Według agencji analitycznej « » , okres posiadania samochodu w Rosji stale rośnie. A to, że pasjonaci motoryzacji od wielu lat starają się nie rozstawać ze swoimi samochodami, nie świadczy o sentymentalnym przywiązaniu tych pierwszych do tych drugich, chodzi o banalne oszczędności. Właściciele boją się pozbywać starych samochodów, bo na nowe może po prostu nie wystarczyć pieniędzy.
Badanie czasu posiadania samochodów osobowych w Federacji Rosyjskiej, które jako nowe były sprzedawane w przeszłości, 2017 r., wykazało średni czas posiadania w okresie 57 miesięcy Lub 4,75 lat.
Jak zauważyła agencja analityczna, samochody w tych samych rękach zaczęły zalegać w ciągu ostatnich kilku lat. Wskaźnik ten zaczął rosnąć 10 lat temu, w 2008 roku, kiedy na całym świecie przeszedł kolejny kryzys gospodarczy, który był dość zauważalny dla wszystkich grup ludności. Od tego czasu okresy zatrudnienia praktycznie się podwoiły, a dokładniej o ok 21 miesięcy. Oznacza to, że 11 lat temu przeciętny kierowca zmienił swój Żelazny Koń każdy trzy lata.
Jak zwykle ciężar agonii wyboru spada na barki, ze względu na nieustanny wzrost cen samochodów, niepewność co do przyszłości i oczywiście spadek dochodów, przypomina o tym Avtostat. Jednocześnie, pomimo rozwarstwienia społeczeństwa według czynnika ekonomicznego (ktoś ma więcej pieniędzy i stać go na droższy samochód, ktoś ma mniej pieniędzy), wzrost własności dotknął wszystkich.
Średnie statystyki nowego zakupionego samochodu odpowiadają 4-5 lat. Jednak są też rekordziści w czasie posiadania, zarówno pod względem ultraszybkiej sprzedaży nowego samochodu, jak i bardzo długiego posiadania auta.
Rozważ 11 najlepszych czasów posiadania samochodu z odsetek każda z nich:
Własność poniżej 1 roku,6%
Posiadanie może zostać przerwane poważny wypadek z późniejszą odsprzedażą samochodu. W przeciwnym razie prawie niemożliwe jest wyjaśnienie pozbycia się niedawno zakupionego samochodu.
Własność od 1 do 2 lat,7%
Samochód nie mógł się podobać z żadnego powodu (technicznego, estetycznego itp.).
Własność 2 do 3 lat,10%
Około 10 lat temu był to przeciętny „europejski” okres posiadania samochodów premium i samochodów powyżej klasa budżetowa. Następnie model został sprzedany i kupiony nowy, zwykły.
Własność na 3 do 4 lat,13%
Do 2008 roku średni czas zmiany modelu przez właścicieli modele budżetowe V główne miasta Rosja. Teraz tak wiele marek premium jest własnością.
Własność na 4 do 5 lat,14%
Średnia wartość aktualizacji modeli budżetowych w 2017 r.
Własność od 5 do 6 lat,12%
Niektórzy właściciele decydują się trochę zatrzymać samochód w swoich rękach.
Własność od 6 do 7 lat,8%
Być może ta warstwa entuzjastów samochodów naprawdę lubi swój samochód i nie zamierza go sprzedawać.
Własność od 7 do 8 lat,4%
Posiadanie samochodu przez ponad 7 lat wymaga posiadania ważnego powodu. Na przykład bardzo wysoka jakość.
Własność 8 do 9 lat,6%
Podobny do poprzedniego punktu.
Własność od 9 do 10 lat,7%
Być może dana osoba jest bardzo przywiązana do swojego samochodu lub nie ma pieniędzy, aby odpowiednio go zaktualizować. Najprawdopodobniej druga opcja.
Ponad 10 lat posiadania samochodu,13%
Jak widać, w ubiegłym roku znaczna część właścicieli samochodów nie sprzedała raz kupionego nowego samochodu i jest jego właścicielem od ponad 10 lat. Cóż, pewnie mają nadzieję, że za 20 lat ich samochody staną się rarytasem i będzie można je sprzedawać z dużym „grubiem”. A jeśli nie żart, ludzie po prostu nie mają środków, aby ulepszyć swój szybko rozpadający się samochód do nowego podobnego analogu.
Chęć rozstania się z dotychczasowym samochodem i przesiadki na nowy pojawia się znacznie częściej wśród Rosjan niż wśród mieszkańców innych krajów. Według PricewaterhouseCoopers i wielu innych organizacje badawcześredni okres posiadania samochodu w Rosji to 3-4 lata, podczas gdy w USA, Chinach, Indiach - 5 lat, w Japonii - ponad 6,5, w Niemczech i Kanadzie - 7 (patrz wykres).
Oczywiście takie uśrednione statystyki mają pewne błędy i używają samochodu w Rosji na różne sposoby. Na przykład na odludziu samochód zmienia się znacznie rzadziej niż w dużych miastach. A marki premium zmieniają się częściej niż masowe. Jednak podejście do czasu posiadania samochodu w Rosji jest inne niż w innych krajach. Gdzieś w Kanadzie samochód często służy swojemu właścicielowi przez dziesięć lat, podczas gdy w naszym kraju jest to prawie niemożliwe do wyobrażenia. Dlaczego?
Umysł i uczucie
Oczywiście częsta zmiana samochodu w Rosji oznacza rosnący dobrobyt ludności. Dzieje się to na tle szybkiego wzrostu. rynek motoryzacyjny, która poszerza ofertę o nowe modele, a także schematy ich pozyskiwania - zamiana, pożyczki, leasing itp.
Ale w krajach rozwiniętych dochody ludności nie są niższe, nie ma mniej sklepów, a samochody są tańsze. Jednak samochody są tam zmieniane rzadko.
Chodzi o typowe rosyjskie powody zmiany samochodu. Można je podzielić na racjonalne i irracjonalne. Według uczestników rynku najczęstszym racjonalnym powodem jest wzrost kosztów utrzymania samochodu. Z czasem zaczyna wymagać najpierw drobnych, potem kapitalnych napraw i rozważnego właściciela, który wykalkulował, ile to kosztuje (koszty paliwa, konserwacji, ubezpieczenia, podatek transportowy, utrata wartości przy sprzedaży – patrz „Koszty treści”, „ Expert-Avto » nr 6 (115) z dnia 23 sierpnia 2010 r.), rozumie, że bardziej opłaca mu się kupić nowy.
Często samochód jest sprzedawany po zakończeniu gwarancji fabrycznej (to całkiem logiczne, aby zabezpieczyć się przed nieprzewidzianymi wydatkami na możliwa naprawa) lub po wypadku (żeby nie mieć do czynienia możliwe awarie po naprawie). " Złe drogi, niesprzyjający klimat, akcesoria Niska jakość, cechy kultury jazdy - oto powody częste naprawy samochody w Rosji. A im częściej naprawa, tym częściej właściciele myślą o zmianie samochodu ”- mówi StanleyaLitość, szef praktyki motoryzacyjnej PricewaterhouseCoopers w Rosji.
Innym częstym racjonalnym powodem są zmieniające się potrzeby. Powiedzmy, że rodzina się powiększyła i potrzebny był bardziej przestronny samochód. Albo pojawiła się dacza, gdzie można dostać się tylko na więcej samochód przejezdny. Lub pilnie potrzebne pieniądze - na przykład na remont lub zakup mieszkania.
Samochód jako status
Racjonalne powody zakupu nowego samochodu na Zachodzie są mniej więcej takie same jak w Rosji. Mamy jednak bardzo powszechne motywy, które odwołują się do uczuć i emocji. „Samochód w Rosji to coś więcej niż środek transportu, to wyraz statusu społecznego jego właściciela” – zauważa JarosławZajcew, szef sektora badania motoryzacyjne Firma TNS. - do świadomości Rosyjski kupiec zrozumienie jest mocno ugruntowane: im „fajniejsza” jest marka, tym wyższy status społeczny jej właściciela, a to dużo gra ważna rola przy wyborze i zakupie samochodu. W Europie przy wyborze samochodu najważniejsza jest relacja ceny do jakości, ale w naszym kraju jest to postrzegane jako swego rodzaju kompromis: oznacza to, że nie starczyło pieniędzy na „normalny” samochód”.
Nawiasem mówiąc, zmianę klasy samochodu na wyższą w Rosji tłumaczy się właśnie chęcią poprawy statusu społecznego osoby: ostateczność budżetowa zmienia się w rozmiar klasa C, klasa C do kompaktowy crossover, crossover - na SUV-ie. Konsumenci w kraje europejskie, powiedzmy w Niemczech, od wielu lat mogą zmienić samochód na Nowy dodatek ta sama klasa.
W segmencie marki premium samochody są zmieniane szczególnie często, mniej więcej raz na dwa lata. „Samochód premium szczególnie podkreśla status jego właściciela, można powiedzieć, że jest częścią jego biznesowej reputacji”, mówi IgorGaponow, szef działu marketingu marki Lexus w Rosji. - Dbamy o to, jakim samochodem jeździsz. Jeśli przez długi czas nie zmieniałeś swojego modelu, może to negatywnie wpłynąć na Twój wizerunek, a nawet zaszkodzić Twojemu biznesowi – partnerzy biznesowi mogą pomyśleć, że nie radzisz sobie.”
Zdobycie czegoś jako statusu jest tym, co marketerzy nazywają rzucającą się w oczy konsumpcją. Jest to typowe nie tylko dla Rosji, ale także dla niektórych krajów o gospodarkach rozwijających się i dotyczy to nie tylko samochodów, ale także innych towarów (na przykład kochamy ubrania marki premium i drogie gadżety, które kupuje się na kredyt i to nawet za ostatnie pieniądze, żeby dotrzymać kroku ludziom z „swojego” kręgu). „Wzrost dobrobytu ludności ostatnio biednych krajów jest pełen pozorów widoczne zużycie, - uwagi MichaelSamochin, wykładowca marketingu motoryzacyjnego, szef grupy analityki marketingowej AD Wiser. - Tutaj nie jesteśmy sami - Türkiye i Chiny demonstrują te same wzorce zachowań. Krucha pozycja społeczna wymaga dekoracyjnego potwierdzenia - nowe auto oversize lub wysokiej klasy.”
Spisek producentów?
Nie można jednak zaprzeczyć, że sami producenci dokładają znacznych starań, aby częściej wymieniać maszyny. Oczywiście starają się produkować modele najwyższej jakości i trwałe, ale jednocześnie są zainteresowani częstszą ich zmianą. Wśród mieszkańców krąży mit o „spisku fabrykantów”: mówią, firmy motoryzacyjne celowo robią zawodne samochody, którymi były przez wieki - ile kosztuje niegnijące nadwozie z grubych blach stalowych, a teraz części są „jednorazowe”.
W prywatnych rozmowach przedstawiciele czołowych firm przyznają: tak, żywotność nowoczesne samochody mniej niż dwadzieścia, trzydzieści lat temu. Na przykład wcześniej żywotność silnika w samochodach osobowych często wynosiła milion kilometrów. Teraz najbardziej „długotrwałe” silniki, przede wszystkim diesle, ze względu na trudności w elektronice (wtryskiwacze itp.), osiągają zasób najlepszy przypadek 500-600 tys. km. Średni przebieg samochodu średniej klasy jest ograniczony do 300-400 tys. Km. Jednocześnie niektóre samochody, na przykład małe samochody miejskie, będą mogły w najlepszym przypadku przejechać 100-150 tys. km przez cały okres eksploatacji.
Trzeba jednak pamiętać, że w ostatnich dziesięcioleciach zmieniło się samo podejście do konsumpcji, i to nie tylko samochodów, ale i innych rzeczy, które wcześniej rzadko się zmieniały. Powiedzmy, że wracamy czasy sowieckie lodówki służyły przez trzydzieści lub czterdzieści lat. Teraz lodówka służy producentom nie więcej niż dziesięć lat sprzęt AGD nie ma sensu wkładać w to dużego zasobu pracy.
To samo dotyczy samochodu – wymieniają go po pierwsze dlatego, że chcą nowego, a po drugie dlatego, że postęp techniczny: Modele szybko stają się przestarzałe. Nawet teraz, na przykład, jadąc samochodem bez elektroniki stabilność kursu walutowego(ESP) nie jest niemodny, ale raczej niebezpieczny. „Ludzie chcą jeździć wygodniejszymi, bezpieczniejszymi i bardziej dynamicznymi samochodami” — mówi TatianaNatarowa, dyrektor ds. public relations przedstawicielstwa Nissana w Rosji. - Zmiana gama modeli i pojawienie się nowych cechy motoryzacyjne dzieje się to tak szybko, że nawet pozornie nowe samochody mogą szybko stać się przestarzałe”.
Dotyczący rynek rosyjski, być może w przyszłości warunki posiadania samochodu tutaj wzrosną, stopniowo wyrównując się ze wskaźnikami krajów rozwiniętych. „Wraz ze wzrostem liczby samochodów na mieszkańca rzeczywiście przeniosą się one do kategorii pojazdów”, przewiduje Jarosław Zajcew z TNS. „Stosunek ceny do jakości będzie odgrywał coraz ważniejszą rolę, składnik statusu będzie się zmniejszał, a znaczenie cech funkcjonalnych, wręcz przeciwnie, będzie rosło”.
Dzień dobry, drogi czytelniku.
Każdy właściciel samochodu prędzej czy później musi zmierzyć się z koniecznością sprzedaży własny samochód. Powody sprzedaży mogą być zupełnie inne, ale dzisiaj nie będziemy o nich rozmawiać.
Myślę, że nie jest dla Państwa tajemnicą, że obecnie wszystkie transakcje sprzedaży nieruchomości podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Dotyczy to również transakcji mających na celu sprzedaż samochodu.
Wysokość podatku od sprzedaży samochodu zależy od kilku czynników, które zostaną omówione w tym artykule. Ponadto porozmawiamy o sytuacjach, w których podatek dochodowy od sprzedaży samochodów nie mogą być wypłacane zgodnie z prawem.
Nawet jeśli jesteś w Wkrótce jeśli nie zamierzasz sprzedawać samochodu, polecam zapoznanie się z treścią tego artykułu. Te informacje pomogą Ci uniknąć niepotrzebnych problemów w przyszłości.
Dla jasności proponuję rozważyć w tym artykule kilka przykładów sprzedaży samochodów:
- Samochód Jenisej 1 został kupiony w styczniu 2018 roku za 500 000 rubli i sprzedany we wrześniu 2018 roku za 450 000 rubli.
- Samochód Jenisej 2 został kupiony w styczniu 2014 roku za 300 000 rubli i sprzedany we wrześniu 2018 roku za 450 000 rubli.
- Samochód Jenisej 3 został kupiony w styczniu 2018 roku za 200 000 rubli i sprzedany we wrześniu 2018 roku za 450 000 rubli.
- Samochód Jenisej 4 został kupiony w styczniu 2018 roku za 350 000 rubli i sprzedany we wrześniu 2018 roku za 450 000 rubli.
- Samochód Jeniseichik został kupiony w styczniu 2018 roku za 200 000 rubli i sprzedany we wrześniu 2018 roku za 250 000 rubli.
W trakcie studiowania tego artykułu dowiesz się, jak określić wysokość podatku od sprzedaży dowolnego samochodu i będziesz w stanie łatwo obliczyć kwotę odliczeń dla państwa za samochody w Jeniseju.
Kwota podatku od sprzedaży samochodu
Wysokość podatku dochodowego osoby jest obecnie 13 proc.
W odniesieniu do samochodów marki Jenisej wysokość podatku dochodowego:
450 000 * 0,13 = 58 500 rubli.
Zgadzam się, kwota jest imponująca. Jednak żaden ze sprzedających nie będzie musiał zapłacić tej kwoty w całości.
podatek od sprzedaży samochodu
Rozważ główne sytuacje, w których można obniżyć kwotę podatku:
1. Brak dochodów
Przyjrzyjmy się bliżej sytuacji z samochodem Jenisej 1. Ten samochód został kupiony za 500 000 rubli i sprzedany za 450 000 rubli. Oczywiście w tym przypadku sprzedawca nie uzyskał w ogóle żadnego dochodu, tj. stawka podatku dochodowego wynosi 0.
Jednak w ta sprawa należy zaznaczyć, że aby uzyskać zwolnienie z podatku od sprzedaży samochodu, należy złożyć w urzędzie skarbowym deklarację wraz z załączonymi umowami sprzedaży (lub ich kopiami). Więcej szczegółów na temat terminów składania deklaracji zostanie omówionych nieco później.
W tym przypadku powinny być 2 umowy, jedna została sporządzona przy zakupie samochodu (w styczniu), a druga przy jego sprzedaży (we wrześniu). Jeśli umowa sprzedaży samochodu nie została zachowana, należy zwrócić się do innych sposobów obniżenia podatku.
2. Długoterminowe posiadanie samochodu
Rozważmy samochód Jenisej 2, który został sprzedany za 150 000 rubli więcej niż został kupiony. Ten samochód nie będzie również podlegał podatkowi dochodowemu, ponieważ. był własnością ponad 3 lata. Kodeks podatkowy Federacji Rosyjskiej, artykuł 217:
Następujące rodzaje dochodów osób fizycznych nie podlegają opodatkowaniu (zwolnione z opodatkowania):
...
17 1) dochody uzyskiwane przez osoby fizyczne za dany okres rozliczeniowy:
- ze sprzedaży przedmiotów nieruchomości, a także udziałów we wspomnianej nieruchomości, z uwzględnieniem specyfiki określonej w art. 217 1 niniejszego Kodeksu;
- ze sprzedaży innego mienia będącego własnością podatnika przez trzy lata lub dłużej.
Tak więc długoterminowe posiadanie samochodu może całkowicie zwolnić sprzedawcę z płacenia podatku.
Jeśli minęły 3 lata lub więcej między zakupem a sprzedażą samochodu, to sprzedawca nie trzeba płacić podatku i złożyć deklarację.
3. Odliczenie podatku
Właściciel samochodu może liczyć na ulgę podatkową w przypadku, gdyby nie mógł całkowicie uniknąć płacenia podatków w jeden z powyższych sposobów.
Ta pozycja obejmuje samochody Jenisej 3 i Jenisejczyk, które były sprzedawane drożej niż kupowane i były w posiadaniu krócej niż 3 lata. Ponadto właściciel samochodu Jenisej 1 dotyczy również tego samego przedmiotu, jeśli go zgubił.
Artykuł 220 Ordynacji podatkowej:
Artykuł 220. Odliczenia od podatku od nieruchomości
...
2. Nieruchomość odliczenie podatku, o którym mowa w akapicie 1 ustępu 1 niniejszego artykułu, jest świadczona z zastrzeżeniem następujących cech:1) odliczenie podatku od nieruchomości następuje:
...
w wysokości dochodu uzyskanego przez podatnika w okresie rozliczeniowym ze sprzedaży innej nieruchomości(z wyjątkiem cenne papiery), posiadanych przez podatnika krócej niż 3 lata, nie przekraczając łącznie 250 000 rubli;
Co zatem oznacza podatek? odliczenie w wysokości 250 000 rubli? W takim przypadku 250 000 rubli zostanie odjętych od kosztu samochodu przy sprzedaży, a podatek od sprzedaży samochodu będzie musiał zostać zapłacony od pozostałej kwoty.
Jenisej 1: (450 000 - 250 000) * 0,13 = 26 000 rubli.
Jenisej 3: (450 000 - 250 000) * 0,13 = 26 000 rubli.
Jeniseichik (250 000 - 250 000) * 0,13 = 0 rubli.
Należy pamiętać, że samochód sprzedawany za 250 000 rubli lub mniej nie podlega podatkowi od sprzedaży. Należy jednak pamiętać, że odliczenie podatkowe w wysokości 250 000 rubli jest dostępne tylko 1 raz w roku.
Na przykład przy jednoczesnej sprzedaży samochodów Jenisej 3 i Jenisejczyk kwota podatku wyniesie:
(450 000 + 250 000 - 250 000) * 0,13 = 58 500 rubli.
4. Zmniejszenie dochodów o kwotę wydatków
Istnieje inna możliwość obniżenia kwoty podatku - zmniejszenie dochodu o kwotę wydatków. Artykuł 220 Ordynacji podatkowej Federacja Rosyjska, część 2:
2) zamiast otrzymania odliczenia od podatku od nieruchomości zgodnie z ust. 1 niniejszego paragrafu podatnik ma prawo obniżyć wysokość dochodu podlegającego opodatkowaniu o kwotę faktycznie poniesionych i udokumentowanych wydatków związanych z nabyciem tej nieruchomości.
Ta opcja ma sens, jeśli samochód jest sprzedawany za więcej niż został kupiony.
Metoda dobrze nadaje się do sprzedaży samochodu Jenisej 4 (kupiono go za 350 000 rubli i sprzedano za 450 000 rubli).
W takim przypadku kwota podatku wyniesie:
Jenisej 4: (450 000 - 350 000) * 0,13 = 13 000 rubli.
Jeśli w tej samej sytuacji skorzystasz z odliczenia 250 000, to kwota podatku będzie znacznie wyższa:
Jenisej 4: (450 000 - 250 000) * 0,13 = 26 000 rubli.
Są jednak sytuacje, w których trzeba skorzystać z drugiej opcji. Na przykład, jeśli umowa kupna samochodu zaginie i nie będzie można jej złożyć w urzędzie skarbowym.
Notatka, nie mogą być używane jednocześnie(za ten sam samochód) odliczenie w wysokości 250 000 i pomniejszenie dochodu o koszty wydatków. Dozwolony jest wybór tylko jednej z opcji.
Więc jeszcze raz podam listę sytuacji, w których nie można zapłacić podatku od sprzedaży samochodu:
- Cena sprzedaży samochodu niższy koszt w momencie zakupu;
- Posiadanie samochodu przez 3 lata lub dłużej;
- Cena sprzedaży samochodu wynosi 250 000 USD lub mniej.
We wszystkich innych przypadkach przy sprzedaży samochodu będziesz musiał zapłacić podatek. Nawiasem mówiąc, od 2011 roku sprzedaż samochodu może odbywać się według uproszczonego schematu.
Którą opcję obniżenia podatku wybrać?
Poniższa tabela pokazuje najlepsze opcje dla najczęstszych sytuacji:
Nie w każdej sytuacji podatek można obniżyć do 0, jednak korzystając z poniższej tabeli można uzyskać minimalną kwotę płatności.
Procedura płacenia podatku przy sprzedaży samochodu
Pamiętaj, że nawet jeśli według Twoich obliczeń nie jesteś nic winien podatku po sprzedaży samochodu, należy jeszcze złożyć deklarację.. Jedynym warunkiem, pod którym nie musisz składać deklaracji w 2019 r., jest posiadanie samochodu dłużej niż 3 lata.
Zeznanie podatkowe za rok bieżący (2019) składa się na początku następnego roku (2020). Termin przyjęcia Twojego zeznania podatkowego bez kary upływa 30 kwietnia. Polecam złożyć deklarację pod koniec lutego lub na początku marca, bo. do końca marca rozpoczyna się sezon kolejek w urzędzie skarbowym.
Przy sprzedaży samochodu zeznanie podatkowe jest wypełniane za pomocą specjalny program, który można pobrać ze strony internetowej urzędu skarbowego. Podkreślam, że program na 2019 rok pojawi się dopiero na początku 2020 roku. Nie ma sensu korzystać z zeszłorocznych programów, bo. przepisy podatkowe mogą się znacznie zmienić w ciągu roku.
Oprócz złożenia zeznania podatkowego, sprzedawca samochodu musi również sam zapłacić podatek dochodowy. Można to zrobić zarówno bezpośrednio po sprzedaży samochodu, jak i po złożeniu zeznania podatkowego (ale wcześniej 15 lipca).
Podatek od sprzedaży samochodów dla nierezydentów Federacji Rosyjskiej
Na szczególną uwagę zasługuje zapłata podatku od sprzedaży samochodu przez nierezydenta. Najpierw ustalmy, kto jest uznawany za rezydenta podatkowego Federacji Rosyjskiej (art. 207 Ordynacji podatkowej):
2. Za rezydentów podatkowych uznaje się osoby, które faktycznie przebywają w Federacji Rosyjskiej przez co najmniej 183 dni kalendarzowe w ciągu 12 kolejnych miesięcy. Okresu pobytu osoby w Federacji Rosyjskiej nie przerywa się na okresy jej wyjazdu poza terytorium Federacji Rosyjskiej w celu krótkotrwałego (mniej niż sześć miesięcy) leczenia lub szkolenia, a także w celu wykonywania pracy lub innych obowiązki związane z wykonywaniem prac (świadczenie usług) na morskich złożach węglowodorów surowce.
Wszyscy pozostali sprzedawcy samochodów w Federacji Rosyjskiej nie są rezydentami podatkowymi.
Cechy płatności podatku przez nierezydentów:
- 1. Kwota podatku wynosi 30 procent od wartości samochodu.
- 2. Nierezydenci Federacji Rosyjskiej nie mogą skorzystać z ulgi podatkowej, tj. musi zapłacić podatek od całej kwoty sprzedaży.
- 3. Jeśli nierezydent posiada samochód od 3 lat lub dłużej, to jest zwolniony z płacenia podatku. Klauzula ta dotyczy transakcji zawartych po 1 stycznia 2019 roku.
Uwaga! Do 1 stycznia 2019 r. nierezydenci Federacji Rosyjskiej musieli płacić podatek od sprzedaży samochodu, nawet jeśli posiadają samochód dłużej niż 3 lata.
Jeśli sprzedałeś samochód w 2018 roku lub wcześniej i nie byłeś rezydentem podatkowym Federacji Rosyjskiej, pamiętaj, że i tak będziesz musiał zapłacić podatek od sprzedaży samochodu. A jego wartość to 30 procent ceny sprzedaży.
Więc, podsumować ten artykuł:
- Po sprzedaży samochodu należy wybrać sposób, który zminimalizuje wysokość podatku.
- Złóż zeznanie podatkowe do 30 kwietnia roku następującego po sprzedaży.
- Zapłać podatek do 15 lipca roku następującego po sprzedaży.
Jestem pewien, że po przeczytaniu tego artykułu obliczenie podatku od sprzedaży dowolnego samochodu nie będzie trudne.
Powodzenia na drogach!
Przeczytaj wszystkie komentarze
Dmitrij-485
Dobry wieczór! Proszę powiedzieć, samochód został sprzedany w październiku 2018 za 130t. rubli (był kupiony w 2016 roku za 200 ton), umowa kupna-sprzedaży jest stracona, co dostanę?
Siergiej-741
Cześć, powiedz mi proszę.
Teraz sprzedaję samochód, kupiłem go za 900, mam umowę, mam go niecałe trzy lata, pierwszy sprzedany samochód będzie za rok. Czy realne jest wskazanie 250 tys. kwoty sprzedaży? czy będą pytania dlaczego tak ostro tanio?? Jaką kwotę lepiej wskazać, aby nie wzbudzić podejrzeń i nie zostać opodatkowanym.
Eugeniusz-300
Dzień dobry. W przypadku utraty kontraktu, ale dla pamięci kwota w kontrakcie wynosiła 250 tys. Przewidywana sprzedaż ma wynieść 240 tys. Jakie dokumenty będą potrzebne do odliczenia?
Aleksander, jeśli samochód należał do Ciebie i został sprzedany bez Twojej wiedzy, to możesz spróbować unieważnić transakcję sprzedaży samochodu. Następnie samochód musi zostać Ci zwrócony. W związku z tym w tym przypadku nie będziesz mieć dochodu ani podatku.
Powodzenia na drogach!
Siergiej-740, Cześć.
Możesz sporządzić umowę sprzedaży samochodu bez rejestracji samochodu na właściciela. Oznacza to, że nie musi kontaktować się z policją drogową.
Jednak na początku przyszłego roku znajomy będzie musiał złożyć zeznanie podatkowe i złożyć je w urzędzie skarbowym, bo. Auto posiada od niespełna 3 lat. Uważaj też na wybór kwoty sprzedaży samochodu. Jeśli samochód zostanie Ci sprzedany za cenę wyższą niż poprzednio kupiony, będziesz musiał zapłacić podatek.
Powodzenia na drogach!
Dmitrij, Cześć.
Skorzystaj z odliczenia 906 w wysokości 130 000 rubli. W takim przypadku nie będzie podatku. W takim przypadku umowa kupna-sprzedaży nie jest wymagana.
Powodzenia na drogach!
Siergiej-741, Cześć.
Jeśli masz umowę kupna samochodu, to przy sprzedaży samochodu za dowolną kwotę nieprzekraczającą 900 000, nie będzie podatku.
Możliwe, że jeśli cena sprzedaży będzie zbyt niska, podatek będzie miał pytania.
Powodzenia na drogach!
Eugeniusz, Cześć.
Jeśli to jedyny samochód sprzedany za rok, po prostu skorzystaj z odliczenia 906 w wysokości 240 000 rubli. W takim przypadku umowa kupna-sprzedaży nie jest wymagana.
Powodzenia na drogach!
Cześć. Samochód otrzymałem w prezencie (darowizna). Właściciel zmarł. Koszt auta to około 300 000. Chcę sprzedać. Jakie podatki będę musiał zapłacić i jak mogę obniżyć kwotę podatku?
Denis, Cześć.
Czy poprzedni właściciel był twoim bliskim krewnym? W którym roku samochód został przekazany?
Auto posiadane mniej niż rok, został sprzedany za 200 000 rubli. Czy to znaczy, że nie muszę nic płacić?
Powodzenia na drogach!
Dzień dobry. Proszę o pomoc w 2017 kupiłem auto za 950 tys tysiąc rubli, 2018 sprzedany za 640 000. Jak rozumiem, nie będzie trzeba płacić podatku?
Dzień dobry
Jeśli kupiłem w czerwcu 2018 r. nowy samochód od dealera za 1,4 miliona rubli, a teraz w kwietniu 2019 r. Wynajmuję go w zamian, ale koszt jest niższy niż zakup (1,2 miliona rubli), z którego odliczenia lepiej skorzystać?
Elena, Cześć.
Skorzystaj z odliczenia 903 w wysokości 640 000 rubli, w tym przypadku nie będzie podatku.
Powodzenia na drogach!
Rusłan, Cześć.
Deklarację trzeba będzie złożyć na początku kolejnego (2020) roku. Przy składaniu wniosku skorzystaj z odliczenia 903.
Powodzenia na drogach!
Wiktoria 1-1
Witam proszę o informację w 2013 mój młody człowiek kupił 2 samochody w salonie, w 2016 wzięliśmy ślub a w 2017 obydwa samochody przeszły na mnie na podstawie umowy małżeńskiej.W 2018 sprzedałem je, a co z podatkiem? naprawdę trzeba zapłacić?
Cześć. Czy nierezydent Federacji Rosyjskiej, który sprzedał samochód taniej, musi zapłacić podatek? oraz Czy muszę złożyć deklarację?
Wiktoria, Cześć.
Jeśli samochody były Twoją własnością krócej niż 3 lata, a zgodnie z opisem tak jest, to po ich sprzedaży powinieneś zapłacić podatek.
Powodzenia na drogach!
Aliona, Cześć.
Nierezydent Federacji Rosyjskiej nie może skorzystać z odliczenia, to znaczy nie może obniżyć ceny sprzedaży o cenę zakupu. Dlatego będziesz musiał zapłacić podatek.
Powodzenia na drogach!
Gulnaz-2
Witam kupiliśmy auto za 136 tys a sprzedaliśmy za 50 tys. Jak rozumiem nie trzeba płacić podatku wystarczy wysłać deklarację?Dzięki za odpowiedź
Dzień dobry Auto kupione w 2017r. Cena wynosiła 425 000 rubli. Sprzedany w 2018 roku za 400 000 rubli. NA ten moment W ręku jest tylko jedna umowa sprzedaży. Jak być w takiej sytuacji? Jeśli ponowny kontakt nie jest możliwy były właściciel samochód. Dziękuję!
Dmitrij-495
Witam.W marcu 2018 sprzedałem samochód za 650tys.Samochód posiadałem niecałe 3 lata, umowy sprzedaży sporządzone przy kupnie i sprzedaży nie zostały zachowane.Wiem że będę musiał zapłacić podatek kupno i sprzedaż Czy zapłacę podatek od sprzedaży samochodu? jeśli tak, to czy przy zakupie mieszkania na kredyt hipoteczny można później zwrócić pieniądze korzystając z ulgi podatkowej?
Dzień dobry. Sprzedany naczepa towarowa jako osoba fizyczna za 70 000 rubli. w użyciu od ponad 3 lat, kupiłem nowy za 350 000 rubli. Czy muszę płacić podatek dochodowy od osób fizycznych i jak wykazać w 3 podatku dochodowym od osób fizycznych?
Gulnaz, Cześć.
W porządku. Możesz skorzystać z dowolnego odliczenia (906 lub 903).
Powodzenia na drogach!
Powieść, Cześć.
Możesz spróbować uzyskać kopię umowy w policji drogowej, w której zarejestrowałeś samochód po zakupie.
Powodzenia na drogach!
Dmitrij, Cześć.
W takim przypadku należy sporządzić jedno oświadczenie, w którym po pierwsze zgłosić się po samochód, a po drugie skorzystać z odliczenia na zakup mieszkania. Możliwe, że w tym przypadku nie będziesz musiał nic płacić.
Powodzenia na drogach!
Elena, Cześć.
Artykuł 217 kodeksu podatkowego:
17, 1) dochody uzyskiwane przez osoby fizyczne za dany okres rozliczeniowy:
ze sprzedaży innego mienia będącego własnością podatnika przez trzy lata lub dłużej.
Wskazanej przyczepy nie trzeba ujmować w zgłoszeniu.
Powodzenia na drogach!
Aleksiej-522
Dzień dobry. Jeśli kupię samochód z 2019 roku za sto tysięcy rubli w tym roku i sprzedam go w tym samym roku za 200 tysięcy rubli, czy nie będę musiał płacić podatku?
Andriej, Cześć.
Jeśli jest to jedyny samochód sprzedany w ciągu roku, możesz skorzystać z odliczenia w wysokości 250 000 rubli w deklaracji. Te. nie będzie podatku.
Sprzedając samochód, musisz zapłacić podatek dochodowy od osób fizycznych w wysokości 13% kwoty uzyskanego zysku. Na szczęście nie zawsze trzeba płacić. Ile zaowocuje sprzedaż, gdy podatek nie zostanie zapłacony, jakie koszty nie podlegają poborowi, w którym przypadku należy odliczyć, omówiono w artykule.
Podatek od sprzedaży pojazdu krócej niż 3 lata posiadane w 2018 r
Jeżeli pojazd był własnością właściciela przez 3 lata lub dłużej, to w momencie jego sprzedaży otrzymana kwota nie podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych. Gdy sprzedawca jest właścicielem mniej trzy lata, to trzeba zapłacić państwu 13% kwoty określonej w umowie sprzedaży. Dość często można uzyskać zwolnienie z rajdu, ale trzeba będzie udowodnić to prawo Federalnej Służbie Podatkowej Federacji Rosyjskiej.
Podatek od sprzedaży samochodu w 2018 roku dla osób fizycznych
Dochód na gotówka ze sprzedaży samochodu zależy od:
- z okresu posiadania samochodu. Jeśli obywatel ma samochód przez nieprzerwane 36 lub więcej miesięcy, nie jest on obciążany. Termin potwierdza umowa kupna używanego, faktura z salonu samochodowego za nowy itp. Tylko ten przypadek daje prawo do niezłożenia zeznania podatkowego w urzędzie skarbowym.
- od narodowości sprzedawcy. Dla rezydentów stawka wynosi 13 proc., dla wszystkich pozostałych nierezydentów muszą zapłacić 30 proc.;
- od ceny pojazdu, a dokładniej od dochodu ze sprzedaży. Nie musisz płacić, jeśli jest sprzedawany taniej niż został kupiony. Potwierdzenie - 3NDFL i dokumenty do samochodu.
Podatek od pojazdów przy sprzedaży samochodu
Zapłata podatek transportowy jest przypisany do bezpośredniego właściciela i jest odbierany w miejscu jego zamieszkania. Rozdział 28 Ordynacji podatkowej nie ustanawia świadczeń z tytułu zapłaty TN, ale art. 356 zezwala władzom regionalnym na zwolnienie obywateli niektórych kategorii z poboru - na przykład uczestników działań wojennych lub rodziców wielodzietnych itp. W niektórych regionach Rosji ustanowiono świadczenia dla pojazdów o małej mocy - można dowiedzieć się konkretnie tylko w regionie, w którym mieszka właściciel.
Podatek transportowy przy sprzedaży samochodu bez wyrejestrowania jest nakładany na obywatela, na którego nazwisko samochód jest zarejestrowany w policji drogowej. Nawet jeśli samochód był sprzedawany od dłuższego czasu, jest użytkowany przez innego kierowcę, podstawą do wydania jest jedynie wyrejestrowanie. Opłata przestaje być naliczana od miesiąca następującego po dniu wyrejestrowania.
Właściciele poszukiwanych, skradzionych samochodów są całkowicie zwolnieni z podatku.
Kwota zwolniona z podatku przy sprzedaży samochodu w 2018 roku
W 2018 roku absolutnie nieopodatkowane:
- sprzedaż samochodu do 250 tys.
- koszty akwizycji. Na przykład obywatel sprzedaje swój samochód za 1,1 miliona rubli, podczas gdy ma certyfikat-fakturę z salonu, z którego wynika, że na zakup wydano 700 tysięcy rubli. Podatek dochodowy od osób fizycznych jest nakładany tylko na 400 tysięcy rubli. Dodatkowo, jeśli sprzedawca pracował i płacił dochód, może odliczyć 250 tysięcy rubli.
Na kwotę nie ma wpływu pierwotne miejsce zakupu samochodu - Ukraina, Białoruś itp., głównym warunkiem jest dostępność dokumentów, dzięki którym można obliczyć okres posiadania i wysokość poniesionych kosztów.
Jeśli planujesz sprzedać drugi samochód, lepiej poczekać do następnego roku rozliczeniowego – zwolnienie jest możliwe tylko raz w roku.
Ile podatku nie jest pobierane ze sprzedaży samochodu?
Podatek dochodowy od osób fizycznych nie jest naliczany, jeśli pojazd jest sprzedawany za 250 tysięcy rubli lub mniej - kwota ta jest wolna od podatku. Jeśli cena samochodu jest wyższa, różnica w wartości podlega opodatkowaniu.
Maksymalna kwota od emerytów
Status emeryta w żaden sposób nie wpływa na konieczność płacenia podatków od otrzymanego dochodu (samochodu), dlatego minimalna kwota jest taka sama jak dla innych kategorii obywateli - 250 tysięcy rubli.
Podatek transportowy przy sprzedaży samochodu przez osobę prawną
Sprzedaż zarówno ładunków jak i Samochód osobowy posiadany podmiot prawny ma swoje własne cechy. Z jednej strony organizacja osiąga zysk, z drugiej strony należy uwzględnić amortyzację, zbycie środków trwałych, podatek VAT. Uczestnicy OSNO mogą obniżyć podstawę opodatkowania:
- za kwotę Wartość rezydualna, Jak starszy samochód, tym jest mniejszy;
- o wysokości wydatków na sprzedaż - wycena, transport, Konserwacja itp.
Jeśli w wyniku sprzedaży wystąpi strata, jest to uwzględniane w oddzielnej pozycji księgowej organizacji.
Umowa sprzedaży
Gdy sprzedawca jest indywidualnym przedsiębiorcą w umowie kupna-sprzedaży samochodu i na samochód wystawione są podstawowe dokumenty - na przykład faktura, faktura itp., dochód zostanie uznany za zysk przedsiębiorcy i opodatkowany według stawki podatkowej. Opłata wynosi 6% kwoty.
Czy muszę płacić za oddany samochód?
Zgodnie z art. 228 Ordynacji podatkowej, podatek od darowanego samochodu uiszcza osoba, która otrzymała dochód będący darowizną. W ramach umowy darowizny dość trudno jest obliczyć wysokość dochodu, zwykle przyjmują wartość przybliżoną wartość rynkowa. Podatek nie jest płacony w przypadkach, gdy darowizny dokonał krewny lub członek rodziny.
Podatek od sprzedaży samochodów w 2018 roku nowe prawo
Ustawa o podatku obrotowym, która weszła w życie 1 stycznia 2018 r., dotyczyła głównie nieruchomości. Wprowadzono zmiany dotyczące okresu, przez który sprzedający musi posiadać nieruchomość – kupujący nie otrzyma zwrotu pieniędzy, jeśli mieszkanie jest w posiadaniu krócej niż pięć lat.
Warunki opodatkowania sprzedaży samochodów nie uległy zmianie.
Zwolnienie podatkowe: rzeczywistość czy rozmowa
Zwrot ulgi podatkowej i zwolnienie z zapłaty przy sprzedaży samochodu jest prawem podatnika, ale nie obowiązkiem. Tylko wtedy, gdy obywatel samodzielnie zadba o ochronę swoich praw, wówczas będzie mógł otrzymać wszystkie należne mu świadczenia. Należy wziąć pod uwagę następujące punkty:
- odliczenie podatku od nieruchomości można otrzymać nie więcej niż 250 tysięcy rubli rocznie. Na przykład, jeśli dochód został już przeliczony na zwrot kosztów opieki medycznej lub na zakup mieszkania, nie będzie można otrzymać pełnego zwrotu ze sprzedaży samochodu. Z drugiej strony, jeśli sprzedaż dwóch lub nawet trzech niedrogich Pojazd, ich cena jest sumowana, a rozliczenia międzyokresowe nie są dokonywane do momentu przekroczenia wartości niepodlegającej opodatkowaniu.
- aby otrzymać odliczenie w kilku przypadkach, w obu przypadkach będziesz musiał stawić się w urzędzie skarbowym. Procedura obliczeniowa nie oznacza zakończenia naliczania jednym wnioskiem. Każda kwestia jest rozwiązywana osobno: dla każdej należy złożyć wniosek i oświadczenie. Dlatego jeśli to możliwe, lepiej zwrócić podatek od mieszkania za miniony lub następny okres.
- nie da się uniknąć zapłaty ze sprzedaży – za nieuiszczenie opłaty należna jest kara w wysokości 5% nieuiszczonej kwoty, dlatego jeśli istnieje pewność co do dostępności świadczeń, konieczne jest udokumentowanie wszystkiego, tj. udowodnić swoje prawo, wskazać w oświadczeniu otrzymany zysk.
Zwolnienie z podatku dochodowego od osób fizycznych jest dostępne tylko po złożeniu dokumentów potwierdzających i wniosku do Federalnej Służby Podatkowej w miejscu zamieszkania lub online na stronie internetowej. Ten proces nie odbywa się automatycznie, musisz sam zadbać o to, co się należy.
W razie pytań skonsultuj się z prawnikiem
Możesz zadać pytanie w poniższym formularzu, w oknie konsultanta online w prawym dolnym rogu ekranu lub dzwonić pod numery (24 godziny na dobę, siedem dni w tygodniu):
