta ilgalaikė nuoma su teise pirkti.
Taigi daug apribojimų: draudžiama nuomotis automobilį ar įkeitimą, jūs negalite pasirinkti draudimo bendrovė ir aptarnavimo centras.
Įvykus avarijai, vagystei ar sugedus automobiliui, juridinis asmuo vis tiek privalo mokėti lizingo įmokas pagal grafiką (iki teismo sprendimo arba iki draudimo įmokos). Kartais tokie „tušti“ mokėjimai tęsiasi šešis mėnesius ar ilgiau.
Mokesčių niuansai
PVM
PVM mokėjimas paskirstomas visam sutarties galiojimo laikui, vėliau grąžinant iš biudžeto. Tuo pačiu metu grąžinamas visas mokėjimų mokestis (priešingai nei palūkanos už banko paskolas). Verslininkas įgyja teisę į tokią kompensaciją, net jei transporto priemonė yra nuomotojo balanse.
Kapitalo struktūra
Y nedidina įmonės skolos ir nekeičia proporcijos tarp nuosavų ir skolintų lėšų. Dėl šios priežasties įmonė išlaiko aukštą finansinį stabilumą investuotojų ir kreditorių akyse.
pajamų mokestis
Lizingo įmokos apskaitoje apskaitomos kaip „einamosios išlaidos“. Jie gali būti įtraukti į produktų ar paslaugų savikainą ir legaliai sumažinti pajamų mokesčio bazę. Į savikainą taip pat gali būti įtrauktas automobilio nusidėvėjimas ir visi papildomi komisiniai pagal sutartį.
Rusijos įmonių pasiūlymai
VTB
Galima finansinė nuoma keleiviams ir krovininis transportas, taip pat autobusai, speciali įranga ir savaeigės transporto priemonės.
„Express-lizingas“ išduodamas po kelių valandų. Galite pasiimti iki penkių transporto priemonių, kurių kiekviena kainuoja iki 5 milijonų rublių.
Programa " Paruošti sprendimai» kviečia juridinį asmenį kitų nenaudai pagerinti vieną iš nuomos kriterijų: avansinį mokėjimą, kainos padidėjimą ar įmokos dydį.
Ir pagal produkto „Transporto priemonės su rida“ sąlygomis galite laikinai pradėti naudoti nebrangus automobilis su rida (ne senesnė nei 3-4 metai).
„Sberbank“.
Juridiniams asmenims „Sberbank Leasing“ sukūrė specialią „Express“ programą su specialiomis sąlygomis. Galite išduoti automobilius, komercines ir krovinines transporto priemones, taip pat specialią įrangą, kurios vertė iki 24 milijonų rublių.
Sprendimas priimamas per devynias valandas, analizei naudojami tik šeši dokumentai. Klientas gali išsirinkti automobilį už gerą kainą iš Sber partnerių sąrašo.
karkada
Vienas iš pelningiausių „Carcade“ variantų yra „Preferencinis“ (dalyvaujant valstybei).
Programos taisyklės paprastos: bet kokios nuosavybės formos juridinis asmuo gali perimti naują transporto priemonę Rusijos produkcija finansine nuoma, su 10% nuolaida ir nuliniu pabrangimu. Avansas bus 10-50%, terminas - iki 5 metų, subsidijos dydis vienam automobiliui - iki 500 000 rublių.
Sutartis sudaroma pagal du dokumentus ir vos per dvi dienas. KASKO, OSAGO ir DGO draudimas yra privalomas (draudimas gali būti įtrauktas į lizingo įmokas).
VEB
Čia beveik viskas registruojama kaip finansinė nuoma: nuo automobilių ir pramoninė įranga sraigtasparniams ir laivams.
Kartu su standartinėmis programomis įmonės asortimente yra ir papildomų „meduolių“.
Pavyzdžiui, kiekvienas įmonės klientas dovanų gauna VEB kuro kortelę, kurią priima atsiskaityti daugiau nei 11 000 degalinių visoje Rusijoje. Pildydamas degalus su tokia kortele klientas sutaupo iki 25% degalų (dėl PVM grąžinimo ir nuolaidų degalinėse).
Kitas naudinga paslauga iš VEB vadinasi „Pagalba kelyje“. Į minimalų paketą įeina skubi techninė pagalba, konsultacija visą parą ir automobilio evakuacija avarijos ar gedimo atveju.
Įvairių tipų verslai dirba su logistika ir vietiniais pervežimais, todėl verslininkams automobilis yra būtinas. Reprezentatyvaus asmens vaidmuo taip pat neleidžia gaišti laiko nuobodžioms kelionėms į viešasis transportas. Patogumas ir judėjimo greitis už pagrįstą mokestį yra daugelio privačių savininkų pageidavimas. Automobilių lizingo sąlygas juridiniams asmenims turite žinoti jau sandorio metu.
Transporto paslauga, kaip gamybos tiekimo grandinės pagrindas, turi atitikti tokias charakteristikas kaip: dokumentinio (teisinio) pagrindo suteikimas autorių teisių turėtojui. Supaprastintos transporto priemonių remonto ir priežiūros procedūros. Galimybė laiku kreiptis į lizingo bendrovę, norint perregistruoti ir įsigyti automobilį.
Straipsnyje aprašoma, kokiomis sąlygomis verslininkas gali išsinuomoti automobilį juridiniams asmenims ir ką tam reikia padaryti.
„Lizingas“ – tai turto perdavimas nuomai (laikinam naudojimui) su vėlesne galimybe įsigyti objektą (taip pat ir nemokamai) pasibaigus sutarčiai. Paprasčiau tariant, lizingo procedūra apjungia automobilio nuomos ir pirkimo galimybę vienoje sutartyje.
Panaši paslauga asmenims teikiama su daugybe apribojimų ir yra mažiau lojali vartotojui. Verslo aplinkoje plečiasi kliento įtakos zona, kuriamas individualus atsiskaitymo planas pelningumui, o juridiniams asmenims siūlomi labai pelningi sprendimai.
Išvardinti „automobilių nuomos“ pranašumai verslui lizingą pavertė srautine procedūra, pagerino klientų ir įmonių santykius. Ekspertai kalba apie didelis patikimumas tokia tvarka, todėl nuomos sutartis noriai sudaroma dažniau, įvairiose verslo srityse.
kokio tipo transportą galima įsigyti
Lizingo bendrovės suteikia teisę gauti bet kurį automobilį nurodytoms reikmėms.
- Bet kokios klasės automobiliai. Užsienio ir vidaus automobiliai, sukomplektuoti, naudoti ar tik iš gamyklos – visi pateikiami „automobilių“ tipai yra taksi, nedideliam transportui ir vadovo patogumui.
- Sunkvežimiai. profesionalus sunkvežimiai kuri garantuotai tarnaus ilgai. Šiai kategorijai priklauso sunkiasvoriai sunkvežimiai ir kuro sunkvežimiai.
- Autobusai. Komercinis transportas neįmanomas be erdvaus automobilio, patogaus Jūsų verslo dalyviams. Vis dažniau nauji autobusai nuomojami su vėliau perkeliamais į turtą.
- Žemės ūkio technika. Privačios įmonės ir ūkiai dirba su specialia įranga įvairiems tikslams. Aukštos kokybės, įskaitant importuotą, žemės ūkio techniką pradiniame gamybos etape lengviau įsigyti išperkamosios nuomos būdu.
kokių reikalavimų turi būti laikomasi
Teikiant lizingo paslaugą pirmiausia atsižvelgiama į gerą kredito istoriją turinčių juridinių asmenų paraiškas. Jeigu įmonė anksčiau neturėjo skolinių, kreditinių ar kitų įsipareigojimų, o jos istorija negali būti patikrinta, tuomet lažybos atliekamos pagal šias automobilių lizingo juridiniams asmenims sąlygas.
- Ne mažiau kaip šeši mėnesiai darbo nuo registracijos dienos.
- Įmonės veikla be nuostolių. Kaip pliusas, teigiamas įmonės pelningumas.
- Nuosavas kapitalas su įsteigtu kapitalu.
Juridinio asmens pripažinimo klientu pagal lizingo sutartį pagrindai yra paprasti. Pakanka, kad „Jurikas“ būtų tinkamas organizacijos finansiniam mokumui.
Finansinės operacijos schema ir jos dalyviai
Lizingo etapai trumpai.
- Renkantis lizingo bendrovę, studijuojant programas, kurias teikia paslauga. Sąlygų naudingumo vartotojui tyrimas.
- Automobilio pasirinkimas dažniausiai vyksta kartu su nuomotoju.
- Dokumentų rinkimas.
- Kliento pusė pasirašo įmonės sudarytą sutartį bendros sąlygos. Galbūt individualios programos formavimas.
- Juridinis asmuo atlieka pradinį įnašą.
- Transportas perduodamas juridinio asmens žinion.
- Abiejų šalių sutarties vykdymas iki dokumento galiojimo pabaigos.
Pasirodo, byloje iš karto pasirodo kelios šalys. Lizingo sutartyje yra tik 4 dalyviai, būtent:
- Nuomotojas. Banko, lizingo paslaugos.
- Nuomininkas. Mūsų atveju „juridinis asmuo“.
- Tiekėjas (-ai). Platintojas arba automobilių pardavėjas.
- Draudimo organizacija. Dirba su visa rizika pagal paruoštą sutartį.
Pasibaigus sutarčiai, turtą gali įsigyti arba likutinė vertė, arba vėl perduotas centro žinion. Iš viso yra kelios lizingo operacijos komercinėms įmonėms.
- Automobilio nuoma juridiniams asmenims su pirkimo grąžinimu.
- Pirkti pagal lizingą.
- Veiklos lizingas – automobilio nuoma už ilgas terminas, su technine pagalba iš lizingo tarnybos ir kitomis galimybėmis.
- Individualios finansinės programos.
Automobilių lizingo privalumai ir trūkumai juridiniams asmenims
Sutarties privalumų įgyvendinimas yra geriausia, ką galima padaryti verslui su „nuomotu“ automobiliu.
- Mokesčių lengvatos. Visas sumokėtas PVM grąžinamas savininkui.
- Pagreitintas nusidėvėjimas. Turi šalia lengvatas, įskaitant sumažintą pajamų mokestį. Taikoma kai kuriems vadovams automobiliams.
- Lizingo įsipareigojimai neatsispindi įmonės istorijoje. Lizingas nesutampa su kredito skola.
- Paslaugos siūlo įsigyti automobilį lizingu juridiniams asmenims pagal specialius pasiūlymus.
- Periodinių mokėjimų lankstumas pagal LLC (juridinių asmenų) pelningumą.
- Greita registracija pagal USN. Įmonei teikti paslaugas juridiniam asmeniui nereikia prašymo ar įkeitimo.
- Todėl nėra jokių apribojimų nuomojamos transporto priemonės tipui, pagaminimo metams ar markei. Dažnai automobilis gali būti pakeistas kliento pageidavimu. Yra galimybė įsigyti automobilį lizingu juridiniams asmenims.
Tačiau nestabiliam verslui yra nemažai trūkumų ir net problemiškų aspektų.
- KASKO / OSAGO registracija. Ne visi automobilių savininkai nusprendžia pasinaudoti KASKO, tačiau draudikai sandoryje su juridiniu asmeniu kartais užima palankesnę poziciją.
- Veiklos ir kainos rizika. Automobilis laikui bėgant praranda savo naudingumą, jį sunkiau parduoti. Už tai į lizingo išlaidas įtraukiama permoka.
- Išperkamasis transportas nėra įmonės nuosavybė. Parduoti jo negalima, ne pelningumu iš to gauti pelno yra sunkiau.
- Spąstas – automobilis visą šį laiką „krenta“ į kainą.
Lizingas individualiems verslininkams
Individualūs verslininkai formaliai apibrėžiami kaip atskira asmenų, norinčių išsinuomoti automobilį, kategorija. Taip yra dėl mažesnių individualaus verslininko pajamų, mažesnės jo verslo apyvartos. Atitinkamai didėja rizika paslaugai, o pasiūlymo nauda klientui dažnai nesumažėja.
Dažnas centro ir verslininko sandorio bruožas yra komisiniai. Ji svyruoja nuo vieno iki 5% paties automobilio kainos. Mokėjimai atliekami apie 3 metus, atsižvelgiant į metinius, siekiant 12 proc. Paraiška svarstoma ilgiau, iki 7 dienų. Dažnai paslauga individualiam verslininkui įtraukiama į individualų darbo planą, išlaikant visą lizingo sutarties prasmę. Skiriasi tik finansavimas, artimas skolinimui. Visa kita palankiai skiria individualų verslininką, pavyzdžiui, nuo fizinio asmens.
Žingsnis po žingsnio automobilio pirkimo lizingu juridiniams asmenims schema
Jei iš anksto susipažinsite su sandorio parametrais, problemų nebus iki sutarties galiojimo pabaigos.
Pasirinkite automobilį, įmonę ir sąlygas
Orientuotis į reikšmingas įmones, kurios laikosi automobilių lizingo sąlygų juridiniams asmenims, kurie rinkoje veikia daugiau nei metus. Jei jums reikia įsigyti automobilį pagal lengvatinę programą arba naudotą, geriau iš anksto sužinoti, ar yra tokia galimybė iš konkrečios įmonės. Patartina susirasti įmonę su internetiniu skaičiuotuvu mokėjimams ir mokesčiams apskaičiuoti. Forumų tyrimas ir sudarytos apžvalgos leis susidaryti idėją apie įmonę.
Reikalingi dokumentai
- Kliento aplikacija su paveikslu.
- Anketa procedūrai su LLC (organizacijos) antspaudu.
- Įmonės vadovo pasas (kopija).
- Komercinės organizacijos įstatai (kopija)
- Įmonės finansinė ataskaita.
- Sutikti, kad būtų tvarkomi konfidencialūs duomenys.
- Įdarbinimo pažymėjimai mokesčių apskaita(kopija).
- Protokolas dėl vadovo paskyrimo (kopija).
- Informacija apie einamąsias banko sąskaitas.
Surašome ir pasirašome sutartį
Juridiniam asmeniui ir lizingo bendrovei aptarus sandorio sąlygas, ty mokėjimo grafiką, įmokų ir įmokų dydį, galima sudaryti galutinę sutartį. Įmonės teisės skyriui reikia labai nedaug laiko nuvykti tiesiai į kliento biurą.
Pradinio įmokos atlikimas
Pirmos įmokos suma – nuo 5% iki 15% visos sandorio vertės (tikslią sumą galite sužinoti radę automobilių lizingo skaičiuoklę juridiniams asmenims). Kartais avanso iš viso nėra arba jis yra šiek tiek daugiau nei pusė sutarties. Juridiniam asmeniui sumokėjus pradinę įmokos sumą, jam pereina visos teisės naudoti automobilį komerciniais tikslais.
Gauname automobilį
Naudotojo vairuojamas automobilis yra registruotas kelių policijoje ir juo galima laisvai naudotis. Gavus „raktus“ saugos ir Priežiūra transportavimas tampa gavėjo atsakomybe. Paprastai lizingo centras prisiima įsipareigojimus, pateikdamas tai kaip papildomą paslaugą.
Automobilio nuoma: apskaitos pavyzdys
Turtas (automobilis) gali būti įtrauktas į vienos iš dviejų šalių – nuomotojo arba gavėjo – balansą. Pastaruoju atveju, ypač kai automobilis perkeliamas į įmonės balansą, perleidimą būtina registruoti kaip atskirą operaciją (atsargų savikainos apskaitą arba ilgalaikį turtą).
Pavyzdys: automobilių lizingas juridiniams asmenims ir apskaita. Įvesties duomenys (lizingo skaičiuoklė): lizingo įmokų suma organizacijai yra 1 888 000 rublių. Mokėjimų apskaičiavimas 3 metams. Yra PVM, kuris yra 18%. Gavėjas kiekvieną mėnesį moka fiksuotą sumą. Likusi dalis – išpirkimo vertė – bus 37 760 rublių, įskaitant PVM. Pasibaigus tam tikrai operacijai, suma kiekvienai operacijų kategorijai bus skirtinga ir apskaitoje apskaitoma toliau pateikta tvarka.
pilna automobilių lizingo apskaitos skaičiavimų lentelė
Lizingas su valstybės parama – automobilių sąrašas
Nuo 2015 m. kovo 1 d. iki dabar Rusijos Federacijos ministerija vykdo paramos programą vidaus automobilių pramonė, būtent: automobilių teikimas lizingu (taip pat naudotų). 2017 m. birželio 29 d. nutarimu Nr. 1369-r pratęsiamas specialus pasiūlymas „dėl subsidijų lengvatinių paskolų automobiliui ir lizingo programoms įgyvendinti teikimo“. Programą galite naudoti pagal toliau nurodytas sąlygas.
- Klientas renkasi automobilį tik iš tam tikrų markių sąrašo.
- Privalomas reikalavimas – automobilis turi būti surinktas Rusijos Federacijoje. Tiek vidaus, tiek užsienio.
- Yra sumažintos, palankesnės kainos.
- Nuolaida iki 10% vieno automobilio kainos, bet ne daugiau kaip 550 000 rublių.
- Atsisakymas lizinguoti ir grąžinti transportą niekaip neįtakoja kliento reputacijos, nesukelia papildomų įsipareigojimų.
- Dalyvaukite tik lizingo bendrovės su teise dirbti valstybine programa(pavyzdys: Europlan, VTB, Sberbank).
Lizingas su valstybės parama 2017 metų automobilių sąrašas (sąrašas):
- B klasė. Volkswagen Polo, Sandero, Hyundai, Nissan Auto, Chevrolet, Skoda Rapid, Aveo, Kia Rio, Solaris, Almera, Renault Logan
- C klasė. Skoda Octavia, Nissan Sentra, Tiida, Peugeot 408, Renault Megan Fluence.
Citroen C4, Kia Cee`d-Cerato, chevrolet cruze, Opel Astra, Volkswagen Jetta, Ford Focus, - D klasė. Ford Mondeo, Hyundai i40, Mazda 6, Kia Optima Opel Insignia.
- E klasė. Nissan Teana, Toyota Camry.
- Kompaktiški furgonai, mikroautobusai. Opel Meriva, Kia Soul, ChevroletOrlando, Kia Venga, Opel Zafira.
- Krosoveriai. Nissan Juke, Volkswagen Tiguan, Nissan Terrano, Ford Eco Sport, Skoda Yeti, Renault Duster, Kia Sportage.
Išvada
Lizingo bendrovės suteikia plačias galimybes pradėti, plėtoti ir stiprinti verslą. Įvairių specializacijų įmonės renkasi pigius automobilius ilgalaikiam naudojimui, įskaitant lengvatinės programos. Pasiūlymų gausa automobilių rinkoje leidžia išsirinkti vertus variantus, tinkančius komerciniam naudojimui.
Dažnai juridinius asmenis reikia atnaujinti automobilių stovėjimo aikštelė. Tačiau apyvartinių lėšų ne visada užtenka naujiems automobiliams įsigyti.
Todėl verslininkai dažnai ima kreditą lengvąjį automobilį, bet pralaimi dėl priskaičiuotų palūkanų, ypač jei sunkvežimis paimamas kreditu. Išeitis šioje situacijoje yra įsigyti automobilį lizingu.
Kas tai yra
Transporto priemonių lizingas – finansinė automobilių nuoma, populiarėja pastaruoju metu – automobilių lizingas atsirado 1954 m. Lizingo esmė kelių transportas yra laipsniško transporto priemonių pirkimo nekilnojamojo turto tikimybė.
Tokiu atveju lizingo gavėjas gali iš karto naudotis transporto priemone.
Kaip išduoti
Pirkimui dažnai pasirašoma lizingo sutartis speciali įranga ar sunkvežimiams, taip pat naujų autobusų įsigijimui. Lizingas, skirtingai nei automobilių skolinimas, nereiškia automobilio įkeitimo ir perpardavimo nemokant, nes bet koks automobilis vis tiek lieka lizingo organizacijos žinioje.
Jei reikia lizingu transporto priemonę atnaujinti ar išplėsti parką, verslininkas nustato perkamo automobilio tipą, markę ir pateikia dokumentus lizingo organizacijai. Reikia įrodyti, kad verslas vystosi, o verslininkas yra mokantis klientas.
Paraiška svarstoma keletą dienų, po to pati lizingo organizacija įsigyja reikalinga transporto priemonė. Organizacijai patvirtinus paraišką, turite atvykti į jos biurą ir pasirašyti sutartį dėl automobilio nuomos su teise išpirkti arba be jos.
Kur nusipirkti?
Iki šiol pagrindiniai žaidėjai regioninėse rinkose yra tokios organizacijos kaip UralSib, Rosagroleasing, RG Leasing, Raffeisen Leasing, Avangard Leasing, Baltic Leasing, Interleasing, VTB Leasing . Iš regioninių lizingo organizacijų galite pažvelgti į Sibiro lizingo bendrovę, Sibiro lizingo centrą ir Delta Leasing organizaciją.
Nepaisant daugybės žaidėjų, lizingo rinka komercinis transportas o speciali įranga dar labai talpi. Paklausą riboja tik potencialių lizingo gavėjų mokumas.
Esant tokioms aplinkybėms, komercinės rizikos draudimo rinkos atsiradimas sukels sprogimą lizingo rinkoje, ypač tam tikrose srityse.
Įmonės, teikiančios transporto priemones lizingu
| Bendrovė | apibūdinimas |
| UralSib | Rusijos komercinės bankininkystės organizacija. Tai vienas iš trisdešimties didžiausių šalies bankų. Pagrindinė veikla – mažmeninė, įmonių ir investicinė bankininkystė. |
| Rosagroleasing | Rusijos lizingo organizacija kaip akcininkų bendrovė su valstybe dalyvavimas pradiniame kapitale. Pagrindinė veikla – prekių ir įrangos finansinė nuoma subjektams, kurie veikia agropramoninio komplekso ir jo regionų srityje. |
| RG lizingas | Taupomojo banko dukterinė įmonė, pagrindinis finansavimo šaltinis yra paskolos iš Taupomojo banko. |
| Raffeisen – lizingas | Lizingo bendrovė, teikianti paslaugas fiziniams asmenims. ir legalus asmenų šiose srityse: motorinės transporto priemonės, žemės ūkio technika, technologinis aprūpinimas. |
| Vanguard lizingas | Lizingo bendrovė, kuri nuomoja automobilius, biuro ir pramonės reikmenis, nekilnojamąjį turtą ir kt. |
| Baltijos lizingas | Lizingo įmonė, teikianti lizingu sunkvežimius ir lengvuosius automobilius, įrangą, specialias transporto priemones. |
| interleasing | Lizingo bendrovė, kuri nuomoja automobilius ir sunkvežimiai. Įmonė įsitvirtino kaip patikimas verslo partneris. |
| VTB lizingas | Universali lizingo organizacija, teikianti sąlygomis finansinis lizingas skirtingo tipo objektų. Lengvųjų ir sunkvežimių bei specialios įrangos išperkamosios nuomos būdu galite įsigyti palankiomis sąlygomis. |
Vaizdo įrašas: kodėl tai pelninga
Automobilių lizingo sąlygos juridiniams asmenims
Automobilių lizingas juridiniams asmenims, sąlygos tokios: avanso suma svyruoja nuo 20 iki 30 procentų tipiniam sandoriui, lizingo kainos padidėjimas tipiniams projektams yra 10-12%, rubliais - 8-9%. dideliems projektams ir užsienio gamintojų įrangai. Paprastai lizingo sutartis sudaroma nuo 2 iki 3 metų laikotarpiui, tačiau yra pasiūlymų ir iki 7 metų.
Dažniausiai į lizingo kainą įskaičiuotos susijusios sandorio išlaidos, tokios kaip draudimas, pristatymas, registracija kelių policijoje.
Kai kurios lizingo organizacijos į lizingo sutarties kainą įtraukia išlaidas techninis aptarnavimas, apžiūros, remonto ir kitos išlaidos kliento pageidavimu.
Lizingo sąlygas stipriai įtakoja kliento finansinis stabilumas, jo verslo prognozės, sandorio suma, perkamo transporto kokybė ir likvidumas rinkoje.
Sąlygos
Reikalingi dokumentai
Įprastas transporto registravimo lizingo dokumentų skaičius apima tokius dokumentus:
- Kliento pasas ir jo kopijos. Kartais prašoma vyro ir žmonos paso, jei klientas yra vedęs.
- Dokumentų, patvirtinančių verslininko registraciją ir įtraukimą į juridinių asmenų registrą, kopijos. asmenų.
- Paskutinio ataskaitinio laikotarpio mokesčio UTII kopija.
- Vairuotojo pažymėjimas reikalingas norint gauti įgaliojimą automobiliui.
- Pajamų ir išlaidų planas kas ketvirtį kitam ataskaitiniam laikotarpiui.
- Verslo pajamų pažymėjimas, surašytas bet kokia forma.
- Kartais norint gauti transporto priemonę lizingu, reikia notaro patvirtinto vyro-žmonos sutikimo.
Toks didelė eilė ne visada prašoma dokumentų. Yra organizacijų, siūlančių lizingą tik turint pasą ir vairuotojo pažymėjimą, tačiau jose transporto priemonių naudojimo ir išpirkimo tarifas bus didesnis.
Norint įsigyti lizingą iš patikimos organizacijos, būtina, kad visi reikalingi dokumentai būtų tvarkingi, nekiltų nereikalingų klausimų dėl mokesčių mokėjimo.
Tuo pačiu metu nebus tikrinama skolinimo istorija, nes lizingo organizacijos ne visada yra banko institucijos. Išperkamoji nuoma individualiems verslininkams be darbuotojų galima, jei organizacija yra oficialiai įregistruota.
Reikalavimai nuomininkui
Esant tokiai situacijai, jei nuomos gavėjas yra juridinis asmuo. asmuo, jis turi dirbti ne trumpiau kaip metus. Lizingo gavėjas privalo turėti veiklos licenciją ir pakankamai pajamų lizingo mokėjimams. Teisiškai asmenys turi būti be mokesčių ir biudžeto skolų.
Nuomininkui šių reikalavimų neįvykdžius, laiduotoju gali veikti kitas juridinis asmuo. Prašymai jam yra tokie patys kaip prašymai juridiniams asmenims. asmenys, pasirašę lizingo sutartį.
Reikalavimai nuomos gavėjui
Transportuoti
Finansų įmonėse galite išsinuomoti naujus ir naudotus automobilius. Tačiau naudotiems automobiliams yra tam tikrų apribojimų.
Jis turi būti tinkamas naudoti ir ne senesnis nei tam tikro amžiaus. Įmonės senesnių nei 3-5 metų transporto priemonių dažniausiai lizingu nesiima. Laikotarpis gali skirtis priklausomai nuo gamintojo. Galite išsinuomoti didelius ir mažus automobilių įrangos modelius.
Užklausos dėl transporto priemonių
Laikas
Kuo didesnė pirmoji įmoka, tuo Geresnės sąlygos lizingo bendrovės pasiūlyta, tuo mažesnė lizingo įmoka bus sekančiais laikotarpiais. Įprastai finansų įstaigos siūlo investuoti nuo 20 procentų transporto priemonės kainos.
Lizingo sutartys yra ilgalaikės. Finansinės nuomos laikotarpis svyruoja nuo 3 iki 5 metų.
Susitarti
Pradėti bendradarbiavimą su lizingo bendrove jur. žmogus rašo prašymą, kurį galima rasti organizacijos tinklalapyje. Įmonės ekspertas susisiekia telefonu ir kviečia pasirašyti sutartį skyriuje. Prašomi dokumentai pridedami prie prašymo.
Sprendimas priimamas per septynias dienas. Patvirtinus prašymą, transportas atiduodamas nuomininkui ir surašoma pirkimo-pardavimo sutartis. Priklausomai nuo sutarties aplinkybių, nuomininkas arba nuomotojas registruoja transportą, pasirašo draudimo sutartį.
Privalumai ir trūkumai
Automobilių lizingas, kaip ir kitos finansinės operacijos, turi teigiamų ir neigiamų aspektų.
Transporto priemonių lizingo privalumai:
- Norint užregistruoti tokio pobūdžio sandorį, nereikia daug dokumentų.
- Nuomininkas nesuka galvos dėl automobilio aptarnavimo. Jis taip pat gauna draudimo paramą.
- Juridiniai asmenys turi lengvatas mokėjimams į mokesčių tarnybą.
- Ne visada reikia permokėti už automobilį.
- Yra keletas variantų, kaip permokėti už transportavimą.
- Yra keletas būdų, kaip užbaigti sandorį.
Lizingo trūkumai:
- Automobilis priklauso lizingo bendrovei. Yra galimybė, kad nesumokėjus lizingu, automobilis bus atimtas negrąžinus ankstesnių įmokų. Arba gali būti taikomos baudos.
- Galite prarasti transportą ir sumokėtas lėšas.
- Nuomininkas negali atlikti jokių veiksmų be nuomotojo patvirtinimo.
Juridiniai asmenys įvairių modelių automobilius gali tiesiog įsigyti lizingu. Rinkoje yra daug pasiūlymų. Tačiau prieš pirkdami išperkamosios nuomos būdu transporto priemones, norėdami atnaujinti ar išplėsti savo parką, turėtumėte atlikti analizę įvairių variantų kad neiššvaistytų daug pinigų.
Skaitymo laikas: 7 minutės
Bet kuriai įmonei, norinčiai plėsti savo verslą, lengvasis automobilis ar sunkvežimis yra verslo būtinybė. Galite nusipirkti automobilį arba išsinuomoti automobilį, tačiau abiems variantams reikės didelių pinigų išlaidų. Šiame fone patraukliau atrodo automobilių lizingo sąlygos juridiniams asmenims. Ši paslauga pasirodė vietinė rinka palyginti neseniai, bet jau išpopuliarėjo daugelyje Rusijos Federacijos regionų.
Kas yra lizingas
Trumpas atsakymas į klausimą, kas yra automobilių lizingas, gali būti toks: tai transporto priemonės suteikimas laikinai naudotis be papildomo užstato mokamai. Tuo pačiu metu sėkmingo sandorio garantija yra mašina.
Kas yra veiklos nuoma
Veiklos lizingo sutartyje numatytas transporto priemonės perdavimas lizingo gavėjui trumpesniam nei transporto priemonės nusidėvėjimo laikotarpis. Ši schema leidžia įmonėms reguliariai atnaujinti savo laivyną. Galima išskirti dar vieną pliusą: eksploatuojamas automobilių lizingas išlaisvina klientus nuo būtinybės spręsti su transporto priemonių priežiūra ir remontu susijusias problemas. Visa tai yra nuomotojo atsakomybė. Ši tema bus išsamiau aptarta toliau.
Naudoto automobilio pirkimas yra kruopštaus ir rimto požiūrio reikalaujantis sprendimas. Ne visi pardavėjai apie automobilį nurodo išsamią ir patikimą informaciją, kuri galiausiai gali paskatinti naują transporto priemonės pirkėją neigiamų pasekmių: teks lakstyti po teismus arba investuoti į remontą. Kad taip nenutiktų, rekomenduojame patikrinti transporto priemonę, ar nėra vagysčių, areštų, nelaimingų atsitikimų ir pan.
Tai nieko neverta šiuos privalumus veiklos nuoma:
- Nereikia pritraukti skolinto kapitalo.
- Jei svarstysime klausimą, ar automobilių lizingas yra naudingas juridiniams asmenims dėl finansinių srautų paskirstymo galimybės, atsakymas į jį yra vienareikšmiškai teigiamas. Veiklos nuoma leidžia įmonei sutelkti dėmesį į savo pagrindinę veiklą.
- Mokėjimai, skirti transporto priemonių įsigijimui ir tolesnei priežiūrai, paskirstomi tolygiai per visą sudarytos veiklos nuomos sutarties galiojimo laikotarpį.
- Supaprastina kito planavimo laikotarpio biudžeto sudarymo procesą. Priežastis – veiklos nuomos sutarties galiojimo metu įmokų dydis nekinta.
Naudotos transporto priemonės lizingas
Reikalavimai nuomininkams
Automobilį išsinuomoti gali juridiniai asmenys, atitinkantys šiuos reikalavimus:
- veikla turi būti vykdoma ne trumpiau kaip šešis mėnesius. Tačiau daugelis nuomotojų reikalauja, kad šis skaičius viršytų 12 mėnesių;
- pakankamai nuosavų lėšų;
- organizacija turi demonstruoti finansinį stabilumą ir neturėti skolų, ypač nuostolių.
Šiuo metu mūsų šalyje veikia lizingo bendrovės, kurios finansuoja sandorius smulkaus verslo startuolių segmente – kai įmonė pristato naują darbo kryptį arba tik pradeda veiklą. IN Ši byla išsinuomoti sunkvežimį arba mašina galės tik tos institucijos, kurių vadovybė yra sukaupusi pakankamai patirties konkrečioje verslo srityje.
Europlanas
Europlan yra nepriklausoma lizingo bendrovė. Aukštą jos paslaugų kokybę ir reikšmingą indėlį į šios finansinės veiklos srities plėtrą liudija tai, kad ši organizacija ne kartą buvo pripažinta geriausia automobilių lizingo bendrove Rusijoje pagal tokius tarptautinius apdovanojimus kaip „Acquisition International“. , Global Banking & Finance Review Awards ir kt. 72 Europlan biurai. Pagrindiniai įmonės lizingo produktų parametrai pateikti šioje lentelėje:
| Programos pavadinimas | Lizingo laikotarpis, metai | Automobilio kaina, tūkstančiai rublių | Iš anksto apmokėtos išlaidos, % |
|---|---|---|---|
| Veiklos lizingas | 1-5 | 500 - 15000 | 0-49 |
| Parduodami automobiliai | 1-3 | 500 - 15000 | 15-49 |
| Komercinės ir krovininės transporto priemonės | 1-5 | 500-15000 | 15-49 |
| Automobiliai | 1-5 | 500-15000 | 5-49 |
| Taksi lizingas | 1-3 | 500-15000
Juridinio asmens lizingo automobilio registravimo tvarka
Juridinio asmens išnuomotas automobilis pagamintas Kelių policijos skyriuje nuomininko įmonės registracijos vietoje. Prie dokumentų paketo turi būti pridėta paraiška. Jis surašomas pagal standartinę formą, tačiau šiame dokumente turėtų būti karinės registracijos ir įdarbinimo tarnybos žyma apie išnuomotos transporto priemonės karinę registraciją. Be to, kelių policijai reikės automobilio užsakymo pažymėjimo. Tada automobilis pristatomas į Valstybinės eismo inspekcijos vietą techninei apžiūrai. Tą pačią dieną juridinis asmuo gauna nuosavybės teises, draudimo liudijimus ir du valstybinius numerius. Taip baigiama lizinguojamos transporto priemonės registracija. IšvadaApibendrindami trumpai įvardykime juridinio asmens automobilio nuomos privalumus ir trūkumus. Pagrindiniai tokio sandorio pranašumai yra šie:
Pagrindiniai ekspertų trūkumai yra šie:
Kodėl apsimoka išnuomoti automobilį juridiniam asmeniui: Video
Privatiems asmenims ir smulkaus ir vidutinio verslo atstovams skolinimo specialistas. Daugiau nei 15 metų patirtis bankininkystės sektoriuje. Svarbu! Apie 27% automobilių pardavėjų sukasi ridą, o 70% nenurodo, kad automobilis pateko į avariją ar yra užstatas. Kad pirkimas būtų sėkmingas, būtinai patikrinkite automobilio istoriją. Tai galite padaryti greitai ir pigiai naudodami patikrintą „Autocode“ paslaugą. |
Dažniausiai nuomotojas išnuomotą transporto priemonę noriai registruoja kelių policijoje. Tačiau dažnai pasirašomos sutartys, kuriose numatyta, kad registraciją atlieka nuomininkė. Tokiu atveju 
