Лизинг на автомобили за юридически лица. Как се извършва погасяването? Струва ли си да вземете кола на лизинг?

Редовен наемсобственост, която беше популярна в постсъветското пространство, днес постепенно отстъпва място на нов тип финансови отношения - лизинг. Всъщност това е лизинг, с единствената уговорка, че винаги е дългосрочен (над 12 месеца), като в края му временният ползвател може да изкупи наетия имот, понякога и на остатъчната стойност.

За какво е лизинг на автомобил или недвижим имот юридически лица(предприятия, фирми и организации), ще разгледаме.

Защо е необходим лизинг?

Да предположим, че една бързо развиваща се компания има остра нужда от попълване на своя автопарк. В този случай възниква въпросът за закупуване на автомобил. Има два начина да направите това: вземете банков заем и купете желана колаили подпишете договор за наем. Все по-често предприемачите избират второто.

Помислете за плюсовете и минусите на лизинг на автомобил от юридическо лице, както и разликите му от класическото кредитиране. И така, автомобил на лизинг за юридически лица може да бъде получен:

• без първоначална вноска;
• с отдаване под наем на нови и употребявани автомобили;
• решението ще бъде взето в рамките на 2-3 седмици или дори по-рано;
• няма данък върху имуществото (принадлежи на наемодателя);
• амортизация максимум 3 години;
• не се изисква обезпечение или гаранция;
• не можете да вземете предвид имуществото в баланса на предприятието;
• срокът на договора е дълъг - до 5 години;
• графикът на плащане се съгласува с клиента.

Банковият заем няма много от тези предимства:

• при големи заеми срокът за разглеждане на финансови документи може да бъде удължен с 1-2 месеца;
• ще трябва да платите данък върху имуществото в размер на 2,2% от стойността му;
• най-често имате нужда от залог и/или поръчители;
• ДДС не се възстановява;
• амортизационен срок - до 7 години;
• не се закупува употребяван автомобил;
• средствата в баланса винаги се вземат предвид.

Лизингът за юридически и физически лица (IP) винаги е спестяване на време и пари, както и възможност за бързо въвеждане в употреба на скъпо оборудване, машини, недвижими имоти и т.н.

Условия за получаване

Едно от основните условия за юридическо лице да вземе автомобил на лизинг е платежоспособността и възможността за първоначална вноска. В повечето случаи тя е около 10-15%, но варира от 0 до 49% от стойността на имота.

Сделката може условно да се раздели на няколко етапа:

• Клиентът попълва заявление. Днес почти всички компании предлагат да направят това на официалните си уебсайтове. Законодателството не забранява на лицата да предоставят лизингови услуги, но на практика лизинговите компании, дъщерните дружества на банкови структури, извършват дейност.
• След като заявлението бъде одобрено, трябва да дойдете в офиса и 1) да направите авансово плащане; 2) представя документи; 3) сключва договор за лизинг на автомобил между юридическото лице и лизингодателя; 4) вземете колата от салона или изчакайте доставката.
• Правете плащания правилно. За разлика от банките, където плащанията са предимно фиксирани, тук клиентът има повече свобода на действие – може да плати цялата сума наведнъж, да прави плащания месечно или тримесечно и т.н.
• В края на лизинговия период върнете или изкупете автомобила на цена, определена като се вземе предвид установената амортизация.

Списъкът с документи за юридически лица е по-широк, отколкото за частни клиенти:

• Приложение. Ако се подава от името на ръководителя от трето лице, се изисква неговият подпис, удостоверяващ съгласието.
• Въпросник. Заверява се с печат на клиента.
• Устав на юридическо лице и неговото копие.
• Паспорт и копия от страниците на ръководителя на фирмата, протокол за назначаването му.
• Удостоверение за данъчна регистрация.
• Баланс, финансов отчет.
• Извлечение от сметки, открити в банки на името на фирмата.

Специален калкулатор ще ви помогне да изчислите предварително цената на такава сделка като лизинг за юридически лица. В него е необходимо да въведете марката на автомобила, пробега и други данни, за да разберете колко ще трябва да платите в крайна сметка.

Какво да правите след това?

Тук фирмата получи автомобил за временно ползване. Сега е важно да спазвате условията на договора:

• своевременно извършване на плащания съгласно получения график;
• юридическо лице, закупило кола на лизинг, особено с пробег, може да се нуждае от ремонт или поддръжка и лизингодателят винаги участва в това;
• договорът може да бъде прекратен и дори да не се посочи причината (колата не пасна технически спецификацииили се е оказал дефектен), докато средствата, платени на лизингодателя, не се връщат;
• юридически лица могат да купуват не само автомобили, но и камиони, специални машини, например газели, тойоти и други;
• не е необходимо колата да бъде поставена на баланса на компанията, което означава, че няма нужда да правите допълнителни разходи за регистрация, поддръжка и данъчни облекчения.

За да обобщим: лизингът на всяка собственост, включително местни или чуждестранни автомобили, ви позволява бързо да получите марката кола, от която клиентът се нуждае, във владение (а именно притежание, а не собственост), да плащате малки вноски за него, да не удържате данъци и да не харчат пари за поддръжка. Наемодателят също така е длъжен да извърши подмяната на предмета на договора (автомобил) в случай на повреда или неизправност.

Така лизингът на автомобил е по-евтин от заем, по-бърз и по-изгоден за бизнеса. Подобна схема за придобиване на собственост е привлекателна преди всичко за търговски цели, когато не е важен престижът на автомобила, а неговата функционалност и брой единици, особено при транспортните компании.

Днес клиентите, които решават да купуват нова колавсе повече използват услугите лизингови компании. Този механизъм ви позволява да получите автомобил без големи еднократни инвестиции на собствени средства и е добра алтернатива на банковите заеми. Но не всеки може да отговори конкретно каква е ползата от лизинга на автомобила за лизингополучателя.

Какво е

На първо място, трябва да разберете самата концепция и едва след това да разгледате предимствата и недостатъците на продукта.

И така лизингът или финансовият лизинг е инструмент за набиране на средства за закупуване на машини, оборудване, недвижими имоти или друга собственост. В този случай специфичен имот се придобива за клиента и след това му се прехвърля за временно владение на лизинг.

Често можете да намерите твърдението, че лизингът е една от разновидностите на кредитирането. Това е напълно невярно. Всъщност по своята същност лизингът все още е наем, но в повечето случаи в края на договора клиентът получава правото да откупи имота.

Собствеността върху автомобила до момента на изкупуването му остава за лизингодателя. Това не позволява на клиента да го заложи или продаде. Възможно е отдаване под наем на обекти на лизинг, но трябва да получите пари за това специално разрешениеот лизингодателя.

Помислете кои страни фигурират в лизинговата сделка:

• лизингодателят, който финансира сделката за сметка на собствени средства или привлечени банкови заеми;
• лизингополучател, който се задължава да отдаде под наем придобития от лизингодателя имот за определен период от време срещу заплащане на фиксирано възнаграждение под формата на лихва за услугата;
• продавач, който доставя автомобилни технологиинаемателят;
• застрахователна компания, с която лизингополучателят сключва договор КАСКО в полза на лизингодателя.

Законът позволява участието на други страни в сделката, например оценители или банки. На практика при лизинга на автомобили обикновено няма нужда от това и лизинговите компании се справят с минимален брой участници в сделката.

Основни условия

Всяка компания има възможност самостоятелно да предлага на клиентите различни условия. В същото време, за разлика от банките, лизинговите компании са почти напълно свободни в параметрите на сделката.

Често при закупуване на автомобил на лизинг предлагат стандартни условияедна от програмите на компанията. Но клиентът може да се опита да договори по-оптимални параметри за себе си.

Първоначалната вноска по лизингова сделка е предоставянето на определени гаранции за лизинговата компания. Колкото по-висок е, толкова по-вероятно е да получите положително решение. Максималната първоначална вноска е половината от цената на автомобила.

Обикновено минималната първоначална вноска е 10-20%, но в рамките на специални оферти е напълно възможно да закупите кола на лизинг без авансово плащане.

Увеличението на цената за сделката ще бъде около 5-10% от първоначалната цена на автомобила. Клиентът може да получи и до 10% отстъпка от цената на автомобила, като се възползва от корпоративните отстъпки на лизинговата компания.

Уверете се, че колата ще трябва да бъде застрахована по програмата КАСКО. Тази услуга не е евтина, особено след като списъкът на акредитираните застрахователни компании е строго определен от лизингодателя.

Обикновено не се изисква допълнително обезпечение при сделки за лизинг на автомобили. За фирмата е достатъчно колата да е нейна собственост до момента на пълното изкупуване от клиента.

важно! Договорът за наем не предвижда непременно закупуване на имот. Ако обектът на лизинг не бъде изкупен от лизингополучателя, той трябва да бъде върнат на лизингодателя в съответствие с условията на лизинговия договор.

Таблица. Условия за лизинг на автомобили (основни).

Видео: Защо е изгодно да се тегли

Каква е ползата от лизинга на автомобили за организации и индивидуални предприемачи

Лизинговите услуги са интересни предимно за юридически лица и индивидуални предприемачи. Особено ако се използва обща системаданъчно облагане. Лизингът може значително да намали данъчна основаи ускоряват амортизацията на имуществото.

важно! Позицията на данъчните инспекции по лизинговите сделки не винаги е еднозначна. В някои случаи трябва да защитавате правата си, включително в съда. Служителите на лизинговата компания ще бъдат готови да помогнат по всяко време.

Друго предимство на лизинга за бизнеса е възможността да се договори удобен график на плащане.В този случай ще бъдат взети предвид всички характеристики на работата на конкретен клиент. Например сезонност или зависимост от големи клиенти.

Помислете какви опции за графици за плащане обикновено са достъпни за клиентите:

• униформа;
• намаляваща (диференцирана);
• сезонен;
• индивидуален.

Нов бизнес, който тепърва започва, ще хареса възможността за отлагане на редовни плащания до 6 месеца. Въпреки че не се предлага във всички компании.

В края на лизинговия договор автомобилът може просто да бъде върнат на лизинговата компания, а в замяна може да бъде закупен нов. Това елиминира необходимостта от контакт с продажбата и спестява време на клиента.

Лизингът за 2-3 години също ви позволява да намалите месечните плащания. Това е от значение, ако планирате редовно да актуализирате автопарка.

Рисковете от загуба на стойността на автомобила поради повреда или злополука се поемат изцяло от застрахователните и лизинговите компании. Клиентът не рискува абсолютно нищо, тъй като колата може да бъде върната на лизингодателя.

Завършвайки раздела, ще разгледаме всичко, което е полезно за лизинг на автомобили за предприятия и индивидуални предприемачи:

• намаляване на данъците, особено ако се прилага OSNO;
• възможността за редовно актуализиране на автопарка без големи еднократни разходи;
• график на плащане, съобразен със спецификата на бизнеса на клиента;
• намаляване на рисковете, свързани със загубата на стойност на автомобила поради форсмажорни обстоятелства;
• няма нужда да се свързвате със самостоятелна продажба.

За физически лица

Дълго време Законът за лизинга позволяваше да се придобиват само имоти, предназначени за предприемаческа дейност. Това на практика изключи възможността за лизинг за физически лица.

Ситуацията се промени през 2011 г. Тогава започнаха да влизат в сила измененията, които направиха възможно придобиването на всякакъв имот на лизинг, независимо от предназначението му. Но досега само отделни компании работят с физически лица.

За съжаление физически лица няма да могат да се възползват от данъчни преференции при лизинг на автомобили. Но всички други предимства за тях остават налични.

важно! Клиентите често се объркват и представят лизинга като заместител на кредита за автомобил. Всъщност това не е така, понятието лизинг е по-близко до наема, но малко по-широко.

Основното предимство на лизинга е възможността за бързо актуализиране на оборудването, без да се занимавате с продажбата на стара кола.Тази грижа пада изцяло върху плещите на лизингодателя. Това важи особено за клиенти, които искат да закупят премиум автомобил и да го надграждат на всеки 2-3 години.

Размерът на лизинговите плащания в този случай ще бъде значително по-нисък, отколкото при заем за автомобил за същия период, а клиентът намалява рисковете, свързани със загубата на стойност на автомобила поради злополука.

Помислете за всички предимства на лизинга за физически лица:

• график на плащане, като се вземат предвид доходите и заетостта на клиента;
• индивидуален лихвен процент;
• няма проблеми с продажбата на автомобила, тъй като той може да бъде върнат на лизингодателя в края на договора;
• намаляване на определени рискове;
• възможност за включване на различни застраховки и услуги по поддръжкатаи всяко допълнително оборудване.

Схема за сделка

Закупуването на кола на лизинг не е по-трудно от вземането на заем за кола. Клиентът ще се изисква стандартен комплектдокументи, установени от фирмата, първоначална вноска и попълнена заявка.

Разгледайте схемата на лизингова сделка точка по точка:

• клиентът избира подходящ автомобили продавача самостоятелно или с помощта на представител на лизинговата компания;
• попълва се и се изпраща заявление от лизингополучателя, към което се прилага необходимия пакет документи;
• лизинговата компания анализира потенциалния получател на оборудването и неговото финансово състояние, след което взема решение за сделката;
• страните подписват договора;
• по сметката на лизингодателя постъпва авансово плащане, след което той заплаща автомобила на дилъра и клиентът получава имота.

недостатъци

Имайки предвид ползите, които клиентът получава от използването на лизингови услуги при закупуване на автомобил, не може да не се спрем на недостатъците на продукта, защото, както знаете, идеални неща не съществуват.

Основният недостатък на лизинга е регистрацията на собствеността върху лизинговата компания. Това ограничава възможността на клиента да се разпорежда с автомобила. Например трябва да се договори наемът му.

Оттеглянето на наетия имот е по-бързо, а компанията прави отстъпки много рядко. Следователно рискът от загуба на пари поради дори малко забавяне е доста голям.

важно! Често при договор за лизинг е ограничен и максималният годишен пробег.

Задължително споразумение за КАСКО в компанията, посочена от лизингодателя, ще доведе до допълнителни разходи, което също е отрицателна черта на лизинга.

Последният недостатък, който трябва да знаете, е наличието на мораториум върху предсрочно изкупуванекола на 6-12 месеца.

Лизингът ще стане страхотен вариантзакупуване на автомобил, ако планирате да го актуализирате редовно или ако имате проблеми с получаването на заем от банка. Въпреки някои недостатъци, продуктът все още има повече предимства. Той е от особен интерес за фирми, които могат да намалят данъците чрез лизингова сделка.

Сайтът на портала вече говори за появата в Русия на такава услуга като лизинг за физически лица и анализира плюсовете и минусите на тази схема. И какво ще кажете за конкретни примери? Взехме Toyota RAV4 и изчислихме колко ще струва да я купим на кредит, след което я сравнихме с офертата на лизингова компания.

Така, популярна Тойота RAV4 с 2л бензинов двигател, CVT и задвижване на предните колела в стандартната конфигурация. Нека добавим към основна ценав 1 062 000 метална боя и няколко аксесоари и получаваме цената от 1 080 000 рубли. Сега сме готови да се разделим с около 20% от тази впечатляваща сума (216 000 рубли) и не искаме да плащаме повече от две години. Какво може да се очаква в този случай?

Банките са различни...

На първо място разглеждаме офертата на търговска банка. Например UniCredit Bank се съгласи да отпусне заем за 864 000 рубли минус 216 000, които имаме. Ставката е доста голяма - 14,5% годишно. В този случай месечното плащане ще бъде 41 688 рубли, а надплащането за целия срок ще бъде 136 512 рубли. Прилична сума.

Или може би да се свържете с Toyota Bank? За разлика от "обикновените" финансови институции, такива кредитни институции са предназначени предимно да стимулират продажбите на автомобили и едва след това да правят пари от лихви. Във всеки случай това казват техни представители на пресконференции.

Всъщност изчислението се оказа не особено привлекателно. Toyota се съгласи да получи първоначална вноска от 20% и да инсталира остатъка за 24 месеца, но ставката беше до 16,3% годишно. Месечното плащане е 42 428 рубли и ще трябва да надплатите 154 274 рубли. Това е промоция на продажбите за вас...

Лизинг минус

В търсене на лизингова алтернатива се обърнахме към Major Leasing. При първа вноска от 20% и срок от 24 месеца лихвата се оказва по-висока от тази по кредита - 16,9%, а месечно плащане- 42 711 рубли. В този случай автомобилът в края на лизинговия договор става собственост на клиента.

Оказва се, че при равни други условия лизингът не е толкова изгоден. В търговски банки ли ще ходим? Няма нужда да бързате: лизингодателите са готови да предложат интересни опции. Major Leasing твърди, че е готов да предостави 10% отстъпка при закупуване на автомобил - това вече е по-интересно, макар и не толкова. Същата (ако не и по-голяма) отстъпка може да получите просто така, особено ако закупите миналогодишна кола през пролетта.

Лизингът е плюс?

Но какво ще стане, ако използвате лизинг без прехвърляне на собственост, тоест всъщност вземете кола за дългосрочен лизинг? Помолихме компанията Control Leasing да ни изчисли покупката по тази схема. Те се съгласиха да опишат всичко подробно, но направиха резервация: те не работят с марката Toyota. Препоръчва се като заместител нов нисан Qashqai c 2-литров двигател, ръчно и задвижване на предните колела. Такава кола струва точно 1 080 000 рубли.

Първата вноска от 216 000 рубли и двугодишен срок остават в сила и през следващите 24 месеца ни беше предложено да плащаме 22 172 рубли всеки месец. Почти два пъти по-малко, отколкото при кредит! Но не забравяйте: веднага щом договорът приключи, колата ще трябва да бъде върната на лизингодателя.

Но наистина ли е толкова лошо?

За две години ще платим на лизингодателя 532 128 процента рубли. Плюс първоначална вноска. Общо - 748 128 рубли. И след като предадем колата и вземем нова при същите условия (плюс или минус, като се има предвид увеличението на цените както за автомобилите, така и за финансовите услуги, но без да забравяме за отстъпките), плащаме същата сума на още две. Оказва се, че четири години караме винаги нова кола за 1 496 256 „дървени“. И след това повтаряме модела до безкрайност. Достатъчно интересен вариантс недостатъка, че можете да бъдете обвързани с определени марки и модели за цял живот (в зависимост от това какво „търгува“ лизингодателят).

И тук вече надплащането не изглежда толкова огромно, а ниските месечни плащания особено започват да се радват (и се притесняват от плащането транспортен данъки регистрация не е необходима: ​​получавате кола веднага с номера), което означава престижна коламожете да си позволите с по-малко тежест за портфейла си. Може би в ограничени условия лизингът наистина може да бъде интересен. Основното нещо е да не разваляте настроението си с подробни изчисления. Или обратното - изчислете всичко до стотинка.

Ако все още не знаете кое е най-доброто за вас - лизинг или кредит за кола, то ще ви помогне да изберете тези финансови услуги.

Познавайки плюсовете и минусите на лизинга за юридическо лице, можете правилно да подходите към дизайна на вашия бизнес и да оборудвате производството с необходимите технически възможности. Както се вижда от обширната практика, напоследък предприятия от различни размери все повече прибягват до такава възможност да получат скъпи имоти на свое разположение. Ползите, които получават от това, варират доста широко. Нека разгледаме ситуацията по-подробно.

Общ изглед

Какви са плюсовете и минусите на лизинга за LLC, индивидуален предприемач и дори просто физическо лице? Първото нещо, което идва на ум, са финансовите ползи. Не всяко предприятие (и още повече частно лице) разполага с достатъчно средства, за да придобие собственост върху машини, оборудване, металорежещи машини, производствена площ, конструкции и други имуществени обекти и комплекси. Лизингът е и възможност за развитие, безценна за стартиращите фирми. Намерете инвеститор, готов да инвестира нова фирмаголеми количества, е почти невъзможно, но е и нереалистично да се произвежда продукт без оборудване. Лизингът е най-добрият изход от този капан.

С това обаче плюсовете и минусите на лизинга за юридическо лице не се изчерпват. Прибягвайки до тази логика на сътрудничество, едно предприятие може да спести значителни суми от данъчно облагане. Най-съществени разлики в плащането на митата ще има при големите предприятия. Но индивидуалните предприемачи се възползват в по-голяма степен от факта, че не се нуждаят от кредитни услуги от банкови структури, като вземат всичко необходимо по програма, макар и подобна на наем, но много по-гъвкава и печеливша, достъпна дори за начинаещ бизнесмен.

Как ще работи?

Като се имат предвид плюсовете и минусите на лизинга за индивидуалните предприемачи, струва си да се признае, че предприемачът може да получи реални ползи само чрез сключване на дългосрочно споразумение. Всъщност това е отразено дори в името, тъй като буквалният превод на термина е дългосрочен лизинг. Съвременната практика обаче е такава, че програмата съчетава не само предимствата на наема, но и характеристиките на заема. В същото време това е и инвестиционна дейност.

В много отношения плюсовете и минусите на лизинга (кола, машина, сграда) се дължат на наличието на три заинтересовани страни за сътрудничество. Участие вземат: продавачът, клиентът и фирмата, която закупува стоката от основния доставчик и я предоставя за ползване на заинтересования потребител (юридическо, физическо). Споразумението веднага посочва възможността за закупуване на имот от посредник, ако потребителят го счита за изгодно и приемливо за себе си. Между другото, с течение на времето стойността на имота намалява донякъде, което прави лизинга толкова привлекателна възможност за съвместна работа.

Всичко според правилата

За да прецените правилно всички плюсове и минуси на лизинга от юридическо лице (автомобил, недвижим имот, машини и друго имущество), трябва да се запознаете подробно с нормативна уредбарегулиране на този вид взаимна работа в нашата държава в момента. В същото време споразумението се сключва във форма, подобна на лизинг, но икономическото съдържание е заемане, свързано със сделка за продажба или покупка на обект.

Най-важните нормативен документрегламентиращ този вид взаимодействие на заинтересованите страни - Гражданският кодекс, а именно член 665. Именно в него лизингът (плюсовете и минусите на автомобил по такава програма са особено ясно видими от този член от закона) е задължение на лизингодателя да изкупи обекта, посочен в споразумението, от продавача. В същото време наемателят, в сътрудничество с наемодателя, се задължава да изготви договор за ползване, временно владение за посочения имот. Веднага се уточнява колко голям ще бъде финансова странатакава сделка.

Какво друго да вземете предвид?

За да анализирате адекватно и пълно всички плюсове и минуси на лизинга (автомобил, офис - с една дума всяка собственост), трябва внимателно да прочетете стандартите на член 34 от Гражданския кодекс. Особено внимание трябва да се обърне на шестата част. Допълнителна яснота внася федералният закон, приет през 1998 г. под номер 164. При сключване на споразумение трябва да се помни, че отношенията също ще се уреждат от правила за наем, които са справедливи за всички сделки, при които има признаци на такива отношения. Те са описани във вече споменатата 34-та статия в първата част.

Специализиран закон, приет за регулиране на лизинговите отношения, всъщност е сбор от правила, уреждащи както финансовите, така и правни аспективзаимодействия. С неговия подробен анализ се виждат всички плюсове и минуси на лизинга като правна форма на сътрудничество с дългосрочни задължения. Изпълнението на поетите задължения е съпроводено с определени ограничения и е необходимо предварително да се анализира бъдещето на предприятието, за да не се окаже в ситуация на невъзможност за изпълнение на поетите. Това може да доведе до съдебни спорове и впечатляващи финансови загуби.

Всичко е официално

Сред плюсовете и минусите на лизинга си струва да се спомене документирането на процеса. Той е едновременно положителен и отрицателен. Правилно сключеното сътрудничество предполага наличието на договори, подписани от три страни, тоест продавачът преговаря с лизинговата компания, а тази компания с клиента. Всички продажби, както задължителни, така и допълнителни, ще трябва да бъдат оформени със специални документи по установения образец.

Подобен подход дава възможност да се декларира всичко, което всяка от страните е готова да приеме като задължение. Несъмнено това е важен плюс на лизинга. Недостатък (за физически, юридически лица) е изобилието от документация, което означава бюрокрация, загуба на време и усилия. За да се сведат до минимум разходите за усилия, е необходимо предварително ясно да се разбере кои документи трябва да подписват. Договорът, който регистрира сделката за покупко-продажба, действа като задължителен, ще бъдат декларирани допълнителни документи за набиране на средства, залози, гаранции, гаранции и други. Ако внимателно подходите към документите, можете предварително да защитите интересите си в случай на конфликтна ситуация.

Използване на всички възможности

Необходимо е да сте наистина добре запознати със законите, за да не се сблъскате с недостатъците на лизинга. Предимствата (за физически лица, юридически лица) са многобройни, но са достъпни само за тези, които разбират действащото законодателство и могат да го следват, отчитайки собствените си интереси. По-специално, не забравяйте за първия параграф на осмия член на споменатия по-горе федерален закон. Именно тук се декларират възможностите за сублизинг, субнаемане. Получателят, на когото лизингодателят, след като закупи обектите от продавача, предостави имота за ползване, може да намери още едно (или няколко) заинтересовани лица, които са съгласни да платят за експлоатацията на автомобила, машината, сградата. Посочва се и срокът на сътрудничество, задължително се споменава споразумението, сключено между основния лизингодател и неговия клиент.

какво има там

Разбирайки плюсовете и минусите на лизинга, трябва да разберете: има няколко вида споразумения, всеки от които има свои специфични характеристики, което означава, че е повече или по-малко подходящ за конкретна опция за взаимодействие. Един от най-често срещаните варианти е финансовият. Това е такова сътрудничество, когато срокът е предварително преценен полезна операцияобект и договорът за наем е сключен за същия срок. Когато договорът изтече, остатъчната цена доближава нулата. Това означава, че наемателят може да поеме собствеността върху него, без да прави значителни допълнителни разходи. Този метод за получателя на лизинг е най-често срещаният вариант на програмата за целево финансиране. Споразумението се сключва за такъв обект, който компанията, ceteris paribus, наистина е заинтересована да придобие, използвайки за дълго време.

Има своите плюсове и минуси лизинговия оперативен тип. Този вариант на сътрудничество се сключва за срок, по-кратък от оценката за периода на полезна експлоатация на имота. Обектите, които са били придобити от лизинговата компания по-рано, се използват по-често като обект, тоест не е необходимо да си сътрудничите с трета страна. Когато договореността изтече, получателят на услугата може да изкупи продукта. За сделката разкрийте остатъчната цена. Лизинговата ставка в този случай обикновено е по-висока, отколкото в описаната по-горе форма на сътрудничество. Икономическата същност на такова взаимодействие е наемът.

Завършване на прегледа

Последният вариант, за който също си струва да оцените плюсовете и минусите на лизинга, е възвръщаемост. Това е програма, при която едно и също юридическо лице е и продавач, и получател на програмата за наемане. Тази система може да се сравни с кредитирането, при което средствата и производствените мощности действат като обезпечение. В същото време предприятието получава достъп до нови възможности за повишаване на икономическата ефективност. Някои предимства също са свързани с данъчната политика с тази форма на организация на дейност: можете да спестите много от удръжки.

трябва ли ми

Плюсовете и минусите на лизинга са свързани главно с финансовите аспекти, тъй като програмата е донякъде скъпа. Допълнителна сложност създават бюрократичните забавяния и необходимостта от обработка на огромно количество документи, рискът от фалит на партньор или прекратяване на съществуването на контрагент по друга причина. Но предимствата, според експертите, са много по-големи, тъй като именно чрез такъв дългосрочен лизинг много предприятия получават единствения реален шанс за развитие, разширяване на капацитета, което им позволява да покрият пазара по-пълно. Лизингът, както се вижда от икономическия анализ на пазара, отдавна е водещата форма за закупуване на имущество по отношение на ефективността, от която се нуждаят индивидуалните предприемачи, LLC и други форми на юридически лица.

Ако преценим плюсовете и минусите на покупката на автомобил на лизинг, производствен капацитет, недвижими имоти, офиси, трябва да се съпоставят преди всичко с банковите предложения. Въпреки изобилието от хартиени процедури, наемът все още е по-лесен и по-бърз за обработка от заем. Обикновено лизинговите компании изискват само малък набор от основни документи за самоличност от своя клиент. Самата транзакция може да бъде извършена за по-кратко време от разглеждането, одобрението на заявлението от банката, последвано от регистриране на сумата на кредита.

внимание към детайла

При вземане на решение в полза на лизинг, компанията получава възможност да договори конкретен график на плащане, ако компанията, която предоставя имота под наем, е съгласна с това. Изготвя се специално споразумение, където се определя в какви срокове какви суми трябва да бъдат платени. Лизингодателят често е готов да направи големи отстъпки, което го отличава благоприятно от банковата структура. В същото време финансирането по тази процедура е пълно, но не се изисква връщане на цялата сума в кратък срок. Често продължителността на споразумението се простира в продължение на десетилетия и след приключването му предприятието получава обекта в пълна собственост.

Лизингът е най-изгоден за фирми, чиито финансови плановеоще в началния етап те са точно и детайлно изградени с очакване на големи интервали от време. Колкото по-дългосрочно е планираното, толкова по-важно за реализацията на възможностите, получени чрез наем от лизингова компания. Подобно споразумение позволява да се загърбят ограниченията, свързани с липсата на средства в началния етап. Компанията, използвайки тази логика, получава мобилност, може да планира инвестиционна политика, да състави оптимална програма за финансиране на дейности.

Аспекти на сътрудничество

Избор на лизинг за себе си най-добър вариантПо този начин компанията не само получава необходимата собственост, но веднага решава многобройни въпроси на сътрудничеството, осигурявайки икономическата част на сделката, придобиването. Покупката на лизинг е може би най-удобният вариант за финансиране, продължаващ целия период на ползване на обекта. В същото време наемателят има значителна големи капацитети(ако има интерес от това), а не в случай, че би купил активи, като вземе предвид финансовите възможности към момента на стартиране.

Договорите, регулиращи взаимодействието по логиката на лизинга, са доста различни един от друг. Клиентът, който желае да сключи споразумение, може да избере от изобилието от предприятия, работещи на пазара, най-добрия вариант за себе си, тоест този, който най-добре отговаря на възможностите, задоволява всички нужди. Трябва да се помни, че програмата може да бъде метод за изпълнение на производството. Това стана основа за насърчаване на лизинга на държавно ниво: политиката на страната е насочена към насърчаване на подобни сделки и разширяване на дейността.

Полезно за всички

Също така се случва предприемачът да направи погрешни изчисления, така че бизнесът носи значителни загуби вместо очакваната печалба. При кандидатстване за банков кредит тази ситуация е свързана с тежки процедури по несъстоятелност. След като решите в полза на лизинг, по всяко време можете да се възползвате от възможността за връщане на сделки, което ви позволява да получите достъп до преференциална данъчна програма и да намалите тежестите. Това дава още един шанс за възстановяване на успеха. Ако все още няма осезаем финансов резултат, именно чрез лизинг можете да получите достатъчно капацитет за стартиране на нов проект.

След като издадете лизинг съгласно описаната логика, можете да получите необходимото имущество на ваше разположение, докато кредитният компонент на баланса не се променя, заемните средства сред активите на предприятието запазват своите процентв сравнение със собствените си. Получаване на имущество по програмата дългосрочен наемпредприемачът може да поеме допълнителни заеми, шансовете му в този аспект не намаляват, както би се случило, ако придобиването е направено по програма за кредитно банкиране.

Решаване на вашите проблеми

Амортизационните отчисления, счетоводните транзакции във връзка с имущество, прехвърлено по програмата за дългосрочен лизинг, се извършват от предприятието, което има обектите в баланса, т.е. лизинговата компания, и е направило покупката от продавача. Потребителят не трябва да харчи време, усилия, човешки ресурси, финансови резерви за това. Продължителността на сътрудничеството в повечето случаи съответства на амортизационен период, въпреки че понякога договорът продължава по-малко. Колкото по-голяма е продължителността на взаимодействието между предприятията, толкова по-ниска е остатъчната цена, толкова повече възможности за експлоатация на машини, сгради и други обекти за получателя на услугата в бъдеще. В този случай всички плащания се извършват чрез парични преводи. Това е значително различно от кредитна програма, при което предприятието получава сетълмент сметка за отписване на суми на дълга с определена честота на автоматичен режим(тоест без да се взема предвид волята на съответното лице).

Избирайки опцията за дългосрочно наемане, потребителят на имота не трябва да търси обезпечение – то просто не е необходимо за такава програма. Оформянето на обезпечение се изисква за дълготрайни активи, поне 10% трябва да се падат на дела на недвижимите имоти, което създава значителни проблеми за стартиращите фирми и прави лизинга много по-предпочитан вариант. Известно е, че именно липсата на обезпечение или поръчител често е основната причина за отказ на кредит, но такава динамика при лизинга няма.

В допълнение към заемите има и такъв достъпен банков инструмент като лизинг. Особено често се среща при автомобилите. Лизингът умело съчетава функции като покупка и наем. Нека да разгледаме по-подробно какво представлява и какви са плюсовете и минусите на този инструмент.

Какво е

Лизингът като такъв е отдаване под наем на движимо или недвижимо имущество с възможност за обратно изкупуване или поетапно придобиване на това имущество. С други думи, едно лице или компания може да използва или оборудването, сградата и друга собственост за известно време, като плаща определени пари, и в резултат на това тя става собственост на това лице или организация.

Лизингът на автомобили датира от 1954 г. Но досега много хора имат въпроса как се различава от заем или лизинг. Заемът е прехвърляне от финансова институция на стоки на вноски за определен процент със задължение от страна на кредитора да плати разходите навреме и без забавяне.

Лизингът е временно ползване на стоки или имущество, при което се изисква месечно плащане. под наеми в резултат на ползване да върне или предаде стоката на лизингодателя. Финансовият лизинг е вид хибрид на тези две форми.

В същото време няколко страни взаимодействат тук едновременно: купувачът, продавачът и доставчикът.

Как работи

Схема за получаване на автомобил в финансов лизингприблизително изглежда така:

• Лицето или организацията (клиентът) избира машината, която отговаря на изискванията;
• Купува лизинговата компания тази кола, сключване на договор с автокъща и прехвърляне на транспорта на клиента;
• На първия етап клиентът има следните задължения: заплащане на задължителната нотариална регистрация на договора за покупко-продажба, превеждане на капаро за транспорт;
• Задълженията на лизинговата компания са: извършване на финансови разходи за поддръжка на автомобила по време на експлоатация, застраховка, преминаване на технически преглед, плащане на транспортни данъци и такси за регистрация на превозни средства в КАТ;
• Всички тези отговорности се прехвърлят върху клиента само когато той напълно е изкупил автомобила.

Ако дадено лице или фирма не плати месечните вноски, автомобилът става собственост на лизинговата компания.

Плюсове и минуси на лизинга на автомобили

Има много причини, поради които лизингът на автомобили може да бъде по-изгоден от заемите за автомобили. В същото време има ползи и за обикновените граждани, и за индивидуалните предприемачи, и за големите организации.

Нека разгледаме по-подробно какви са ползите и евентуално отрицателни страниима лизинг за всяка група.

За физически лица

Позитивите включват:

• При сключване на договор няма скрити такси;
• Всички възникващи въпроси по застрахователни събития се решават от лизинговата компания, а не от собственика на автомобила;
• Първоначалният етап за крайния потребител на автомобил е по-малко болезнен по отношение на финансовите въпроси. Например, човек заплаща само услугите на нотариус за заверка на договор за наем;
• Крайният потребител не плаща Поддръжкаавтомобили до момента на пълното му изкупуване;
• В момента на пълно плащане стойността на машината може да намалее значително, във връзка с което крайният потребител може да я изкупи обратно за по-малко пари.

Възможно е обаче да има отрицателни страни:

• Надценени за физически лица лихвени процентиотносно заеми за автомобили;
• Доста висока първоначална вноска
• Финансовата тежест се увеличава поради по-краткия срок на лизинговия договор: не повече от пет години;
• Поради факта, че всъщност колата е собственост на лизингова компания, физическо лице може да претърпи загуби, ако тя бъде съсипана. Освен загубената кола губи и крайният потребител пари в бройплати за колата.

За LLC

За големите компании, които отдавна съществуват на финансовия пазар, е много по-лесно да правят бизнес както с партньори, така и с кредитни институции.

Но какво да кажем само за стартиращи фирми? Например, не всички банки искат да си сътрудничат с млади компании. И какво да направите, ако за такава организация трябва да закупите кола и необходимо количествоНе? Лизинговите компании могат да помогнат. Работата с тях има плюсове и минуси. .

Помислете за плюсовете:

1. Договорът за лизинг може да бъде съставен въз основа на финансовите предпочитания на организацията. Тоест двете страни уговарят условията, при които сумата може да бъде намалена или условията на плащанията да бъдат променени;
2. Задължението към лизинговата компания може да се погасява както на вноски, така и на равни суми. В същото време има възможност за предсрочно погасяване без комисионни и глоби;
3. Финансовият лизинг взема предвид амортизацията на закупения автомобил, което ви позволява да намалите стойността му при погасяване на дълга;
4. LLC може да застрахова автомобила и в случай на повреда ще получи застрахователни средства за ремонт;
5. Ако бизнесът е изграден върху собствеността на автомобила, тогава с помощта на лизинг можете значително да го разширите;
6. За LLC много лизингови компании работят без авансово плащане, което ви позволява да закупите кола, без да харчите пари.

Но въпреки толкова голям брой предимства, има и недостатъци:

1. Висок данък;
2. Малък брой лизингови компании са готови да работят с "млади" компании.

За IP

За индивидуалните предприемачи лизингът на автомобили практически не се различава от условията, които кампаниите предлагат на големи организации.

Единственото и важно условие е предоставянето на отчети за изминал период и напълно събрана и изготвена счетоводна документация.

Положителни аспекти на лизинга за индивидуални предприемачи:

• Възможност за малка организация да разшири дейността си чрез инвестиране на минимални суми;
• Простота и бързина на регистрация;
• Липса на поръчители и обезпечения;
• В присъствието на финансови затруднениялизинговата компания може да преразгледа графика за плащане;
• Значителни спестявания. За индивидуалните предприемачи е много по-лесно да поддържат този вид разходи в баланса.

Недостатъците включват следното:

• Задължителна първа вноска;
• Задължителна застраховка на автомобил, получен на финансов лизинг;
• Собствеността на индивидуален предприемач възниква само когато дългът към лизинговата компания е напълно изплатен.

Видео: От първа ръка

Видове

Лизинговият инструмент може да бъде разделен на четири компонента:

1. Финансови. Най-често срещаният вид лизинг. Има три участващи страни: купувач, продавач и доставчик. Лизинговата организация закупува машината от доставчика и я прехвърля на крайния потребител. След изтичане на договора автомобилът става собственост на крайния потребител;
2. Оперативен. Този видне е разпространена у нас и лизинговите компании не са склонни да работят с тази форма. Същността на такъв лизинг е, че в края на лизинговия договор автомобилът се връща на лизинговата компания
3. Връща се. IN този случайдоставчикът и крайният потребител са едно лице. Тук компанията продава съществуващия автомобил на лизингова компания и след това го взема на финансов лизинг. В този случай могат да се използват всички предимства на тази форма на лизинг и данъчни облекчения, както и парите, получени от продажбата, могат да бъдат вкарани в оборота на компанията;
4. Международен. В този случай една от страните е нерезидент на Руската федерация, а в противен случай схемите са подобни на финансовия лизинг.

Защо е популярен

Защо лизингът стана толкова популярен инструмент както сред юридическите лица, така и сред обикновените граждани?

Има няколко причини:

1. Автомобилът е стока, която се използва от всички без изключение;
2. Лизингът на автомобили е изгоден и по-малко рисков като вид сделка;
3. Разработено вторичен пазарпокупко-продажба на автомобил;
4. Автомобилът винаги трябва да бъде регистриран след закупуване в КАТ, така че ако бъде изгубен или откраднат, превозното средство лесно се намира;
5. Нисък процент на забавяне на плащанията, тъй като малко хора искат да се сбогуват с домашния си любимец;
6. Богата гама от програми за автолизинг.

Как да си купя кола на едноличен търговец

За индивидуалните предприемачи лизинговата програма ще изглежда като нещо средно между заем и лизинг.

Предпочита лизинг индивидуален предприемачполучава, първо, проста и бърза регистрация, и второ, ниски изисквания за платежоспособността на крайния потребител, тъй като колата ще бъде закупена от лизингова организация и докато лицето не изплати дълга за колата, тя принадлежи на организацията .

Така придобиващата компания може да предоставя услугите си дори на новоизпечени предприемачи.

Избор на превозно средство

Първо трябва да решите за какви цели е необходима колата: за лична употреба, за персонала на компанията или ще бъде специално оборудване за развитие на бизнеса: камион, трактор, багер и др.

Сега почти всички лизингови организации са готови да предоставят автомобили за финансов лизинг, тъй като това е продукт, който, ако крайният потребител не е в състояние да плати плащанията, може да бъде препродаден на вторичния пазар.

Избор на фирма и проучване на условията

Намирането и изборът на компания, която ще предостави кола под наем, не е трудно. Въпросът ще бъде на кого да вярваме.

Ако се намери надежден и коректен партньор, трябва да обърнете внимание на условията за лизинг на автомобил. Целесъобразността и икономическата изгода на сделката ще зависи от задълбочено проучване на условията на компанията.

На какви условия да обърнете внимание:

• Лихвен процент на лизинговата организация;
• Размер на месечните плащания;
• Подробен график за плащане;
• Размерът на първата вноска.

Най-важното, което отличава лизинга от останалите банкови продукти е, че крайният потребител може да избере най-подходящия за него вариант и да сключи договор с изгода за себе си.

Подготовка на документи

Тези, които повърхностно са се занимавали с лизинг, могат да кажат, че процесът на подготовка на документи е безкраен. Но не е.

За да вземе кола на лизинг, предприемачът трябва да подготви следния пакет документи:

• Заявление за лизинг;
• Паспорт на Руската федерация и неговото копие, TIN, удостоверение за регистрация;
• Счетоводна документация за последните шест месеца от дейността на ИП;
• По преценка на лизинговата компания - информация за дължимите сметки.

Струва си да се каже, че този списък много рядко се изисква от организации или банки. Предимно изискват първите две.

Застраховка

Застраховката е задължителен етап от сделката. Всички шофьори знаят, че OSAGO е необходим за всеки транспорт, който е закупен за дългосрочна употреба, а CASCO може да бъде закупен по взаимно съгласие на страните.

Юристите съветват да застраховате колата не за целия срок на лизинговия договор, а да го подновявате ежегодно. С тази стъпка можете да получите отстъпки като редовен клиент или дори да смените застрахователната компания с най-изгодни условия.

Сключване на споразумение

С положително решение на комисията на лизинговата организация се подписват два документа: договор за покупко-продажба и договор за лизинг. Тези документи описват правата и задълженията на крайния потребител, доставчика и фирмата купувач.

Преглед на условията за големи компании и банки

Помислете за основните условия на най-известните организации и банки, предлагащи лизингови услуги.

Име	Вид транспорт на лизинг	Време	Възможност за първоначална вноска
Балтийски лизинг	· Кола; · Специално оборудване; · Товарен вагон; използвана кола.	Една до пет години	До 10% от стойността
Бинбанк	· леки автомобили; специална техника за строителството; · Камиони.	До 3 години	От 20% от цената
Роспромбанк	· Кола; · Специално оборудване; · Товарен вагон.	1-5 години	20-30% от цената
ВТБ Лизинг	Всякакъв вид транспорт, включително кораби и самолети.	11 месеца - 5 години	От 10% от цената
ТрансФин М	Всякакъв вид транспорт.	До 5 години	От 10% от цената
Алфа лизинг	Кола	До 4 години	От 5% от цената
Сбербанк лизинг	· Кола; · търговско превозно средство; · Товарен транспорт; · Специално оборудване.	До 3 години	Минимум 300 хил.

Какво е по-изгодно заем за кола или лизинг

След като разгледахме нюансите на получаване на автомобил на лизинг, чиито плюсове и минуси са посочени по-горе, може да се чудите какво е по-изгоден заемили тази форма на лизинг:

• IN договор за наемУчастват три страни: купувач, доставчик и краен потребител. Следователно има два документа за подписване;
• Няма допълнителни комисионни за индивидуалните предприемачи по време на лизинг, а при кандидатстване за кредит може да бъде начислена такса до 2% за обслужване на кредитна сметка;
• При лизинга срокът на договора може да бъде до пет години, докато при автокредитите максимален сроксамо на 3 години.

1. Избрах жена си нова кола. Изправени пред дилема - дали на лизинг, или на кредит. Оказа се, че с кредит трябва да плащам големи пари за тази кола на месец и банката обяви огромна лихва за годината. При лизинга месечната вноска е почти 2,5 пъти по-малка и има по-малко проблеми. Така че се спряхме на лизинг.
2. Лизинг хубаво нещоза търговски организации. Лихвата е по-малка, данъците могат да се вземат предвид като разход, а отношението на лизинговите компании е по-лоялно от това на банките. Следователно, за собствениците на IP или LLC, лизингът е по-добър.

И така, сега знаем какво е автомобилен лизинг и лица, а законните могат безопасно да претеглят всички плюсове и минуси и да вземат решение за закупуване на кола. Във всеки случай това е доста печеливш финансов инструмент при всякакви обстоятелства.