Automobilių lizingo trūkumai juridiniams asmenims. Yra dviejų tipų automobilių lizingas

Žinodami juridinio asmens lizingo privalumus ir trūkumus, galite teisingai kreiptis į savo verslo įregistravimą ir aprūpindami gamybą reikalingais. techninis pajėgumas. Kaip matyti iš plačios praktikos, pastaruoju metu įvairaus dydžio įmonės vis dažniau naudojasi būtent šia galimybe įsigyti brangaus turto. Jų gaunama nauda labai skiriasi. Pažvelkime į situaciją atidžiau.

Bendra apzvalga

Kokie yra LLC, individualių verslininkų ir net eilinio asmens lizingo privalumai ir trūkumai? Pirmas dalykas, kuris ateina į galvą, yra finansinė nauda. Ne kiekviena įmonė (o ypač fizinis asmuo) turi pakankamai lėšų įsigyti mašinas, įrenginius, stakles, gamybos plotus, statinius ir kitus nuosavybės objektus bei kompleksus. Lizingas taip pat yra galimybė tobulėti, neįkainojama pradedančiajam verslui. Raskite investuotoją, kuris nori investuoti nauja įmonė didelės sumos praktiškai neįmanomos, tačiau gaminti produktą be įrangos irgi nerealu. Lizingas yra geriausia išeitis iš tokių spąstų.

Tačiau lizingo juridiniam asmeniui privalumai ir trūkumai nėra išsemti. Naudodamasi šia bendradarbiavimo logika, įmonė gali sutaupyti nemažų mokesčių sumų. Reikšmingiausi muitų mokėjimo skirtumai bus didelėms įmonėms. Tačiau individualūs verslininkai gauna daugiau naudos, nes jiems nereikia kreditavimo paslaugų iš bankinių struktūrų, viską, ko reikia, ima pagal programą, kuri, nors ir panaši į nuomą, yra daug lankstesnė ir pelningesnė, prieinama net pradedančiajam verslininkui.

Kaip tai veiks?

Svarstant apie lizingo privalumus ir trūkumus individualiems verslininkams, verta pripažinti, kad verslininkas realios naudos gali gauti tik sudaręs ilgalaikę sutartį. Tiesą sakant, tai atsispindi net pavadinime, nes pažodinis termino vertimas yra ilgalaikė nuoma. Tačiau šiuolaikinė praktika tokia, kad programa apjungia ne tik nuomos privalumus, bet ir paskolos ypatybes. Kartu tai yra ir investicinė veikla.

Daugeliu atžvilgių lizingo privalumai ir trūkumai (automobilis, mašina, pastatas) yra susiję su trijų suinteresuotų šalių buvimu bendradarbiavimu. Dalyvauja: pardavėjas, klientas ir įmonė, kuri perka prekę iš pirminio tiekėjo ir suteikia ja naudotis suinteresuotam vartotojui (juridiniam asmeniui, fiziniam asmeniui). Sutartyje iš karto nurodoma galimybė įsigyti turtą iš tarpininko, jei vartotojas mano, kad tai pelninga ir priimtina. Beje, laikui bėgant turto vertė kiek mažėja, todėl lizingas yra toks patrauklus abipusio darbo variantas.

Viskas pagal taisykles

Norint teisingai įvertinti visus juridinio asmens lizingo privalumus ir trūkumus (automobilį, nekilnojamąjį turtą, mašinas ir kitą turtą), turėtumėte išsamiai susipažinti su reguliavimo sistema reglamentuojantis tokio pobūdžio tarpusavio darbą mūsų valstybėje šiuo metu. Šiuo atveju sutartis sudaroma panašia į nuomos formą, tačiau ekonominis turinys yra skolinimas, susijęs su daikto pardavimo ar pirkimo sandoriu.

Svarbiausias norminis dokumentas reglamentuojantis tokią suinteresuotųjų šalių sąveiką – Civilinio kodekso 665 str. Kaip tik jame nurodyta, kad lizingas (automobilio pliusai ir minusai pagal tokią programą iš šio įstatymo straipsnio ypač aiškiai matomi) yra lizingo davėjo įsipareigojimas pirkti sutartyje nurodytą objektą iš pardavėjas. Tokiu atveju nuomininkas, bendradarbiaudamas su nuomotoju, įsipareigoja surašyti nurodyto turto naudojimo ir laikino valdymo sutartį. Iš karto nurodoma, kokia bus finansinė tokio sandorio pusė.

Ką dar apsvarstyti?

Norint adekvačiai ir visapusiškai išanalizuoti visus lizingo privalumus ir trūkumus (automobilis, biuras - žodžiu, bet koks turtas), turėtumėte atidžiai perskaityti Civilinio kodekso 34 straipsnio standartus. Ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas šeštajai daliai. Papildomo aiškumo suteikia 1998 m. priimtas federalinis įstatymas numeriu 164. Sudarant sutartį reikia atsiminti, kad santykius reglamentuos nuomos taisyklės, kurios yra teisingos visiems sandoriams, kuriuose yra tokių santykių požymių. . Jie aprašyti jau minėtame 34-ame pirmosios dalies straipsnyje.

Specializuotas įstatymas, priimtas lizingo santykiams reguliuoti, iš tikrųjų yra normų rinkinys, reglamentuojantis tiek finansinius, tiek teisinius aspektus sąveikos. Išsami jo analizė atskleidžia visus lizingo, kaip teisinės bendradarbiavimo su ilgalaikiais įsipareigojimais formos, pliusus ir minusus. Įgyvendinant prisiimtas pareigas yra tam tikrų apribojimų, todėl būtina iš anksto išanalizuoti įmonės ateitį, kad nepatektumėte į situaciją, kai neįmanoma įvykdyti to, ko prisiėmėte. Tai gali sukelti bylinėjimąsi ir didelių finansinių nuostolių.

Viskas yra oficialu

Tarp lizingo pliusų ir minusų verta paminėti proceso dokumentaciją. Tai vienu metu atspindi ir teigiamą, ir neigiamą aspektą. Teisingai užmegztam bendradarbiavimui reikia trijų šalių pasirašytų sutarčių, tai yra, pardavėjas derasi su lizingo bendrove, o ši – su savo klientu. Visi pardavimai, tiek privalomi, tiek papildomi, turės būti įforminami specialiais nustatytos formos dokumentais.

Šis metodas leidžia deklaruoti viską, ką kiekviena šalis yra pasirengusi priimti kaip įsipareigojimą. Be jokios abejonės, tai svarbus lizingo privalumas. Minusas (už asmenys, legal) - tai reiškia dokumentų gausą, o tai reiškia biurokratiją, laiko ir pastangų praradimą. Norint sumažinti pastangų sąnaudas, būtina iš anksto aiškiai suprasti, kokius dokumentus kas turi pasirašyti. Pirkimo-pardavimo sandorio registravimo sutartis yra privaloma, papildomi popieriai deklaruos lėšų pritraukimą, įkeitimus, garantijas, laidavimus ir kt. Jei atidžiai tvarkysite dokumentus, galite iš anksto apginti savo interesus konfliktinės situacijos atveju.

Išnaudojus visas galimybes

Turite tikrai gerai suprasti įstatymus, kad nesusidurtumėte su lizingo trūkumais. Privalumų (fiziniams ir juridiniams asmenims) yra daug, tačiau jie taip pat prieinami tik tiems, kurie supranta galiojančius teisės aktus ir geba jais vadovautis, atsižvelgdami į savo interesus. Visų pirma nepamirškite apie anksčiau minėto federalinio įstatymo aštunto straipsnio pirmąją pastraipą. Būtent čia deklaruojamos subnuomos ir subnuomos galimybės. Gavėjas, kuriam nuomotojas, įsigijęs daiktus iš pardavėjo, suteikęs naudotis turtu, gali rasti dar vieną (ar kelis) suinteresuotus asmenis, sutinkančius sumokėti už automobilio, mašinos ar pastato eksploataciją. Taip pat nurodomas bendradarbiavimo terminas, būtinai nurodoma tarp pirminio nuomotojo ir jo kliento sudaryta sutartis.

Kas jie tokie?

Suprasdami lizingo privalumus ir trūkumus, turite suprasti: yra keletas sutarčių tipų, kurių kiekviena turi savo specifinius bruožus, todėl daugiau ar mažiau tinka konkrečiam sąveikos variantui. Vienas iš labiausiai paplitusių variantų yra finansinis. Tai toks bendradarbiavimas, kai terminas numatomas iš anksto naudinga operacija objektą ir nuomos sutartis sudaroma tokiam pat laikotarpiui. Pasibaigus sutarčiai, likutinė kaina artėja prie nulio. Tai reiškia, kad nuomininkas gali perimti jį nuosavybėn nepatirdamas papildomų didelių išlaidų. Šis būdas lizingo gavėjui yra labiausiai paplitęs tikslinio finansavimo programos variantas. Sutartis sudaroma objektui, kurį įmonė, esant kitoms sąlygoms, yra tikrai suinteresuota įsigyti ir naudoti ilgą laiką.

Veiklos nuoma turi savo pliusų ir minusų. Šis bendradarbiavimo variantas sudaromas trumpesniam nei numatomas turto naudingo eksploatavimo laikotarpis. Dažnai objektas yra daiktai, kuriuos lizingo bendrovė įsigijo anksčiau, tai yra, nereikia bendradarbiauti su trečiąja šalimi. Pasibaigus susitarimo galiojimo laikui, paslaugos gavėjas prekę gali įsigyti iš naujo. Nustatoma likutinė sandorio kaina. Lizingo įkainis tokiu atveju dažniausiai būna didesnis nei naudojant anksčiau aprašytą bendradarbiavimo formą. Tokios sąveikos ekonominė esmė yra nuoma.

Apžvalgos pabaiga

Paskutinis variantas, kuriam taip pat verta įvertinti lizingo pliusus ir minusus, yra grąžinamas. Tai programa, kurioje tas pats subjektas yra ir pardavėjas, ir nuomos programos gavėjas. Šią sistemą galima palyginti su skolinimu, kai lėšos ir gamybos įrenginiai veikia kaip užstatas. Kartu įmonė įgyja naujų galimybių didinti ekonominį efektyvumą. Su tokia veiklos organizavimo forma taip pat siejami tam tikri privalumai su mokesčių politika: galite sutaupyti daug atskaitymų.

Ar man to reikia?

Lizingo privalumai ir trūkumai daugiausia susiję su finansiniais aspektais, nes programa yra šiek tiek brangi. Papildomą sudėtingumą sukuria biurokratinis delsimas ir būtinybė parengti daugybę dokumentų, partnerio bankroto rizika ar kitos sandorio šalies egzistavimo nutraukimas dėl kitos priežasties. Tačiau, kaip pažymi ekspertai, yra daug daugiau privalumų, nes būtent tai ilgalaikė nuoma daugelis įmonių turi vienintelę realią galimybę plėtoti ir plėsti pajėgumus, o tai leidžia geriau aprėpti rinką. Lizingas, kaip matyti iš ekonominė analizė rinkoje, jau seniai tapo efektyviausia turto pirkimo forma, reikalinga individualiems verslininkams, UAB ir kitų formų juridiniams asmenims.

Įvertinus automobilio, gamybinių patalpų, nekilnojamojo turto, biurų lizingo pliusus ir minusus, tai pirmiausia reikėtų palyginti su bankų pasiūlymais. Nepaisant popierinių procedūrų gausos, nuoma vis tiek lengviau ir greičiau įforminama nei paskola. Paprastai lizingo bendrovės iš savo klientų reikalauja tik nedidelio pagrindinių asmens tapatybės dokumentų rinkinio. Pats sandoris gali būti atliktas per trumpesnį laiką, nei bankas svarsto ir patvirtina paraišką, o vėliau apdoroja paskolos sumą.

Dėmesys detalėms

Apsispręsdama lizingo naudai, įmonė turi galimybę susitarti dėl konkretaus mokėjimo grafiko, jei su tuo sutinka turtą nuomojanti įmonė. Sudaromas specialus susitarimas, kuriame nurodoma, per kokius terminus, kokias sumas reikia sumokėti. Nuomotojas dažnai yra pasirengęs padaryti didelių nuolaidų, o tai jį palankiai išskiria iš bankinės struktūros. Tuo pačiu metu finansavimas pagal šią procedūrą yra pilnas, tačiau nereikia grąžinti visos sumos per trumpą laiką. Dažnai sutarties galiojimo laikas tęsiasi dešimtmečius, o ją įvykdžius įmonei atitenka visa objekto nuosavybė.

Išperkamoji nuoma pelningiausia įmonėms, kurių finansinius planus jau pradiniame etape jie konstruojami tiksliai ir detaliai, tikintis didelių laiko intervalų. Kuo ilgesnio laikotarpio planas, tuo svarbiau įgyvendinant galimybes, gautas nuomojant iš lizingo įmonė. Toks susitarimas leidžia palikti praeityje apribojimus, susijusius su finansų trūkumu pradiniame etape. Naudodamasi šia logika, įmonė įgyja mobilumo, gali planuoti investicijų politiką, sudaryti optimalią veiklos finansavimo programą.

Bendradarbiavimo aspektai

Renkantis lizingą sau geriausias variantas, tokiu būdu įmonė ne tik gauna reikiamą turtą, bet iš karto išsprendžia daugybę bendradarbiavimo, ūkinės sandorio dalies užtikrinimo, įsigijimo klausimų. Pirkimas lizingu – bene patogiausias finansavimo variantas, trunkantis visą naudojimosi turtu laikotarpį. Tuo pačiu metu nuomininkas turi reikšmingų Aukšta įtampa(jei jį tai domina), o ne tuo atveju, kai pirktų turtą atsižvelgdamas į finansines galimybes starto metu.

Sutartys, reglamentuojančios sąveiką pagal lizingo logiką, gana skiriasi viena nuo kitos. Klientas, norintis sudaryti sutartį, iš gausybės rinkoje veikiančių įmonių gali pasirinkti sau geriausią variantą, tai yra geriausiai atitinkantį jo galimybes ir tenkinantį visus poreikius. Reikia atsiminti, kad programa gali būti įdiegta gamyboje. Tai tapo pagrindu skatinant išperkamąją nuomą valstybiniu lygiu: šalies politika nukreipta į tokių sandorių skatinimą ir veiklos plėtrą.

Naudinga visiems

Pasitaiko ir taip, kad verslininkas apsiskaičiuoja neteisingai, todėl verslas atneša nemažus nuostolius, o ne tikėtiną pelną. Kreipiantis dėl paskolos iš banko, ši situacija apima sudėtingas bankroto procedūras. Apsisprendę lizingo naudai, galite bet kada pasinaudoti grąžinimo sandorių galimybe, kuri leidžia pasinaudoti lengvatinėmis mokesčių programomis ir sumažinti apsunkinimus. Tai suteikia dar vieną galimybę atkurti sėkmę. Jei vis dar nėra apčiuopiamo finansinio rezultato, lizingo būdu galite įgyti pakankamai pajėgumų pradėti naują projektą.

Įregistravę nuomą pagal aprašytą logiką, savo žinioje galite gauti reikiamą turtą, o balanso kredito dedamoji nesikeičia, skolintos lėšos tarp įmonės turto išlaiko savo procentą, palyginti su savo. Verslininkas, gaunantis turtą pagal ilgalaikės nuomos programą, gali imti papildomos paskolos, jo galimybės šiuo aspektu netampa mažesnės, kaip atsitiktų įsigijus pagal banko kredito programą.

Jūsų problemų sprendimas

Pagal ilgalaikės nuomos programą perleisto turto nusidėvėjimo atskaitymus ir apskaitos operacijas atlieka įmonė, kurios balanse yra objektai, tai yra lizingo bendrovė, ir ta, kuri pirko iš pardavėjo. Vartotojui nereikia tam skirti laiko, pastangų, žmogiškųjų išteklių ar finansinių atsargų. Bendradarbiavimo trukmė daugeliu atvejų atitinka nusidėvėjimo laikotarpis, nors kartais sutartis trunka trumpiau. Kuo ilgesnė įmonių sąveika, tuo mažesnė likutinė kaina, tuo daugiau galimybių paslaugų gavėjas turės ateityje eksploatuoti mašinas, pastatus ir kitus objektus. Šiuo atveju visi mokėjimai atliekami pinigų pervedimu. Tai labai skiriasi nuo kredito programos, pagal kurią įmonė tam tikru dažnumu automatiškai (tai yra neatsižvelgdama į suinteresuotos šalies valią) gauna einamąją sąskaitą skolų sumoms nurašyti.

Renkantis ilgalaikės nuomos variantą, turto naudotojui nereikia ieškoti užstato – tokiai programai jis tiesiog nereikalingas. Užstatas reikalingas ilgalaikiam turtui, ne mažiau kaip 10% turi būti nekilnojamasis turtas, o tai sukelia didelių problemų pradedančiam verslui, o lizingas yra daug palankesnis pasirinkimas. Žinoma, kad užstato ar garanto nebuvimas dažnai yra pagrindinė priežastis, dėl kurios atsisakoma paskolos, tačiau lizingu tokios dinamikos nėra.

Portalo svetainėje jau buvo kalbama apie tokios paslaugos, kaip lizingas fiziniams asmenims, atsiradimą Rusijoje ir analizuojami šios schemos privalumai ir trūkumai. O kaipgi konkrečių pavyzdžių? Paėmėme automobilį Toyota RAV4 ir paskaičiavome, kiek kainuotų jį įsigyti už kreditą, o tada palyginome su lizingo bendrovės pasiūlymu.

Taigi, populiari Toyota RAV4 su 2 litrų benzininiu varikliu, CVT ir priekinių ratų pavara standartinėje konfigūracijoje. Pridėkite metalinius dažus ir porą priedų prie bazinės 1 062 000 kainos ir gausime 1 080 000 rublių kainą. Dabar esame pasirengę išsiskirti su maždaug 20% ​​šios įspūdingos sumos (216 000 rublių) ir nenorime mokėti ilgiau nei dvejus metus. Kuo šiuo atveju galite pasikliauti?

Bankai skirtingi...

Pirmiausia žiūrime į komercinio banko pasiūlymą. Pavyzdžiui, „UniCredit Bank“ sutiko išduoti paskolą už 864 000 rublių atėmus 216 000, kuriuos turime. Norma gana aukšta – 14,5% per metus. Mėnesio įmoka bus 41 688 rubliai, o permoka už visą laikotarpį – 136 512 rublių. Padori suma.

O gal kreiptis į Toyota banką? Skirtingai nuo „paprastų“ finansų įstaigų, tokios kredito organizacijos pirmiausia skirtos automobilių pardavimui skatinti, o tik tada užsidirbti iš palūkanų. Bet kuriuo atveju taip spaudos konferencijose sako jų atstovai.

Tiesą sakant, skaičiavimas pasirodė ne itin patrauklus. „Toyota“ sutiko gauti 20% pradinį įnašą ir likutį paskirstyti per 24 mėnesius, tačiau norma siekė net 16,3% per metus. Mėnesio įmoka yra 42 428 rubliai, o jūs turėsite permokėti 154 274 rublius. Tiek apie pardavimų skatinimą...

Lizingo minusas

Ieškodami lizingo alternatyvos kreipėmės į Didžiąją lizingo bendrovę. Su 20% pradine įmoka ir 24 mėnesių terminu palūkanos pasirodė didesnės nei kredito norma - 16,9%, o mėnesinis mokestis– 42 711 rubliai. Tokiu atveju, pasibaigus lizingo sutarčiai, automobilis tampa kliento nuosavybe.

Pasirodo, kad kitiems dalykams nesikeičiant, lizingas nėra toks pelningas. Eime į komercinius bankus? Nereikia skubėti: nuomotojai pasiruošę pasiūlyti įdomių variantų. „Didysis lizingas“ teigia, kad yra pasirengę suteikti 10% nuolaidą automobilio įsigijimui - tai jau įdomiau, nors ir ne tiek daug. Tokią pat (jei ne didesnę) nuolaidą galite gauti tik taip, ypač jei perkate praėjusių metų automobilį pavasarį.

Ar lizingas yra pliusas?

Ką daryti, jei naudositės lizingu neperleisdami nuosavybės, tai yra, iš tikrųjų imsite ilgalaikę automobilio nuomą? Prašėme „Control Leasing“ bendrovės, kad pagal šią schemą mums paskaičiuotų pirkinį. Ten jie sutiko viską išsamiai aprašyti, bet padarė išlygą: su Toyota markė jie neveikia. Jie kaip pakaitalą pasiūlė naują. Nissan Qashqai su 2 litrų varikliu, Mechaninė pavarų dėžė ir priekinių ratų pavara. Toks automobilis kainuoja lygiai 1 080 000 rublių.

Pirmoji 216 000 rublių įmoka ir dvejų metų terminas lieka galioti ir per ateinančius 24 mėnesius mums buvo pasiūlyta kas mėnesį mokėti 22 172 rublius. Beveik du kartus mažiau nei su paskola! Tačiau nepamirškite: kai tik baigsis sutartis, automobilis turės būti grąžintas nuomotojui.

Bet ar tikrai taip blogai?

Per dvejus metus nuomotojui sumokėsime 532 128 rublius palūkanų. Plius pirmas mokėjimas. Iš viso - 748 128 rubliai. O grąžinę automobilį ir paėmę naują tomis pačiomis sąlygomis (pliusas minusas, įvertinus tiek automobilių, tiek finansinių paslaugų pabrangimą, bet nepamirštant nuolaidų), dar po dviejų sumokame tiek pat. Pasirodo, jau ketverius metus vis nauju automobiliu važinėjame už 1 496 256 „medinius“. Ir tada mes kartojame schemą iki begalybės. Gana įdomus variantas su minusu, kad galite visam gyvenimui prisirišti prie tam tikrų prekių ženklų ir modelių (priklausomai nuo to, ką „parduoda“ nuomotojas).

Ir čia permoka nebeatrodo tokia didžiulė, o mažos mėnesinės įmokos pradeda ypač džiuginti (ir vargintis mokant transporto mokestis ir registruotis nereikia: automobilį gaunate iš karto su valstybiniais numeriais), vadinasi prestižinis automobilis galite sau tai leisti mažiau apkraunant piniginę. Galbūt sudėtingomis aplinkybėmis lizingas iš tiesų gali būti įdomus. Svarbiausia nesugadinti nuotaikos detaliais skaičiavimais. Arba atvirkščiai – viską suskaičiuok iki paskutinio cento.

Jei dar nežinote, kas jums geriausia – lizingas ar paskola automobiliui, mūsų finansinės paslaugos padės apsispręsti.

47 proc. rusų šeimos yra automobilis. Remiantis VTsIOM apklausa, per aštuonerius metus šis skaičius išaugo 10%. 2006 metais automobilį savo šeimoje turėjo tik 37% respondentų.

Europos verslo asociacijos (AEB) Automobilių gamintojų komiteto duomenimis, 2013 metais Rusijoje buvo parduota beveik trys milijonai naujų automobilių. 2014 metais pardavimai sumažėjo 8%, tačiau paklausa vis dar yra.

Įsigyti keturratį „geležinį arklį“ dažniausiai planuoja studentai (23 proc.) ir namų šeimininkės (25 proc.). Nenuostabu, kad kiekvieną sekundę naujas automobilis Rusijoje perkama už kreditą.

Paskolų automobiliui populiarumas paaiškinamas tuo, kad sunku sutaupyti ir nusipirkti automobilį už grynuosius pinigus. Tačiau yra dar vienas finansinis instrumentas, kuris įgyvendina svajonę turėti automobilį. Tai yra lizingas.

Automobilių lizingas – populiarus būdas įsigyti automobilį JAV ir Europoje. Ten privačių asmenų perkamų automobilių išperkama iki 30 proc. Rusijoje šis skaičius yra nereikšmingas. Kodėl?

Išanalizuokime automobilių skolinimo ir lizingo mechanizmus, pasverkime jų pliusus ir minusus ir pabandykime suprasti, kas yra pelningiau.

Paskola automobiliui

Paskola automobiliui – tai banko ar kitos paskolą suteikiančios institucijos asmeniui suteikiama paskola automobiliui įsigyti.

Tai populiari vartojimo paskolų rūšis. Ypatumai:

• Tai tikslinė paskola: pinigus galima išleisti tik automobiliui įsigyti.
• Tai paskola su užstatu: automobilis lieka įkeistas bankui iki paskolos grąžinimo.

Automobilių skolinimo teisinį reguliavimą atlieka Civilinis kodeksas (42 skyrius), „Bankų ir bankinės veiklos įstatymas“ (1990 m. gruodžio 2 d.), „Vartojimo kredito (paskolos) įstatymas“ (2013 m. gruodžio 21 d. ) ir kitus reglamentus.

Paskolos automobiliui rūšys

Yra įvairių paskolų programų automobiliui įsigyti:

1. „Klasika“ (daugiau informacijos žemiau);
2. Greitoji paskola: supaprastinta prašymo pateikimo procedūra, bet didelė palūkanų normos;
3. Paskola su išpirkimu (BuyBack): dalis paskolos „įšaldoma“ ir pasibaigus sutarčiai ją sumoka pats paskolos gavėjas arba automobilio pardavėjas, su sąlyga, kad lėšos bus įskaitytos už naujo automobilio pirkimą;
4. Keitimas: seno automobilio keitimas į naują už papildomą mokestį. Naudoto automobilio kaina kompensuojama iš naujo;
5. Faktoringas (kreditas be palūkanų): sumokama 50% automobilio kainos, likusi dalis mokama dalimis;
6. Paskola be pradinio įnašo: skolinant iš automobilių pardavėjo, pradinio įnašo nebuvimas gali būti premija.

Be to, apie paskolas naudotiems automobiliams ir paskolas be draudimo galime kalbėti kaip apie atskiras sritis.

Automobilio paskolos mechanizmas

Dažniausiai jie griebiasi klasikinių automobilių paskolų. Pažvelkime į jo diagramą.

Norite nusipirkti automobilį. Naujam „geležiniam draugui“ pinigų nėra. Kreipkitės į banką arba kredito brokerį.

Kredito brokeris yra komercinė organizacija, veikianti kaip tarpininkas tarp paskolos gavėjo ir skolintojo (banko ar automobilių pardavėjo). Padeda patvirtinti ir tvarkyti paskolą automobiliui.

Automobilių pardavėjai taip pat gali veikti kaip skolintojai. Jie teikia paskolas iš savo lėšų arba bendradarbiauja su bankais.

Pasirenkate banką (ar automobilių pardavėją), išstudijavote skolinimo sąlygas. Nusprendę užpildykite formą ir surinkite dokumentus. Bankas turi įsitikinti, kad paskolą galite grąžinti (mokumas) ir neturite kitų skolų (kredito istorija). Kelias dienas bankas galvoja, išduoti paskolą ar ne.

Jei sprendimas yra teigiamas, bankas ir skolininkas (dabar jūs) sudaro sutartį. Jame nurodomas terminas, palūkanos, pradinė įmoka, šalių teisės, pareigos ir atsakomybė.

Visas automobilio registravimo vargas krenta ant jūsų pečių. Taip pat dažniausiai paskolos sutartyje numatytas draudimas paskolos gavėjo lėšomis. Ir ne tik OSAGO, bet ir KASKO.

Jūs esate laimingas automobilių entuziastas! Svarbiausia – kruopščiai grąžinti skolą ir nepamiršti, kad nors ir esi savininkas, automobilis įkeistas bankui. Tu neturi teisės jo parduoti, duoti ar keisti. O jei ateis sunkūs laikai ir nebus iš ko mokėti už paskolą, bankas (automobilių pardavėjas) paims jūsų „kregždę“.

Automobilio paskolos privalumai ir trūkumai

Paskola automobiliui kaip finansinė priemonė turi savo privalumų ir trūkumų.

• Jūs galite turėti automobilį neturėdami kapitalo. Mažai kas gali nusipirkti automobilį už grynuosius pinigus, tačiau taupyti ilgam ne visada pavyksta.
• Didelis pasirinkimas. Galite nusipirkti tai, kas jums patinka, o ne tai, kam turite pakankamai pinigų.
• Įvairių skolinimo programų: galite pasirinkti sau naudingiausią (su minimalus laikotarpis arba, pavyzdžiui, be ilgos registracijos).

• Sudėtinga registracijos procedūra. Griežti reikalavimai skolininkui.
• Kylančios automobilių kainos. Teks mokėti palūkanas + privalomas draudimas.
• Automobilio depozitas.

Automobilio lizingas

Žodis lizingas kilęs iš anglų kalbos lease - „rent“. Tačiau pagal Rusijos įstatymus lizingas nėra tapatus nuomai. Mes jį turime peržiūrėti nuomos santykiai. Į juos investuoja viena šalis (nuomotojas). grynųjų pinigų perkant turtą, o kitas (nuomininkas) priima šią finansinę paslaugą ir naudojasi įsigytu turtu.

Lizingo teisinius santykius reglamentuoja Civilinis kodeksas (34 skyrius), taip pat 1998 m. spalio 29 d. Federalinis įstatymas „Dėl finansinės nuomos (lizingo)“.

Lizingo objektu gali būti bet kokie nevartoti daiktai (išskyrus žemę), įskaitant transporto priemones.

Automobilio lizingo mechanizmas

Automobilių lizingas – tai lengvųjų automobilių įsigijimas ir perdavimas laikinai valdyti ir naudoti už atlygį lizingo davėjo ir lizingo gavėjo susitarimo pagrindu.

Bendra schema yra tokia.

Nori automobilio. Nėra pinigų pirkti. Kreipkitės į lizingo bendrovę. Ten pasakai kokio automobilio norėtum ir parodai kažkokius popierius.

Skirtingai nei kreipiantis dėl paskolos, dokumentų paketas yra minimalus. Paprastai tai yra prašymas, pasas ir vairuotojo pažymėjimas. Procesiniu požiūriu lizingas yra daug paprastesnis nei skolinimas.

Tarp jūsų ir lizingo bendrovės sudaroma sutartis. Nuo šio momento jūs esate nuomininkas.

Šiuo metu nuomininku gali būti ir juridiniai asmenys, ir fiziniai asmenys – NE verslininkai.

Iki 2010 m. „Lizingo“ įstatyme buvo nuostata, pagal kurią lizinguojamas turtas gali būti naudojamas tik komerciniais tikslais. Daugiausia išperkamoji nuoma buvo autobusai, sunkvežimiai ir žemės ūkio technika. Finansinė nuoma keleivių vežimas praktiškai neegzistavo.

Tačiau dabar piliečiams atsirado lizingo programos, pagal kurias jie gali gauti bet kokį automobilį. Šiuo metu Rusijoje tik trys įmonės užsiima lizingu fiziniams asmenims.

Sudaręs sutartį, lizingo davėjas nuperka jums „svajonių automobilį“ ir perduoda jį naudoti.

raktinis žodis – naudoti. Automobilio savininkas yra nuomotojas. Šiuo atžvilgiu būtent jis yra atsakingas už automobilio registravimą, techninės apžiūros praėjimą ir kitus darbus.

Pažymėtina, kad visas papildomas lizingo davėjo patirtas išlaidas (draudimą, mokesčius ir kt.) galiausiai apmoka lizingo gavėjas, nes jos yra įtraukiamos į lizingo įmokas.

Lizingo įmokos paprastai yra mažesnės nei paskolos įmokos. Faktas yra tas, kad jie apskaičiuojami atėmus vadinamąją likutinę vertę.

Likutinė vertė yra automobilio išpirkimo mokestis, kurį lizingo gavėjas turi sumokėti pasibaigus lizingo terminui, kad įgytų nuosavybės teisę į automobilį.

Mokėjimų dydžiui įtakos turi ir avanso buvimas/nebuvimas bei jo dydis. Kitaip tariant, kuo daugiau mokėsite pradžioje ir pabaigoje, tuo mažiau turėsite mokėti kas mėnesį.

Lizingo laikotarpiu (nuo vienerių iki penkerių metų) esate laimingas automobilių entuziastas. Svarbiausia nepamiršti kas mėnesį mokėti lizingo įmokas ir atsiminti, kad pasibaigus sutarčiai automobilį teks arba pirkti, arba grąžinti.

Automobilių lizingo rūšys

Yra dvi automobilių lizingo schemos:

Automobilių lizingo pliusai ir minusai

Automobilių lizingas išlaisvina nuo daugybės rūpesčių. Pavyzdžiui, jums nereikia gaišti laiko ieškant pardavėjo ir registruojant automobilį. Ir tai ne vienintelis privalumas.

• Lankstesnis mokėjimo grafikas. Paprastai jos yra mažesnės nei paskolos įmokos.
• Supaprastinta dokumentų rinkimo ir sutarties sudarymo tvarka.
• Galimybė atnaujinti automobilį kas keletą metų.

• Automobilis priklauso lizingo bendrovei. Jei kyla net menkiausių problemų dėl atsiskaitymų, taip pat paties nuomotojo finansinių sunkumų, jį galima susigrąžinti.
• Automobilio naudotojas negali jo subnuomoti.
• Fiziniai asmenys neturi mokesčių lengvatų automobilio lizingu.

Automobilių aritmetika

Žinant automobilių paskolų ir automobilių lizingo mechanizmus, išlieka pagrindinis klausimas: „Kas yra pelningiau?

Norėdami į tai atsakyti, paprašėme „Leasing-Trade“ bendrovės palyginti fizinių asmenų lizingo ir paskolos automobiliui kaštus vienodomis sąlygomis. Taip atsitiko.

„Pasirinktas turtas buvo automobilis Toyota Corolla 2014 m., kainavo 690 000 rublių (sedanas; variklio galia - 1,6; 122 AG).

Paėmėme standartinius automobilio paskolos skaičiavimus: paskolos suma 690 000 rublių, avansas 20% arba 193 800 rublių, terminas 36 mėn. Remėmės vieno žinomo banko (pavadinkime X) paskolos automobiliui apskaičiavimu. Palūkanų norma pagal jos skolinimo programą su standartiniu dokumentų rinkiniu yra 15% per metus. Skaičiavimas atliktas neatsižvelgiant į finansinės apsaugos programas, TPVCA, KASKO ir papildomas išlaidas.

Lizingo fiziniams asmenims skaičiavimas buvo atliktas remiantis vienos iš lizingo bendrovių (pavadinkime ją Y) pasiūlymu. Į mėnesinę įmoką nebuvo įtraukta TPVCA, KASKO, taip pat privalomųjų ir susijusių įmokų (transporto mokestis, transporto priemonės registracija kelių policijoje, kasmetinė priežiūra ir kt.).

Automobilio išlaikymo išlaidos abiem atvejais bus maždaug lygios, jos yra privalomos ir skaičiuojamos atskirai.

KASKO ir OSAGO draudimas buvo suteiktas remiantis šiais parametrais:

• OSAGO: 5500 rublių; regionas – Kazanė; vairuotojo amžius – virš 22 metų; vairavimo stažas – daugiau nei 3 metai; automobilio galia – 122 AG. Vairuoti leidžiama vienam vairuotojui.
• KASKO: 86 000 rublių; registracijos vieta transporto priemonė– Kazanė; informacija apie asmenį: vyras, 30 metų, šeimyninė padėtis – vedęs, vienas vaikas; Vairavimo stažas - daugiau nei 6 metai, vairavimas be avarijų. Vairuoti leidžiama vienam vairuotojui.

	Paskola automobiliui	Automobilio lizingas
Automobilio kaina	690 000 rublių.	690 000 rublių.
Palūkanų norma	15%
Trukmė (mėnesiais)	36	36
Pradinis įnašas 20%	138 000 rublių.	138 000 rublių.
Mokėjimo tipas	uniforma	uniforma
Mėnesinis mokestis	19 135 RUB	11 790 RUB
Palūkanų permokėjimas	135 000 rublių.	ne, nes automobilis grąžinamas
Bendra mokėjimų suma = įmokų pagal sutartį suma (kreditas/lizingas) + avansas	688 860 + 138 000 = 826 000 rub.	424 440 + 138 000 = 562 440 rublių.
Užstatas	0	0
KASKO draudimas	86 000 rublių.	86 000 rublių.
OSAGO	5500 rub.	5500 rub.
Transporto priemonės registracija kelių policijoje	2000 rub.	2000 rub.
Transporto mokestis	4270 RUB	4270 RUB
Minimalios pajamos perkant	31 900 RUB	31 900 RUB
Automobilio rinkos vertė mokėjimų pabaigoje	539 000 RUB	0
Išankstinis išpirkimo mokėjimas	nėra	441 000 rublių.
Automobilio įsigijimo išlaidos	826 000 rub.	562 440 + 441 000 = 1 033 440 rublių.

»
Taigi, jei atsižvelgsime į variantą, kai lizingas nenumato automobilio perleidimo kliento nuosavybėn, tada mėnesinė įmoka pagal lizingo sutartį bus mažesnė 7 345 rubliais (tai yra 38%). Turto draudimo išlaidos abiem atvejais bus lygios ir yra privalomos.

Bet jei paimsime situaciją, kai automobilis perkamas ilgalaikiam (iki 5 metų) eksploatavimui, o fiziniam asmeniui lizingu ir vėliau perkant nuosavybę, tai, be jokios abejonės, paskola automobiliui bus ekonomiškesnis ir pigesnis būdas įsigyti automobilį. Kadangi įsigijimo išlaidos (neįskaitant draudimo ir privalomųjų išlaidų) su paskola automobiliui bus 826 000 rublių, o su automobilio lizingu - 1 033 440 rublių.

Kartu mūsų ekspertas atkreipia dėmesį į tai, kad:

• pagal masę ir populiarių prekių ženklų(„Kia“, „Opel“, „Nissan“, „Mitsubishi“, „Chevrolet“) ir „premium“ (BMW, „Audi“, „Mercedes-Benz“, „Porsche“ ir kt.), lizingo kompanijų nuolaida gali siekti vidutiniškai 10 proc., o tai leidžia atlikti ženkliai mažesnes paskaičiavimus (dažnai po du kartų), nei už paskolą automobiliui.
• aukščiausios kokybės klientams su aukštas lygis pajamų lizingas bus pelninga ir patogi paslauga, nes į mokėjimą gali būti įtrauktas draudimas, mokesčių mokėjimas, automobilio techninė priežiūra ir remontas.

Ką rinktis?

Po Lizingo įstatymo pataisų daugelis ekspertų prognozavo lizingo sandorių su fiziniais asmenimis bumą. Juk atrodytų, kad nauda akivaizdi. Nereikia laiduotojų, mažiau nervų registruojantis, o svarbiausia – lizingo įmokos ne taip apkrauna šeimos biudžetą. Bet bumo nebuvo.

Automobilių lizingo ir paskolų automobiliui lyginamoji lentelė:

	Paskola automobiliui	Lizingas fiziniams asmenims
Nuosavybė	Nauji ir naudoti automobiliai	Išskirtinai naujas automobiliai užsienio gamybos, išskyrus kiniškus automobilius
Finansavimo terminas	12-60 mėnesių	12-36 mėn
Iš anksto apmokėtos išlaidos	Bankai retai išduoda paskolas automobiliui be pradinio įnašo. Minimalus avansas nuo 15 proc.	Avansas nuo 0%, bet padidina mėnesines įmokas. Minimalus avansas nuo 20% iki 49%
Dokumentų paketas	Standartas: pasas, pajamų pažymėjimas 2-NDFL, darbo knygos kopija. Sumažintas paketas yra brangesnis pagal tarifus	Standartas: pasas, vairuotojo pažymėjimas (kartais ir pajamų pažymėjimas 2-NDFL)
Automobilio draudimas	Reikalingas metinis TPVCA ir KASKO draudimas. Neprivaloma: savanoriškas gyvybės ir sveikatos draudimas, finansinės apsaugos programos. Į mokėjimus galima įtraukti KASKO	Reikalingas metinis TPVCA draudimas. KASKO draudimas nėra būtinas, tačiau dėl to didėja mėnesinė įmoka
Nuosavybė	Automobilis yra kliento nuosavybė, tačiau įkeistas bankui	Automobilis yra lizingo bendrovės nuosavybė, pagal sutartį perduodamas klientui laikinai naudotis
Apdorojimo greitis	Automobilį kreditu galite įsigyti per trumpą laiką su minimaliu dokumentų paketu pagal Autoexpress programas. Paprastai palūkanų normos padidėja 2 proc.	Išperkamosios nuomos būdu automobilį galite įsigyti per trumpą laiką su minimaliu dokumentų paketu
Rida limitas	Nėra ribojamas	Rida iki 25 000 km per metus
Kiti apribojimai	–	Kelionė automobiliu į užsienį tik gavus oficialų lizingo bendrovės leidimą
Papildomos paslaugos ir paslaugos	–	Į lizingo sutartį gali būti įtrauktas pilnas draudimas, metinis techninės apžiūros, sezoninių padangų montavimas ir padangų saugojimas, apskaitos ypatumai, transporto mokesčio mokėjimas ir kt. Visa tai lemia didesnes mėnesines įmokas.
Išankstinis dalinis arba visas grąžinimas	Lojaliuose bankuose paprastai nėra jokių sumos ir terminų apribojimų	Griežtai ne anksčiau kaip po 6 mėn
Išpirkimo vertė	Nėra	Koreguojama pagal automobilio būklę, galima paskaičiuoti iš anksto sutarties sudarymo etape
Turto areštas	Per teismą vėluojant pagal sutartį	Pagal susitarimą turto savininkas yra lizingo bendrovė, nevykdant įsipareigojimų pagal sutartį, areštas vykdomas be teismo sprendimo

»
Ekspertų teigimu, pagrindinė priežastis, kodėl Rusijoje trūksta lizingo fiziniams asmenims paklausos, yra mokesčių sistema.

JAV, kur automobilių lizingas yra labai populiarus, yra vadinamasis „ finansinės ataskaitos namų ūkiai“. Tai yra, privataus asmens biudžetas vertinamas taip pat, kaip ir įmonės biudžetas. Šiuo atžvilgiu, išsinuomojęs automobilį, pilietis gauna tokias pat mokesčių lengvatas kaip ir verslininkas. Rusijoje PVM gali grąžinti tik juridiniai asmenys. Jiems lizingas yra tikrai naudingas, nes leidžia sumažinti mokesčius. Fiziniams asmenims PVM lizingo bendrovė įtraukia į mėnesines įmokas.

Be to, labai skiriasi vietinių ir vakarietiškų automobilių entuziastų psichologija. „Automobilis nėra mano – jie jį atims, o mano pinigai verks“. Tokie samprotavimai sustabdo daugelį besižvalgančių į automobilių lizingą. Iš tiesų, lizingo bendrovei net nereikia kreiptis į teismą dėl automobilio susigrąžinimo, jei iškyla problemų. Grąžindamas paskolą žmogus ją suvokia kaip investiciją į savo turtą.

Taigi, renkantis tarp paskolos automobiliui ir automobilio lizingo, svarbu gerai suprasti savo poreikius. Jei jums reikia statuso automobilio ir norite reguliariai atnaujinti automobilį, greičiausiai jums tiks finansinė nuoma be pirkimo. Jei norite patikimo „geležinio draugo“ ilgus metus, paskola bus pelningesnė.

Papasakokite savo draugams apie šį straipsnį ir išsakykite savo nuomonę komentaruose. Kas, jūsų nuomone, yra pelningiau: paskola automobiliui ar automobilio lizingas?

Mažos besivystančios įmonės dėl lėšų stygiaus brangiai įsigyjančios įrangos naudojasi lizingu, o stambius pramonės valdus į lizingą vilioja sutaupę mokesčiai. Verslininkams, nesukūrusiems juridinio asmens (PBOYUL), sunku gauti banko paskolą ilgalaikiam terminui, o lizingas jiems yra prieinamas.

Šiuo metu tiek didelės, tiek mažos įmonės įrangą perka lizingu. Kartu kiekviena turi savo motyvaciją: mažos besivystančios įmonės lizingo būdu įsigyja brangią įrangą dėl lėšų stygiaus, o stambius pramonės valdus į lizingą vilioja taupant mokesčius. Verslininkams, neturintiems juridinio asmens, sunku gauti ilgalaikę banko paskolą, o lizingas jiems yra prieinamas.

Nuotraukų šaltinis: svetainė

Šiuolaikinėje Rusijoje lizingas gali pasirodyti optimalus finansinis mechanizmas tiek įmonėms, kurios neturi laisvų lėšų naujai įrangai įsigyti, tiek bankams, kurie greičiausiai nesuteiks paskolų tokioms įmonėms be reikiamų grąžinimo garantijų.

Lizingo operacija naudinga visiems dalyviams: viena šalis gauna ir paskolą, kuri grąžinama etapais, ir reikiamą įrangą; kita pusė – paskolos palūkanos ir paskolos grąžinimo garantija, kadangi lizingo objektas yra lizingo davėjo (arba lizingo operaciją finansuojančio banko) nuosavybė iki visiškų šalių tarpusavio atsiskaitymų.

Įmokų planas, paskola ar lizingas?

Kovoje dėl vartotojų – visi pagrindiniai rinkos dalyviai pramoninė įranga savo klientams siūlo įvairias su įrangos pirkimu susijusias paslaugas, pavyzdžiui, išsimokėtinai, kreditu, lizingu. Kaip nustatyti, kuri iš šių operacijų įmonei bus pelningiausia? Norėdami tai padaryti, būtina apsvarstyti visas galimas kiekvienos schemos rizikas ir naudą.

Nuotraukų šaltinis: svetainė

Įmokų planas

Tai tarpusavio atsiskaitymų būdas, kai pirkėjas per tam tikrą laiką atlieka mokėjimus dalimis pagal susitarimą (pirmasis mokėjimas gali svyruoti nuo 20 iki 50% visos įrangos kainos). Pagrindinis įmokų plano privalumas pirkėjui yra tas, kad jam nereikia iš karto pasiimti visos sumos iš įmonės apyvartinių lėšų: pardavėjas nereikalauja griežto užstato, kaip ir paskolą teikiantis bankas. Tačiau pirkėjas turi būti pasiruošęs, kad galutinė įrangos kaina pasirodys didesnė nei už vienkartinį mokėjimą (įskaitant palūkanas).

Kreditas

Banko paskolos pritraukimas ilgalaikio turto atnaujinimo projektui įgyvendinti taip pat turi savų privalumų ir silpnosios pusės. Norint jį užbaigti, būtina patvirtinti įmonės mokumą (išlaikyti reikiamą paskolos įsipareigojimų įmokų ir įmonės apyvartinių lėšų apimties santykį). Pirkėjas ne tik moka paskolos palūkanas, bet ir mokestinius įsipareigojimus (savarankiškas turto įsigijimas iš karto apima PVM įtraukimą). Taigi galutinė kaina, kaip ir ankstesniu atveju, yra didesnė. Tačiau tuo pačiu laikotarpis, kuriam galite gauti banko paskolą, gerokai viršija įmokos mokėjimo sąlygas.

Lizingas

Šiandien tai yra viena iš labiausiai paplitusių finansinių schemų perkant brangią įrangą. Pasaulinė praktika tokia, kad investicijos į ilgalaikį turtą arba įrangos įsigijimas lizingo būdu svyruoja nuo 30 iki 60% visų įrangos įsigijimo išlaidų. Amerikoje ir Vokietijoje daugiau įrangos perkama lizingu nei grynaisiais ar kreditu. Įjungta Šis momentas Lizingo paslaugų rinka Rusijoje jau susiformavo, tačiau lizingo dalis investicijose į ilgalaikį turtą mūsų šalyje vis dar yra dydžiu mažesnė nei išsivysčiusiose šalyse.

Nuotraukų šaltinis: svetainė

Lizingo rūšys

Kartais lizingas apibrėžiamas kaip tam tikra nuomos rūšis, atsižvelgiant į jos kilmę iš angliško šaltinio (Leasing – long-term lease). Tačiau tai nėra visiškai tiesa.
Lizingo operacija apima kredito, nuomos ir investicijų elementus. Dalyvauja trys šalys:
- pardavėjas,
- lizingo bendrovė (perka įrangą iš pardavėjo)
- pirkėjas, nuomojantis jį su teise pirkti nuosavybės teisę iš lizingo bendrovės.

Pagal sutarties formą lizingas yra nuomos santykiai, nes įforminami nuomos sutartimi. Ekonominio turinio požiūriu lizingas yra pirkimo-pardavimo ir kredito santykiai. Tai yra, pirkėjas, dar nebūdamas tikruoju savininku, todėl neprisiimdamas visos atsakomybės už įsigytos įrangos būklę, naudoja ją verslo tikslais ir gauna papildomo pelno.

Nuotraukų šaltinis: svetainė

Lizingo įstatymas apibrėžia kaip " investicinės veiklos rūšis, skirta turtui įsigyti ir perleisti lizingo sutarties pagrindu fiziniams ar juridiniams asmenims už tam tikrą mokestį, tam tikram laikotarpiui ir tam tikromis sutartyje numatytomis sąlygomis su teise pirkti turtą nuomininko.“ Įstatymas taip pat nustato pagrindines sutarčių rūšis: finansinę, veiklos ir grįžtamąją nuomą.

Finansinės nuomos atveju lizinguojamas turtas tampa lizingo gavėjo nuosavybe pasibaigus lizingo sutarčiai arba jai nepasibaigus, nuomininkui sumokėjus visą sumą (terminą). finansinis lizingas pagal trukmę palyginama su nuomojamo turto visiško nusidėvėjimo laikotarpiu arba jį viršija).

Nuotraukų šaltinis: svetainė

Veiklos lizingas – tai lizingo rūšis, kai lizingo davėjas savo rizika perka turtą ir už tam tikrą mokestį perduoda jį lizingo gavėjui kaip išnuomotą turtą tam tikram laikui laikinai valdyti ir naudoti. Pasibaigus sutarčiai ir nuomininkui sumokėjus visą sumą pagal ją, išnuomotas turtas grąžinamas lizingo davėjui.

Išperkamoji nuoma – tai finansinės nuomos rūšis, kai lizinguojamo turto pardavėjas (tiekėjas) vienu metu veikia kaip nuomininkas. Finansinio lizingo galimybė dažnai lyginama su galimybe naudotis banko skolinimo schema. Į pradinę lizingo dalyko turto savikainą įeina lizingo davėjo išlaidų jo įsigijimui, statybai, pristatymui, gamybai ir atstatymui iki tinkamos naudoti. Pagal Mokesčių kodeksą, lizingo įmokos, taip pat papildomos lizingo bendrovės paslaugos (jei reikia) visiškai įtraukiamos į sąnaudas. Šiuo atveju leidžiama naudoti pagreitinto nusidėvėjimo koeficientą. Dėl to labai sumažėja nuomininko mokesčių bazė ir sumažėja turto mokesčio išlaidos. Galutinio vartotojo požiūriu, lizingu galima sutaupyti 12-14%, lyginant su kreditu.

Nuotraukų šaltinis: svetainė

Lizingo privalumai

Manoma, kad lizingas turi daug privalumų, palyginti su kitomis finansavimo formomis:
. lizingas apima 100% finansavimą ir nereikalauja greito visos skolos sumos grąžinimo;
. lizingo sutartis gali būti rengiama atsižvelgiant į specifines nuomininkų savybes;
. Daugelis nuomininkų turi ilgalaikius finansinius planus, kurių metu jų finansinės galimybės yra labai ribotos. Lizingas leidžia įveikti tokius apribojimus ir taip prisideda prie didesnio investicijų ir mobilumo
finansų planavimas;
. Lizingo metu turto įsigijimo ir finansavimo klausimai sprendžiami vienu metu;
. turto įsigijimas lizingo būdu suteikia finansavimą, kuris vykdomas per visą turto naudojimo laikotarpį;
. iš lizingo sutarčių su skirtingos sąlygos nuomininkas gali pasirinkti tą, kuris labiausiai atitinka jo poreikius ir galimybes;
. lizingu lizingo gavėjas gali panaudoti daugiau gamybinių pajėgumų nei pirkdamas tą patį turtą;
. kadangi lizingas jau seniai buvo produkcijos pardavimo priemonė, vyriausybės politika, kaip taisyklė, yra nukreipta į lizingo operacijų skatinimą ir plėtrą;
. esant žemam nuomininko pelningumui, pastarasis gali pasinaudoti atgaline nuoma, kuri suteikia galimybę gauti lengvatinį pelno apmokestinimą;
. lizingas leidžia pradėti nuomininkui, neturinčiam didelių finansinių išteklių didelis projektas.

Nuotraukų šaltinis: svetainė

Be minėtų dalykų, nuomininkas turi nemažai privalumų apskaitydamas nuomojamą turtą. Tarp jų:

Lizingas nedidina skolos lizingo gavėjo balanse ir neturi įtakos nuosavo kapitalo ir skolintų lėšų santykiui, tai yra, nesumažėja lizingo gavėjo galimybės įsigyti papildomų paskolų;
. lizinguojamo turto apskaita ir nusidėvėjimas vykdomas lizingo davėjo balanse. Lizingo terminas, kaip taisyklė, atitinka lizinguojamo turto nusidėvėjimo laikotarpį, tačiau lizingo sutarties terminas dažniausiai būna trumpesnis. Kuo ilgesnis nuomos terminas ir atitinkamai mažesnė likutinė turto vertė, tuo laisvesnes sąlygas turto eksploatavimas ir tolesnis jo naudojimas.

Lizingo trūkumai

Tarp lizingo „trūkumų“ ekspertai įvardija didelius PVM tarifus ir muitus importuojant įrangą į Rusiją. Tokią brangumą lemia tai, kad geležinkelio vagonai, krovininiai ir specialiosios paskirties automobiliai, taip pat pramonės įmonių staklės yra itin brangūs lizingo objektai, todėl juos importuojant būtina padaryti vienkartinę laiko apmokėjimą už labai didelę sumą, kuri, savaime suprantama, yra viršijanti vidutinį verslą. Kitas neigiamas lizingo aspektas geležinkelio vagonai ir specialios paskirties transporto priemones, kad jas vėliau parduodant, reikės nedelsiant sumokėti visą muitą, o paaiškėja, kad tie išperkamosios nuomos daiktai, kurie yra įvežami kaip įnašas į įstatinį kapitalą, visada turės specialų statusą. vadinamos užsienio prekėmis.

Nuotraukų šaltinis: svetainėTarp lizingo „trūkumų“ ekspertai įvardija aukštus PVM tarifus

Tačiau lizingo plėtros rodikliai kitąmet bus gerokai aukštesni nei šiemet. Taip yra dėl to, kad lizingas ne tik prisideda prie greito ilgalaikio turto atnaujinimo tarp gamintojų ir transporto darbuotojų, bet ir padeda ištraukti mažas įmones iš „šešėlio“. Pavyzdžiui, daugelis jaunų transporto ir pramonės įmonių negali gauti didelės paskolos įrangai įsigyti iš banko, nes neturi kredito istorijos. O lizingas jiems suteikia geriausią išeitį iš situacijos.

Kaip užbaigiamas sandoris?

Jei nusprendėte įrangą įsigyti pagal lizingo schemą, tuomet turite žinoti, kaip paprastai įforminamas toks sandoris. Norėdami pradėti, jūsų įmonė turi pateikti lizingo bendrovei tam tikrą dokumentų sąrašą. Juridiniai asmenys pateikia šiuos dokumentus.

Norint nagrinėti lizingo paraišką, reikalingi dokumentai:

1. Prašymas išsinuomoti krautuvą;
2. Lizingo gavėjo anketa (surašyta pagal lizingo bendrovės pateiktą formą);
3. Trumpa santrauka.

Steigimo ir leidimą išduodantys dokumentai:

1. Sertifikatas valstybinė registracija(notaro patvirtinta kopija);
2. Chartija su pakeitimais (notaro patvirtintos kopijos);
3. Steigimo memorandumas su pakeitimais (notaro patvirtinta kopija);
4. Generalinio direktoriaus paskyrimo protokolas (kitos vadovo pareigos pagal įstatus) - organizacijos patvirtinta kopija;
5. Įsakymas dėl vyriausiojo buhalterio paskyrimo - organizacijos patvirtinta kopija;
6. Generalinio direktoriaus ir vyriausiojo buhalterio pasų kopijos;
7. Didelio sandorio visuotinio susirinkimo protokolas;
8. Įgaliojimai (jei sutarties nepasirašo generalinis direktorius, ir asmuo pagal įgaliojimą) su asmens, kuriam jis buvo išduotas, paso kopija;
9. Mokesčio registracijos pažymėjimas (notarinė kopija);
10. Banko kortelė, patvirtinta notaro.

Finansinė informacija:

1. Paskutinių šešių mėnesių einamųjų sąskaitų apyvartos pažyma;
2. Pažymos apie paskolos skolos buvimą / nebuvimą;
3. Einamųjų metų 3 ataskaitinių laikotarpių balansai su visais priedais - organizacijos patvirtinta kopija (2 forma, gautinų sumų, mokėtinų sumų, ilgalaikio turto suskirstymas);
4. Kredito istorija.

Sutarties pagrindas:

1. Nuomininko teises į gamybines ir biuro patalpas patvirtinančių dokumentų kopijas;
2. Sutarčių ir sutarčių su pirkėjais ir tiekėjais, kurių pagrindu nuomininkas vykdo savo veiklą, kopijos (pasirinktinai nuomininko nuožiūra).

PBOYUL pateikia kitokį dokumentų sąrašą:

1. Pasas;
2. Bet kuris iš 3 dokumentų: vairuotojo pažymėjimas, tarptautinis pasas, karinis pažymėjimas;
3. Jei turite transporto priemonę - PTS (originalas);
4. Nekilnojamojo turto nuosavybės teisės liudijimas (originalas);
5. Pažyma apie paskolos skolos būklę su aptarnaujančio banko antspaudu (nesant atsiskaitomosios sąskaitos - Mokesčių inspekcijos pažyma apie įmokų į biudžetą laiku sumokėjimą);
6. Paskutinės atskaitomybės datos mokesčių deklaracija su Mokesčių inspekcijos priėmimo žyma;
7. Licencija vykdyti veiklą;
8. Transporto priemonių parkavimo nuomos sutarčių originalai (krautuvo nuomos atveju – sandėlio, kuriame bus naudojamas krautuvas, nuomos sutartis);
9. PBOLE registracijos pažymėjimas (notarinė kopija);
10. PBOYUL registracijos pažymėjimas (notaro patvirtinta kopija).

Prašymo ir dokumentų nagrinėjimo laikotarpis yra nuo 3 iki 10 dienų. Tada lizingo bendrovė, vadovaudamasi Lizingo įstatymu, sudaro pirkimo-pardavimo sutartį su Tiekėju, įsigyja ir perduoda lizingo gavėjui naudoti reikalingą įrangą. Pasibaigus sutarčiai, galite sumokėti likusią įrangos kainos sumą ir gauti ją kaip savo arba grąžinti įrangą. Ar galiu grįžti šis modelis ir paimk kitą, sudarant naują sutartį. Naudojant „Trade In“ programą, kai pasibaigus lizingo sutarčiai senos įrangos likutinė vertė patenka į pradinį pirkinį. naujas automobilis, įrangą galite keisti kas 1-2 metus. Tačiau nuomos laikotarpiu įrangos techninę priežiūrą turi atlikti įgalioti pardavėjai, kad planinė techninė priežiūra būtų atliekama naudojimo vadove nurodytais intervalais ir serviso knygelešis modelis.

Nuotraukų šaltinis: svetainė

Lizingo įmokų apskaičiavimas kiekvienu konkrečiu atveju priklauso nuo įrangos rūšies, apimties, kiekybinių savybių, taip pat nuo potencialaus lizingo gavėjo finansinės būklės, kredito istorijos ir dalykinės reputacijos. Visi lizingo bendrovės parengti skaičiavimai, in privalomas su kiekvienu lizingo gavėju aptariami individualiai, kol bus teisingas ir šalims ekonomiškai priimtinas lizingo įmokų apskaičiavimo grafikas.

Šiame straipsnyje apžvelgsime lizingo privalumus ir trūkumus. Išsiaiškinkime, ar apsimoka pirkti per lizingo bendroves juridiniams asmenims, pavyzdžiui, LLC. Taip pat svarstysime, ar lizingo įmokos patogios fiziniams asmenims.

Lizingas juridiniams asmenims

Lizingas – tai finansinė priemonė, leidžianti LLC ar kitai organizacijai gana nesunkiai surinkti papildomų pinigų ilgalaikiam turtui įsigyti. Tačiau teisės aktų požiūriu lizingas yra nuoma, o ne paskola ar kreditas, kuris lemia tam tikrus paslaugos pliusus ir minusus. juridiniai asmenys.

Lizingo sandorio schema paprastai atrodo taip:

1. Lizingo gavėjas pasirenka reikiamą turtą ir tiekėjus, o tada sudaro sandorį su lizingo bendrove.
2. Lizingo bendrovė įsigyja sutartyje nurodytą turtą ir perduoda jį naudoti lizingo gavėjui.
3. Nuomininkas moka mėnesines įmokas.
4. Pasibaigus sutarčiai, lizingo gavėjui suteikiama teisė pirkti lizinguojamus daiktus už jų likutinę vertę.

Nors patvirtinti lizingo sutartį yra lengviau nei gauti teigiamą sprendimą dėl banko paskolos paraiškos, turite pasverti privalumus ir trūkumus. Ir tada galite pereiti prie sandorio sudarymo.

Lizingo privalumai

Iš pradžių lizingu buvo siekiama verslo atstovų. Būtent juridiniai asmenys gauna galimybę pasinaudoti visais šio produkto privalumais ir gauti didžiausią naudą.

Pažvelkime į pagrindinius lizingo privalumus juridiniams asmenims. asmenys:

• Sumažinti mokesčių mokėjimai. Teisiniu požiūriu lizingas yra nuomos santykių forma, lizingo gavėjas gali panaudoti visus mokėjimus pagal sutartį, kad sumažintų organizacijos pajamų mokesčio bazę. Į nuomos mokesčius įtrauktas PVM taip pat pilnai grąžinamas. Taip pat galite naudoti lizinguojamų daiktų pagreitinto nusidėvėjimo mechanizmą.
• Investicinio patrauklumo išlaikymas. Lizingo sutartysįmonės balanse nėra parodomos kaip paskolos ar kreditai. Tai leidžia pasinaudoti lizingu ilgalaikiam turtui įsigyti ir tuo pačiu pritraukti pinigų iš kredito įstaigų apyvartinėms lėšoms papildyti.
• Galimybė atnaujinti ar įsigyti ilgalaikį turtą be didelių vienkartinių išlaidų. Lizingas leidžia greitai gauti reikiamą turtą plėtojant esamą ar atidaryti naują verslo kryptį, o organizacijai nereikia išimti didelių sumų iš apyvartos. Pradinė nuomos įmoka gali būti palyginti nedidelė.
• Sandorio struktūrizavimas. Vieno sandorio metu galima įsigyti įvairaus turto ir papildomų paslaugų. Tai leidžia klientui gauti paruoštas sprendimas Pilna konstrukcija. Dauguma lizingo kompanijų gali imtis problemų, susijusių su muitinės formalumai, lizinguojamų daiktų pristatymas ir kt.
• Galimybę dalyvauti įvairiose valstybės subsidijų programose. Šalies valdžia stengiasi paremti Rusijos gamintojus įvairi įranga ir įranga, taip pat smulkaus ir vidutinio verslo atstovai. Dalyvaudami specialios programos, galite ženkliai sumažinti permoką už lizingo paslaugas ar net sumažinti ją iki nulio.
• Rizikos pasidalijimas. Lizingo gavėjo kreditorių reikalavimai negali lemti lizinguojamų daiktų praradimo. Iki sutarties galiojimo pabaigos tai yra lizingo bendrovės nuosavybė.

Lizingo trūkumai

Deja, lizingas turi ir neigiamų bruožų. Visų pirma, tai apima padidėjusią riziką. Jei planavimo etape lizingo gavėjas neatlieka savo būsimos veiklos finansinės analizės, kyla didelė rizika prarasti tiek išnuomotą turtą, tiek jau atliktus mokėjimus. Norėdami areštuoti turtą, lizingo bendrovei nereikia gauti teismo sprendimo, o tiesiog nutraukti sutartį.

Taip pat reikėtų atkreipti dėmesį į šiuos lizingo trūkumus:

• Dažnai didelė permoka. Norma pagal sutartį paprastai yra ne mažesnė nei nustatyta panašioms banko paskoloms. Dėl draudimo ir kitų privalomų mokamų paslaugų permoka gerokai išauga. Tačiau lizingo sutartis su kiekvienu klientu sudaroma individualiai ir prieš ją pasirašant galima aptarti visas sąlygas.
• Palyginti mažas pasiūlymų skaičius lizingo paslaugų rinkoje. Kai kuriuose regionuose veikia vos kelios lizingo bendrovės, kurių sąlygos gali būti ne pačios palankiausios. Tačiau dažnai šią problemą galima išspręsti, nes daugelis Maskvos lizingo bendrovių dirba su klientais iš bet kurios Rusijos Federacijos vietos.

Ar lizingas naudingas juridiniams asmenims?

Dažnai tik lizingas leidžia juridiniams asmenims, ypač smulkiam ir vidutiniam verslui, pritraukti reikiamą finansavimo sumą.

Pelningiau nei paprastas paskolas, jei klientas tinkamai analizuoja savo finansinę padėtį, planuoja plėtrą ir atsižvelgia į galimas force majeure situacijas.

Lizingas fiziniams asmenims

Lizingas asmenims praktiškai nesiskiria nuo panašios paslaugos organizacijoms. Klientas, pasirašydamas lizingo sutartį, faktiškai paima transporto priemonę ar kitą turtą ilgalaikei nuomai. Kartu sutartyje numatyta ir lizingo gavėjo teisė, pasibaigus sutarčiai, įsigyti lizinguojamą turtą likutine verte.

Iki 2010 metų lizingas Rusijoje nebuvo prieinamas asmenims. Tačiau šiuo metu tokia galimybė vis dar suteikiama, nors ne visos įmonės tokias paslaugas teikia. Asmenys gali naudotis tik išperkamosios nuomos paslaugomis, o kartais ir nekilnojamuoju turtu.

Lizingo privalumai

Lizingas neteikia mokesčių lengvatų privatiems klientams. Tačiau tam tikri lizingo privalumai fiziniams asmenims vis dar egzistuoja, ir juos reikia žinoti.

Pateikiame pagrindinius teigiamus aspektus, susijusius su lizingo paslaugomis fiziniams asmenims. asmenys:

• Supaprastintas dizainas. Lizingo sutartyje gali būti numatytas tiek paties turto naudojimas, tiek papildomos paslaugos: nuo lizinguojamo daikto draudimo iki padangų serviso. Privatiems asmenims sandoris susitariamas gana greitai – daugiausiai per 1 dieną.
• Didesnė sandorio patvirtinimo tikimybė. Lizingo bendrovės rizika mažesnė nei bankų. Juk lizinguojamas daiktas yra jo nuosavybė iki galutinio išpirkimo. Dėl šios priežasties lizingo davėjai dažnai patvirtina tų klientų, kuriuos bankas atmetė, prašymą.
• Galimybė gauti nuolaidą iš gamintojo ar pardavėjo. Lizingo bendrovės aktyviai dirba siekdamos sudaryti partnerystės sutartis. Dėl to jų klientai gali įsigyti automobilius ar kitą turtą su nuolaida.

Asmenims paprastai nelengva susitaikyti su tokia padėtimi, tačiau tam tikroms valstybės tarnautojų kategorijoms tai yra vienintelis būdas gauti naudojimui reikalingą turtą neįregistravus jo savo vardu ir nepažeidžiant įstatymų.

Lizingo trūkumai

Pagrindinis lizingo trūkumas fiziniams asmenims yra būtinybė griežtai laikytis visų sutarties sąlygų, ypač mokėjimų atlikimo atžvilgiu. Jei bankas ima tik baudą už 20-30 dienų pavėluotą mokėjimą, tai lizingo bendrovė šioje situacijoje gali paskelbti sutarties nutraukimą. Tokiu atveju lizinguojamas daiktas bus konfiskuotas iš nuomininko, o jau atlikti mokėjimai negrąžinami.

Be to, reikėtų atkreipti dėmesį ir į šiuos fizinių asmenų lizingo trūkumus:

• Sunkumai su išankstiniu mokėjimu. Paskolą visada galima grąžinti anksčiau laiko ir perskaičiuoti palūkanas. Pagal lizingo sutartį klientas galės atsiskaityti prieš terminą perskaičiavus permoką tik gavęs lizingo davėjo leidimą. Dažnai tokie veiksmai užtrauks baudą arba papildomus komisinius.
• Ganėtinai aukšti statymai. Fiziniams asmenims jos gali siekti 12 – 18% per metus, kas prilygsta vartojimo paskoloms.
• Draudimai ir apribojimai. Išnuomoti įsigytą turtą galite tik gavę nuomotojo leidimą, o jį gauti gana sunku. Pagal lizingo sutartį gautiems automobiliams dažnai taikomi ridos, eksploatavimo teritorijos ir tt ribojimai. Bet koks sutarties su lizingo bendrove pažeidimas vėl užtrauks minimalią baudą, o maksimalią – sutarties nutraukimą ir lizingo daikto konfiskavimą. .

Ar lizingas yra pelningas fiziniams asmenims?

Lizingu fiziniams asmenims dažnai naudojasi klientai, kurie dėl tam tikrų priežasčių negali gauti banko paskolos. Dažniausiai taip yra dėl nesugebėjimo oficialiai patvirtinti pajamų arba dėl specialių įstatymų apribojimų.

Tik atsakingai renkantis nuomotoją privatus asmuo galės įsigyti nuomą tikrai palankiomis sąlygomis. Tačiau net ir šiuo atveju reikia atkreipti dėmesį į savo finansinių galimybių analizę. Juk pavėlavęs galite lengvai prarasti ir turtą, ir pinigus.