Plaćati lizing šta. Procedura lizinga

Danas kupci koji se odluče na kupovinu novo auto, sve više pribegavaju uslugama lizing kompanija. Ovaj mehanizam vam omogućava da dobijete automobil bez velikih jednokratnih ulaganja vlastitih sredstava i dobra je alternativa bankovnim kreditima. Ali ne može svako tačno odgovoriti zašto je lizing automobila koristan za najmoprimca.

Šta je to

Prvi korak je razumjeti sam koncept, a tek onda razmotriti prednosti i nedostatke proizvoda.

Tako je lizing ili finansijski lizing alat za prikupljanje sredstava za kupovinu mašina, opreme, nekretnina ili druge imovine. U ovom slučaju se za klijenta kupuje određena imovina, a zatim mu se prenosi u privremeni posjed na osnovu zakupa.

Često možete naići na tvrdnju da je lizing jedna od vrsta kreditiranja. Ovo je potpuno netačno. U stvari, po svojoj prirodi, lizing je i dalje najam, ali u većini slučajeva, na kraju ugovora, klijent dobija pravo na kupovinu nekretnine.

Vlasništvo nad automobilom ostaje zakupodavcu do kupovine. Ovo ne dozvoljava klijentu da ga upiše kao kolateral ili da ga proda. Iznajmljene predmete možete iznajmiti, ali za to morate dobiti novac posebna dozvola od zakupodavca.

Razmotrimo koje se strane pojavljuju u lizing transakciji:

• zakupodavac koji transakciju finansira sopstvenim sredstvima ili pozajmljenim bankarskim kreditima;
• zakupac koji se obavezuje da će imovinu koju je kupio zakupodavac dati u zakup na određeno vreme uz plaćanje utvrđene naknade za uslugu u vidu kamate;
• prodavac koji dostavlja automobilska tehnologija zakupcu;
• osiguravajuće društvo sa kojim zakupac potpisuje CASCO ugovor u korist davaoca lizinga.

Zakon dozvoljava uključivanje drugih strana u transakciju, na primjer, procjenitelja ili banaka. U praksi, kod lizinga automobila obično nema potrebe za tim, a lizing kompanije se zadovoljavaju minimalnim brojem učesnika u transakciji.

Osnovni uslovi

Svaka kompanija ima mogućnost da samostalno ponudi kupcima raznim uslovima. Štaviše, za razliku od banaka, lizing kuće su gotovo potpuno slobodne u parametrima transakcije.

Često se prilikom kupovine automobila nudi lizing standardni uslovi jedan od postojećih programa kompanije. Ali klijent može pokušati dogovoriti optimalnije parametre za sebe.

Akontacija na lizing transakciju daje određene garancije za lizing društvo. Što je veći, veće su šanse da dobijete pozitivnu odluku. Maksimalna uplata dostiže polovinu cijene automobila.

Obično je minimalno učešće postavljeno na 10-20%, ali u sklopu posebnih ponuda sasvim je moguće kupiti automobil na lizing bez plaćanja unaprijed.

Povećanje cijene za transakciju iznosit će oko 5-10% originalne cijene automobila. Klijent može ostvariti i do 10% popusta na cijenu automobila korištenjem korporativnih popusta lizing kuće.

Automobil će svakako trebati biti osiguran po KASCO programu. Ova usluga nije jeftina, pogotovo što listu akreditovanih osiguravajućih društava striktno utvrđuje davalac lizinga.

Dodatni kolateral za transakcije lizinga automobila obično nije potreban. Kompaniji je dovoljno da auto bude njeno vlasništvo dok ga klijent u potpunosti ne kupi.

Bitan! Ugovor o lizingu ne predviđa nužno kupovinu imovine. Ako lizing nije kupljen od strane primaoca lizinga, mora se vratiti davaocu lizinga u skladu sa uslovima ugovora o lizingu.

Table. Uslovi lizinga automobila (osnovni).

Video: Zašto je isplativo registrirati se

Koje su prednosti leasinga automobila za organizacije i individualne poduzetnike?

Usluge lizinga su uglavnom od interesa za pravna lica i individualni preduzetnici. Pogotovo ako se koristi opšti sistem oporezivanje. Kroz leasing možete značajno smanjiti poreska osnovica i ubrzati amortizaciju imovine.

Bitan! Stav poreske inspekcije o lizing transakcijama nije uvijek jasan. U nekim slučajevima morate braniti svoja prava, uključujući i na sudu. Zaposleni u lizing kompaniji biće spremni da pomognu u svakom trenutku.

Još jedna prednost leasinga za posao je mogućnost dogovora o prikladnom rasporedu plaćanja. U ovom slučaju će se uzeti u obzir sve posebnosti rada određenog klijenta. Na primjer, sezonalnost ili ovisnost o velikim klijentima.

Pogledajmo koje su opcije rasporeda plaćanja obično dostupne klijentima:

• uniforma;
• opadajuće (diferencirane);
• sezonski;
• pojedinac.

Novi posao koji tek počinje voljeti će mogućnost da dobije odgodu redovnog plaćanja na period do 6 mjeseci. Iako nije dostupan u svim kompanijama.

Na kraju ugovora o lizingu, možete jednostavno vratiti automobil lizing kompaniji i zauzvrat kupiti novi. Ovo eliminira potrebu za kontaktiranjem prodaje i štedi vrijeme klijenta.

Leasing na 2-3 godine takođe vam omogućava da smanjite mjesečne uplate. Ovo je relevantno ako planirate redovno ažurirati svoj vozni park.

Rizik gubitka vrijednosti automobila zbog oštećenja ili nezgode u potpunosti padaju na osiguravajuće i lizing kompanije. Klijent ne rizikuje baš ništa, jer se auto može vratiti najmodavcu.

Da završimo ovaj odjeljak, pogledajmo sve prednosti leasinga automobila za poduzeća i pojedinačne poduzetnike:

• smanjenje poreza, posebno ako se primjenjuje OSNO;
• mogućnost redovnog ažuriranja flote opreme bez velikih jednokratnih troškova;
• raspored plaćanja uzimajući u obzir karakteristike poslovanja klijenta;
• smanjenje rizika povezanih s gubitkom vrijednosti automobila zbog više sile;
• Nema potrebe da se bavite samoprodajom.

Za pojedince

Dugo vremena je Zakon „o lizingu“ dozvoljavao sticanje samo imovine namenjene za poslovne aktivnosti. Time je praktično isključena mogućnost lizinga za pojedinci.

Situacija se promijenila 2011. Tada su počele da stupaju na snagu izmjene i dopune koje dozvoljavaju sticanje bilo koje imovine pod zakup, bez obzira na njenu namjenu. Ali do sada samo određene kompanije rade sa pojedincima.

Nažalost, pojedinci neće moći da iskoriste poreske povlastice prilikom iznajmljivanja automobila. Ali sve ostale prednosti ostaju im dostupne.

Bitan! Često se klijenti zbune i zamišljaju lizing kao zamjenu za auto kredite. U stvari, to nije tako, koncept lizinga je bliži zakupu, ali nešto širi.

Glavna prednost leasinga je mogućnost brzog ažuriranja opreme bez mučenja s prodajom starog automobila. Ova briga u potpunosti pada na pleća najmodavca. Ovo posebno važi za kupce koji žele da kupe premium automobil i ažuriraju ga svake 2-3 godine.

Iznos lizing plaćanja bit će znatno manji nego kod kredita za automobil na isti period, a klijent smanjuje rizike vezane za gubitak vrijednosti automobila uslijed nezgode.

Razmotrimo sve prednosti leasinga za fizička lica:

• raspored plaćanja uzimajući u obzir prihode i zaposlenje klijenta;
• individualna kamatna stopa;
• nema problema sa prodajom automobila, jer se po isteku ugovora može vratiti najmodavcu;
• smanjenje određenih rizika;
• mogućnost uključivanja raznih osiguranja i usluge, kao i svu dodatnu opremu.

Shema transakcije

Kupovina automobila na lizing nije ništa teža od dobijanja kredita za automobil. Klijent će biti potreban standardni set dokumentaciju koju je utvrdila kompanija, uplatu i popunjenu prijavu.

Razmotrimo shemu transakcije leasinga tačku po tačku:

• klijent bira odgovarajući auto i prodavac samostalno ili uz pomoć predstavnika lizing kompanije;
• popunjava se i šalje prijava zakupca uz koju se prilaže potreban paket dokumenata;
• lizing kompanija analizira potencijalnog primaoca opreme i njegovu finansijski položaj, a zatim donosi odluku o transakciji;
• strane potpisuju sporazum;
• Avans se prima na račun zakupodavca, a zatim on plaća automobil trgovcu, a klijent dobija nekretninu.

Nedostaci

S obzirom na pogodnosti koje klijent dobija korišćenjem usluga lizinga prilikom kupovine automobila, ne može se a da se ne zadrži na nedostacima proizvoda, jer, kao što znamo, idealne stvari ne postoje.

Glavni nedostatak lizinga je registracija vlasništva od strane lizing kompanije. Ovo ograničava mogućnost klijenta da raspolaže automobilom. Na primjer, njegovo iznajmljivanje mora biti odobreno.

Povlačenje iznajmljene imovine se odvija brže, a kompanije vrlo rijetko prave ustupke. Stoga je rizik od gubitka novca čak i zbog malog kašnjenja prilično visok.

Bitan! Ugovor o lizingu često ograničava i maksimalnu godišnju kilometražu.

Obavezni CASCO ugovor sa kompanijom koju je odredio zakupodavac će dovesti do dodatni troškovi, što je takođe negativna karakteristika lizinga.

Posljednji nedostatak kojeg morate biti svjesni je prisustvo moratorijuma na rano otkupljenje auto za 6-12 meseci.

Leasing će postati odlična opcija kupovinu automobila ako planirate da ga redovno ažurirate ili imate problema sa dobijanjem kredita od banke. Unatoč nekim nedostacima, proizvod ipak ima više prednosti. To je od posebnog interesa za preduzeća koja mogu smanjiti poreze putem lizing transakcije.

Najpovoljniji način da imate automobil na raspolaganju uvijek je bio da ga kupite ili iznajmite. Ali postoji i finansijski instrument koji kombinuje ove dve mogućnosti.

Šta je lizing

Da damo vrlo jednostavnu definiciju, lizing je zakup s pravom kupovine ili postupno sticanje imovine u vlasništvo. Odnosno, neko vrijeme neko lice ili kompanija koristi opremu, zgrade i drugu nekretninu, za to plaća određeni iznos i na kraju ova imovina postaje vlasništvo te osobe ili kompanije.

U SAD-u i EU udio automobila kupljenih na lizing iznosi 30% svih kupljenih automobila (za poređenje, u Ruskoj Federaciji - manje od 3%). Još oko 30% se kupuje u gotovini, a 40% na kredit. Istovremeno, lizing automobila od strane fizičkih lica omogućava različite zemlje do polovine svih transakcija sa putničkim automobilima, kada kompanije i preduzeća koriste alat u Rusiji. Najčešće, finansijski lizing putničkih automobila od strane privatnih lica na Zapadu završava se vraćanjem automobila i sklapanjem novog ugovora. Ova praksa je već nekoliko decenija uobičajeni deo masovne potrošačke kulture.

U Rusiji, ovaj finansijski instrument je regulisan Federalnim zakonom br. 194 „O finansijskom lizingu (leasing)”, usvojenim još 1998. godine, koji daje sledeću definiciju: „ Leasing— skup ekonomskih i pravnih odnosa koji nastaju u vezi sa sprovođenjem ugovora o lizingu, uključujući sticanje lizinga; ugovor o lizingu- ugovor kojim se zakupodavac (u daljem tekstu: zakupodavac) obavezuje da će steći vlasništvo na nekretnini koju je odredio zakupac (u daljem tekstu: zakupac) od prodavca kojeg on odredi i da tu nekretninu ustupi zakupcu na naknada za privremeno posjedovanje i korištenje. Ugovorom o lizingu može se predvideti da izbor prodavca i kupljene imovine vrši davalac lizinga; djelatnost lizinga- vrsta investicione aktivnosti za sticanje imovine i njen prenos u lizing.”

Koja je razlika između lizinga i iznajmljivanja i kupovine?

Iznajmljivanje je privremeno korištenje automobila za određeni iznos. Gotovo ista stvar se dešava i pri sklapanju ugovora o lizingu. U oba slučaja pravi vlasnik vlasnik automobila zarađuje od činjenice da drugi ljudi koriste automobil. Ali leasing automobila na kraju perioda korištenja postaje vlasništvo najmoprimca i ne vraća se vlasniku. U praktičnom smislu, iznajmljivanje je skuplje, ali zahtijeva manje troškova jer nema učešća kao lizing, već samo mali depozit. Najčešće se koristi ako je auto potreban na kraći vremenski period (od nekoliko sati do nekoliko mjeseci), pa se iznajmljivač ne brine oko pribavljanja polise obaveznog osiguranja od autoodgovornosti, održavanja, sezonska promjena gume i ostalo održavanje vozila. Troši se samo na gorivo. Cijene najma zavise od perioda na koji se automobil iznajmljuje. Kod lizinga plaćanja su uvijek ista.

Prilikom kupovine automobila ono odmah postaje vlasništvo kupca. Uz pravo vlasništva, novi vlasnik snosi sve obaveze za održavanje i servisiranje mašine. I dobro je ako odmah pronađete cijeli iznos potreban za kupovinu. Ali, prema statistikama, u našoj zemlji se oko polovina novih automobila kupuje na kredit, na koji se plaćaju kamate i druga obavezna plaćanja.

Leasing i auto kredit

Uglavnom moderno lizing programi slično kao kod kreditiranja prilikom kupovine automobila. Objedinjuju ih obavezna avansa i mjesečne uplate. Ali sa konvencionalnim kreditom, automobil postaje vlasništvo pojedinca i odmah postaje kolateral kojim se osigurava otplata kredita. Prilikom lizinga, automobil nastavlja da bude registrovan na kompaniju i menja vlasništvo u zavisnosti od uslova ugovora.

Leasing za fizička lica

Kada je Zakon o lizingu nastao prije više od 15 godina, u njemu je pisalo „za komercijalnu upotrebu“, što je isključilo mogućnost da ga koriste fizička lica za kućnu upotrebu. Ali 2010. godine napravljena je promjena kako bi se ovaj izraz eliminirao. Ova mjera nije dodala popularnost lizingu, ali sada obični građani može koristiti finansijski lizing.

U početnoj fazi lizing može koristiti klijent - fizičko lice koje je državljanin Ruske Federacije i ima trajna registracija u Moskvi i Moskovskoj oblasti, u dobi od 18 i više godina.

Dokumenti potrebni za prijavu za lizing:

• Popunjen obrazac za prijavu;
• Ruski pasoš (kopije svih stranica);
• drugi dokument sa fotografijom (lična karta, međunarodni pasoš itd.);
• dokument koji potvrđuje izvor prihoda (kopija radne knjižice, ugovor o radu, ugovor o zakupu imovine (stana, na primjer) itd.);
• dokument koji potvrđuje iznos prihoda (potvrda o porezu na dohodak 2, potvrda slobodnog oblika, akt o prihvatanju transfera novca za iznajmljivanje stana, itd.).

Mikhail Bakhtiarov, predsjednik auto holdinga Major Auto, sugeriše da lizing mogu koristiti i oni koji nisu dobili kredit za automobil zbog nemogućnosti da dokažu svoja primanja, starosti (na primjer, nakon 60 godina), postojanja druge kreditne obaveze ili iz bilo kojeg drugog razloga. Zbog rasta dugova i neotplata, banke su počele strožije tretirati zajmoprimce, a procenat odbijanja porastao je na 60. „Mi spašavamo porodice“, kaže Bakhtiarov i objašnjava: „Prilikom lizinga automobil ostaje vlasništvo kompanija. Ovo može biti korisno za službenike i ljude koji u svojoj izjavi ne žele pokazati da imaju automobil premium marke. Sada neće morati da se razvode.”

Matematika lizinga

Programi leasinga trenutno se odnose na nova putnička i komercijalna vozila strane proizvodnje, uključujući i ona sastavljena u Ruskoj Federaciji, čija cijena varira od 300.000 do 6.000.000 rubalja.

Trajanje programa može biti 12, 24 ili 36 mjeseci. Ukoliko klijent želi da kupi auto ranije, to može učiniti nakon 6 mjeseci.

Danas su u ponudi dvije vrste proizvoda:

1. lizing sa prenosom vlasništva (na kraju perioda lizinga klijent može steći vlasništvo nad automobilom uz naknadu za otkup);
2. lizing bez prenosa vlasništva (klijent na kraju perioda lizinga vraća automobil lizing kući i može izabrati i zaključiti ugovor za drugi automobil).

U prvom slučaju, akontacija bi trebala biti od 20 do 49% cijene automobila, u drugom od 10 do 49%.

Ostatak vrijednosti automobila na datum vraćanja (koliko će koštati za 12, 24 ili 36 mjeseci) stručnjaci određuju pojedinačno, u zavisnosti od marke, modela, konfiguracije i roka najma, a može iznositi do 80% cijene automobila.

Mjesečna plaćanja kreću se od 5,5% cijene automobila. Oni uključuju habanje vozila i plaćanja „najma“.

Potpredsjednik auto holdinga Major Auto za ekonomiju i finansije Yaroslav Bobrovich dao ovaj primjer da uporedi lizing i auto kredite.

Uzmimo sljedeću tipičnu opciju zajma kao osnovu:

Cijena automobila je 1.200.000 rubalja. Rok trajanja 24 mjeseca, akontacija 20%, stopa 15,5% godišnje.

U ovom slučaju, mjesečna uplata će biti 46.775,56 rubalja, akontacija će biti 240.000 rubalja, a ukupni troškovi kupovine automobila, uzimajući u obzir troškove servisiranja duga, iznosit će 1.362.613,46 rubalja tokom 24 mjeseca.

Prilikom kupovine sličnog automobila na lizing imate dvije mogućnosti:

1) lizing sa prenosom vlasništva. U slučaju leasinga automobila moguće je ostvariti popust (uzmimo ga na prosječnom nivou od 10%). U ovom slučaju imat ćemo: akontaciju od 216.000 rubalja, mjesečnu uplatu od 42.711,25 rubalja, a ukupni trošak kupovine automobila po ugovoru o lizingu na 24 mjeseca iznosit će 1.241.070,00 rubalja.

U poređenju sa kreditom za automobil, postoji pogodnost i sa učešćem (24 hiljade rubalja), mesečnom uplatom (više od 4 hiljade rubalja), i ukupnim troškovima - za 121.543 rubalja. lizing je jeftiniji.

2) lizing bez prenosa vlasništva. U ovom slučaju moguće je ostvariti i popust na automobil (uzmimo ga na prosječnom nivou od 10%). Preostala vrijednost će biti indikativno 70% U ovom slučaju imat ćemo: akontaciju od 216.000 rubalja, mjesečnu uplatu od 13.662,46 rubalja, a ukupni trošak posedovanja automobila po ugovoru o lizingu na 24 meseca biće 543.899,44 rubalja. .

Za usporedbu s kreditom, pretpostavimo da ćemo automobil prodati nakon otplate kredita - to će izjednačiti uslove sa lizingom bez prijenosa vlasništva. Prodavši automobil pod istim uslovima za 70%, dobićemo troškove za period posedovanja automobila koristeći kredit u iznosu od 522.613,46 rubalja. (1.362.613,46 - 840.000).

U poređenju sa kreditom za automobil, učešće je manje za 24 hiljade rubalja, mesečne uplate su skoro 4 puta manje - 13.600 mesečno umesto skoro 47 hiljada rubalja.

Iz ovih primera jasno su vidljive prednosti oba proizvoda: 1) sa uporedivim mesečnim uplatama sveukupno je isplativiji; 2) uporediv sa kreditom sa znatno nižim mesečnim troškovima.

Osiguranje, porezi i penali za leasing

Potrebni su svi dodatni troškovi normalna upotreba vozila na kraju snosi najmoprimac. Ovo takođe može biti kupovina. dodatna oprema, i osiguranje (obavezno i ​​dobrovoljno, međutim, ono je i obavezno, budući da je automobil vlasništvo kompanije), i transportna taksa. Jednostavno, ovi troškovi su uključeni u konačni iznos ugovora o lizingu, a plaćanja za njih se dijele na cijeli period njegovog važenja.

Što se tiče kazni koje dolaze sa foto i video kamera, njih će platiti zakupac. Rješenja dolaze do vlasnika, a on ih prosljeđuje klijentu. U tom slučaju plaćanje kazni postaje glavno plaćanje, a dok se ne izvrši, dolazne mjesečne uplate se neće računati. Tačnije, dug po kaznama će biti otplaćen iz ovih iznosa, a zatim prihvaćen kao plaćanje po ugovoru.

Problemi i izgledi leasinga za fizička lica

Generalni direktor CARCADE Aleksej Smirnov kaže da postoji cela linija faktori koji otežavaju aktivni razvoj lizinga za pojedince u Rusiji. “To su nedostaci postojećeg regulatornog okvira koji reguliše sektor lizinga u cjelini, te nedostatak kulture finansijski lizing automobila privatnih lica. U određenoj mjeri, razvoj lizinga za fizička lica koči i neizvjesna ekonomska situacija. U ovoj fazi, lizing automobila u našoj zemlji je i dalje više fokusiran na potrebe preduzetnika i organizacija.

Istovremeno, smatram da su izgledi za razvoj lizinga za fizička lica u našoj zemlji prilično dobri. Lizing za fizička lica u Rusiji može se takmičiti sa proizvodima auto kredita, pod uslovom da ih operateri lizinga iznesu na tržište dovoljna količina varijabilne ponude leasinga za fizička lica.

Svaki proizvod – lizing ili kredit – mora imati svoju jedinstvenu prednost i biti usmjeren na svoj ciljni segment. Iskustvo naše kompanije trenutno to uspješno potvrđuje, nudeći različitim grupama klijenata odgovarajuće finansijsko rješenje za kupovinu automobila.”

Mihail Bahtiarov se nada da će uz maksimalan razvoj ruskog lizing programa prodavati do milion automobila godišnje.

Pitanje čitaoca:

U principu, ništa komplikovano, ovo je vrsta otplate. Čitajte dalje...

Leasing - Ovo je vlasništvo nad automobilom koji nije vaše vlasništvo. Ali ovo nije zajam. Krediti, kako auto tako i obični potrošački krediti, odmah prenose automobil u vaše vlasništvo. Ali lizing nije, to je takozvani dugoročni najam automobila sa njegovom naknadnom kupovinom, odnosno iznajmljujete auto pod određenim uslovima. Opet, treba napomenuti da ga ne može uzeti običan pojedinac, u Rusiji je to zabranjeno pravnom licu;

Veliki plus je što ne morate skupljati novac za uplatu kao što to činite sa kreditom za automobil. Možda dobiješ ono što ti treba vozilo, bez ikakve vaše mobilizacije Novac. Jedina naknada za lizing je osiguranje i naknada za registraciju automobila u saobraćajnoj policiji. Onda samo koristiš auto.

Leasing je obostrano korisno preduzeće. I za kreditnu instituciju i za organizaciju koja ga izdaje. Stvar je u tome da se plaćanje vozila na lizing vrši iz zarađenih sredstava. Ako vaš automobil nije radio, ali je neko vrijeme sjedio, onda ga ne morate plaćati - ovo je veliki plus lizinga. Odnosno, ako jako preterujemo, zaradili smo, platili, ali auto nije radio, onda ne treba da platimo. Takvi uslovi funkcionišu za mnoge lizing kompanije, međutim, i dalje morate pažljivo pročitati ugovor, neke organizacije mogu koristiti trikove, pa ćete morati da plaćate svakog meseca, kao i kod običnog kredita. Takođe, postupak plaćanja i odloženog plaćanja može se posebno dogovoriti. Odnosno, opet je auto radio - plaćamo, a onda je vozač dao otkaz i auto je stao, pa opet nije potrebno plaćati period neaktivnosti.

Leasing se daje na određeni period, kao i običan auto kredit, na primjer, na 24, 36 ili 60 mjeseci, nakon tog perioda automobil postaje potpuno vlasništvo kupca.

Takođe, prilikom kupovine automobila na lizing PDV se ne plaća odmah, već se plaća u jednakim ratama tokom celog roka. Ovo je korisno kada kupujete skupu specijalnu opremu.

Treba napomenuti da je kamata jednaka kamati na običan kredit, odnosno na kamatu nećete dobiti praktično ništa.

U zaključku, želio bih reći da je ova vrsta kreditiranja korisna za velike pravne organizacije koji kupuju vozila za prevoz tereta ili komercijalni prevoz putnika (autobuse). Upravo za njih je izmišljena ovakva otplata, jer kako kupiti autobus odn komercijalno vozilo(na primjer, traktor), vrlo teško, trošak može doseći nekoliko miliona rubalja, ali šta ako vam treba nekoliko ovih vozila?

Nadam se da sada razumete šta ovo znači. To je sve, pročitajte naše

Naučićete šta je lizing i čime se bave lizing kompanije, koju opremu biznismen može da iznajmi i šta je isplativije - lizing ili kredit

Pozdrav za čitaoce časopisa HeatherBeaver! Redovni autor izvora, ekonomista, Eduard Stembolsky ponovo je s vama.

Danas ćemo govoriti o lizingu, finansijskoj usluzi koja je sve značajnija u našoj zemlji.

Članak će biti koristan budućim poduzetnicima, vlasnicima automobila i svima onima koji žele ići u korak s vremenom i biti u toku sa popularnim trendovima u financijama i poslovanju.

1. Šta je lizing - definicija

Finansijski termin "leasing" potiče od engleska riječ“leasing” i doslovno prevedeno kao “renta”.

Naime, prilikom obavljanja poslova lizinga imovina se prenosi na privremeno korištenje, ali za razliku od klasičnog zakupa, korisnik ima pravo naknadno otkupiti predmet lizinga u stalni posjed.

Ovo je glavna stvar fundamentalna razlika između leasinga i najma: postoje i druge nijanse o kojima ćemo svakako govoriti u našem članku.

Zvanična definicija je sljedeća:

Leasing- ovo je vrsta investicione aktivnosti čiji je cilj da vlasnik prenese svoju imovinu na fizička ili pravna lica prema ugovoru.

Nekretninu prenosi zakupodavac na određeno vrijeme uz unaprijed dogovorenu naknadu i uz pravo naknadnog otkupa imovine od strane zakupca. Svi uslovi za prenos imovine, njeno osiguranje i radni vek do potpunog otkupa navedeni su u ugovoru o lizingu, koji potpisuju obe strane.

Treba reći da se lizing ne završava uvijek kupovinom nekretnine: ponekad je primalac vraća vlasniku, kao kod običnog zakupa.

Objekti i subjekti lizinga

Razmotrimo koji se objekti (ili stvari) mogu iznajmiti:

• oprema;
• strukture;
• zgrada;
• preduzeća;
• transport;
• drugu imovinu za koju je primalac zainteresovan.

Gotovo svaka imovina u vlasništvu može se dati u zakup ili zakup. Izuzetak su zemljišne parcele, prirodni objekti, kao i imovina za koju je propisano zakonom poseban karakter tretman (na primjer, oružje).

Kod nas je posebno popularan lizing opreme i automobila.

Mnoge kompanije u početnoj fazi svojih aktivnosti dolaze do zaključka da im je isplativije uzeti imovinu na kredit sa naknadnim otkupom nego da je kupuju jednokratnom kupoprodajnom transakcijom.

To vam omogućava da smanjite troškove i nabavite opremu i mehanizaciju u najkraćem mogućem roku.

Pročitajte o tome kako ga dobiti u našem posebnom članku.

Predmeti lizinga:

• zakupac (takođe poznat kao klijent - fizičko ili pravno lice zainteresovano za prijem predmeta lizinga);
• zakupodavac (banka, kompanija, komercijalna ili javna organizacija);
• osiguravač (kompanija koja osigurava transakciju);
• dobavljač (prodavac opreme, proizvođač, prodavac).

Dešava se da davalac lizinga djeluje i kao dobavljač imovine, ali češće je to poslovna banka, kreditna institucija ili sama lizing kuća. Zakupodavac može biti ne samo pravno lice, već i fizičko lice koje iznajmljuje ličnu imovinu.

Osiguravajuće društvo je izborni, ali poželjan učesnik u lizing poslovima. Obično je osiguravač partner primaoca ili zakupodavca. Uključen je u svrhu osiguranja imovine, transporta, finansijskih i drugih vrsta rizika povezanih sa transakcijom.

Praktično sve velike kreditne organizacije sprovode procedure ovog tipa, ali ne direktno, već preko posebno kreiranih „podružnica“ – podružnica.

Obično se prvi dio naziva takvih odjela poklapa s nazivom matične kompanije (banke). Primjer - Avangard-Leasing, PromSvyazLeasing, VTB Leasing, itd.

Praktično značenje

Šta je praktično značenje lizinga? Jednostavno: primalac ne plaća odmah, već uplaćuje u roku koji je utvrđen ugovorom, dok imovina zapravo postaje vlasništvo odmah nakon uplate kapare.

Jasno je da se transakcija zaključuje samo ako postoji obostrana korist između primaoca i zakupodavca. Ugovori o lizingu su varijabilni i raznoliki, a rasporedi otplate dugova su fleksibilni.

Postoje sljedeće vrste plaćanja:

• regresivna plaćanja- plaćanje mjesečno sa opadajućim iznosom;
• isplate anuiteta- sa istim iznosom uplata;
• sezonska plaćanja- vezan za sezonske karakteristike posao primaoca.

Oprema uzeta u upotrebu može se odmah staviti u funkciju, ali dok ne postane vaše vlasništvo, od nje se ne odbija porez na imovinu - to je još jedna prednost lizing poslova.

2. Glavne vrste lizinga – TOP 3 popularne vrste

Postoji nekoliko vrsta lizinga, ali najpopularniji u Rusiji su lizing automobila, lizing opreme i finansijski lizing.

Tip 1. Leasing automobila

Pojedinci i pravna lica. Prednosti leasinga u odnosu na auto kredit su tema posebnog članka, ali ovdje ćemo govoriti o izgledima za ovu vrstu kupovine vozila.

Car leasing je u suštini rent-a-car, samo što na isteku njegovog roka ne vraćate vozilo vlasniku, već ga zadržavate za sebe. Za našu zemlju je to relativno novi način kupovinom automobila, ali u SAD-u i Evropi ova tehnika je decenijama konstantno tražena.

Za leasing organizacije, lizing automobila je najmanje rizična oblast kreditiranja, jer je automobil visoko likvidna imovina koja se može prodati na sekundarno tržište.

Osim toga, automobili moraju biti registrirani kod državnih agencija i, ako je potrebno, mogu se lako pronaći. Vjerojatnost neplaćanja i povrata automobila je mnogo manja, jer se malo ljudi želi odvojiti od automobila nakon nekoliko mjeseci uspješnog rada.

Ako ne trebate kupovati, već možete koristiti savjete iz jedne od naših prethodnih publikacija.

Više o tome pročitajte u posebnom članku u našem časopisu.

Pogled 2.

Funkcionalni i savremena oprema povećava proizvodne performanse i konkurentnost preduzeća. Međutim, kompanija nema uvijek obrtna sredstva neophodna za kupovinu opreme.

Rezultat toga je da značajan dio preduzeća u zemlji radi na zastarjeloj (moralno ili fizički) opremi.

U takvoj situaciji najjednostavniji i najisplativiji način rješavanja problema je iznajmljivanje opreme uz naknadno pravo kupovine.

Prednosti ove opcije su prilično brojne:

• lakše je od kredita, za koji je potreban kolateral i impresivan paket dokumenata;
• ovo je manje rizično za zakupodavce (pošto u slučaju neplaćanja, kompanije imaju pravo da povrate imovinu u bilo kom trenutku);
• ovo vam omogućava da ažurirate sredstva kompanije i dajete joj povoljne poreske uslove;
• Ovo brz način ažurirati proizvodni kapacitet bez jednokratnih ulaganja.

Ovaj način nabavke mašina i opreme preporučljivo je koristiti u slučajevima kada je period habanja predmeta prilično dug. U suprotnom, kada ugovor istekne, sticanje imovine će postati besmisleno, jer će do tada već biti zastarjelo.

Još jedna nijansa je da je visokospecijalizirana oprema u maloj potražnji, tako da ako se ugovor raskine ili vrati, takvu imovinu će biti teško prodati.

Stoga kompanije koje pružaju specijaliziranu opremu za korištenje mogu zahtijevati od primaoca depozit ili akontaciju: ovi iznosi se ne vraćaju u slučaju otkazivanja transakcije.

Tip 3. Finansijski lizing

Ova vrsta je operacija stjecanja imovine s njenim naknadnim stavljanjem u privremenu upotrebu na duži period i amortizacijom cijele ili većeg dijela njene vrijednosti.

Zvuči komplicirano, ali u stvarnosti je sve jednostavno: zakupodavac kupuje opremu, transport ili drugu imovinu, iznajmljuje je na korištenje, vraća cijenu nekretnine i ostvaruje dodatnu zaradu od transakcije.

Deal at finansijski lizing ima tripartitni karakter. Primalac podnosi zahtjev zakupodavcu, koji kupuje nekretninu od dobavljača i prenosi je na primaoca.

Kao rezultat transakcije, najmodavac nadoknađuje gubitke i ostvaruje dobit, a strana koja prima opremu ili drugu imovinu na dugoročni zakup uz naknadnu kupovinu.

Karakteristična karakteristika takve operacije: predmet iznajmljivanja u početku je namijenjen za prijenos na primatelja. Nakon isteka roka plaćanja, predmet ugovora postaje vlasništvo primaoca, a prije toga je formalno u posjedu zakupodavca.

Ostale vrste lizinga

Komercijalne strukture koriste lizing za smanjenje poreskog opterećenja. Ponekad davalac lizinga istovremeno deluje i kao zakupac: ovaj metod koriste preduzeća kada postoji nedostatak obrtnog kapitala i naziva se povratni zakup .

Druga sorta - operativni (uslužni) lizing , u kojoj troškovi zakupodavca za nabavku i održavanje objekata nisu pokriveni plaćanjem tokom trajanja jednog ugovora.

Postoji klasifikacija prema stepenu rizika:

• neobezbijeđen zakup kada primalac ne ostavi nijedan dodatne garancije ispunjavanje vašeg dijela ugovora;
• djelimično osiguran– sa osiguranjem;
• garantovano kada su rizici raspoređeni na više učesnika koji djeluju kao jemci primaoca.

Radi jasnoće, spojili smo popularne vrste lizinga u tabelu i naznačili karakteristike i prednosti svakog od njih:

№	Vrste lizinga	Prednosti	Posebnosti
1	Leasing automobila	Postoje finansijske prednosti u poređenju sa kreditom	Primalac ne postaje uvijek vlasnik vozila nakon završetka transakcije
2		Isplativo i pristupačan način ažuriranja hardvera	Preporučljivo je izvršiti za objekte sa dugoročno operacija
3	finansijski lizing	Rad sa niskim rizikom, koristan za tri strane - zakupodavca, primaoca, dobavljača	Nakon isteka ugovora, primalac može kupiti nekretninu, vratiti je zakupodavcu ili sklopiti novi posao s njim pod drugim uslovima.
4		Primanje poreskih olakšica	Zakupodavac i primalac su jedna osoba

3. Kako funkcioniše lizing - 5 glavnih faza lizing operacije

Iako se lizing transakcija smatra jednostavnijom i pristupačnijom finansijskom transakcijom od kredita, njeno izvršenje zahteva poštovanje određenih pravila. Zakonski nadležan posao lizinga odvija se u nekoliko faza.

Faza 1. Odabir predmeta lizinga i kompanije

Izbor objekta je na primaocu. Ako se radi o preduzeću koje želi da uzme opremu na dugoročni kredit sa naknadnom kupovinom, onda finansijski odjel traži najisplativiju opciju.

Ako se radi o privatnoj osobi koja namjerava kupiti vozilo, onda će morati samostalno odabrati predmet lizing operacije i davatelja lizinga, fokusirajući se na pitanja ekonomske izvodljivosti i ličnih preferencija.

Detaljnije informacije o odabiru partnera za transakciju pružit ćemo u posebnom dijelu koji je u potpunosti posvećen ovom pitanju.

Faza 2. Studija uslova lizinga i preliminarna saglasnost

Nakon odabira organizacije koja pruža potrebne usluge, primalac poziva kompaniju i vodi preliminarne pregovore o uslovima predstojeće transakcije.

Potrebno je razjasniti najvažnije tačke:

• iznos učešća;
• iznosi redovnih plaćanja;
• raspored plaćanja;
• uslove za završetak transakcije.

Ako je format odgovarajući, primalac podnosi prijavu i priprema potrebnu dokumentaciju. Zakupodavac zatim analizira informacije koje je dao potencijalni partner. Većina važan indikator– finansijsko stanje klijenta.

Faza 3. Sastavljanje ugovora o lizingu

Za ugovor o transakciji potrebna su sledeća dokumenta::

1. Prijava za leasing.
2. Finansijski izvještaji za posljednja četiri izvještajna perioda.
3. Referenca banke o prometu na računu kompanije tokom prošle godine.
4. Informativni mail O kompaniji.
5. Kopija pasošašef kompanije.
6. Dokument ugovora o dobavljaču oprema (vozila ili druga imovina).
7. Osiguranje imovine leasing

Ovo je samo osnovna lista: lizing kuća može zahtijevati i druge dokumente i potvrde u zavisnosti od specifičnosti ugovora.

Faza 4. Uplata i isporuka imovine

Nakon potpisivanja ugovora o ustupanju objekta, preduzeće primalac plaća učešće, preuzima predmet lizinga i koristi ga u poslovnim aktivnostima. Kompanija dobavljač je odgovorna za nabavku opreme ili druge imovine.

Za vrijeme trajanja transakcije, vlasništvo ostaje davaocu lizinga (osnovna karakteristika lizing transakcije), ali klijent može koristiti predmet za svoje potrebe, plaćajući po dogovoru.

Faza 5. Rad objekta i sticanje vlasništva

Ako primalac prekrši uslove ugovora ili plan plaćanja, zakupodavac može povući objekat kao vlasnik i prodati ga na sekundarnom tržištu. Klijent je odgovoran za štetu, kvar ili kvar opreme, vozila ili druge imovine.

Ako se isplate vrše redovno tokom cijelog roka, onda kada se cijeli iznos otplati, vlasništvo prelazi na kompaniju koja ga prima. Dobit koju klijent dobije tokom rada opreme je njegovo vlasništvo.

4. Lizing ili kredit – u čemu je razlika i šta je isplativije tokom krize?

Osnovna razlika između kredita i lizinga je u tome što u prvom slučaju stvar odmah postaje vlasništvo klijenta, au drugom ostaje u vlasništvu davaoca lizinga do isteka ugovora.

Osim toga, prilikom podnošenja zahtjeva za lizing, klijent nije dužan dostaviti kreditnu historiju, iako se finansijsko stanje kompanije obavezno prouči od strane donosioca odluke o izdavanju nekretnine.

Šta ima više smisla sa finansijske tačke gledišta?

U uslovima ekonomske nestabilnosti stručnjaci daju prednost lizingu.

Prednosti leasinga su posebno očigledne kada se koristi oprema ili vozila:

• Akontacija za lizing je obično 5-10% niža;
• lizing popusti su obezbeđeni u 80-90% transakcija;
• nije potreban depozit za lizing;
• primalac ima poreske olakšice;
• lizing transakcije se obavljaju brže i zahtijevaju manje papirologije.

Lizing je takođe koristan za kompanije koje kupuju nekretninu dugoročni najam, i pojedincima.

Razmotrimo prednosti i nedostatke ovog finansijskog instrumenta na konkretan primjer- lizing automobila.

Primjer

Obračun je izvršila lizing kuća. Predmet lizinga - popularan auto Toyota po cijeni od 690 hiljada rubalja.

Na prvi pogled, prednosti su očigledne: mjesečna uplata kod lizinga je 38% manje. Međutim, postoji nijansa - takve uslove iznajmljivači nude samo ako se automobil vrati kompaniji nakon isteka perioda lizinga (tri godine).

To je sve danas više ljudiželite da priuštite kupovinu automobila. Ali nemaju svi ovu priliku. Država i sve vrste finansijskih organizacija pokušavaju da pomognu koliko je to moguće obični ljudi u nabavci lični automobil, kreiranje i razvoj različitih finansijskih usluga. Jedna od ovih usluga je i lizing.

Šta je lizing postaje jasno ako ovu riječ prevedete na ruski. Zakupiti – prevedeno sa na engleskom- iznajmiti. Suština ove finansijske usluge je kreditiranje za nabavku osnovnih sredstava.

Klasična leasing shema: lizing kompanija kupuje ono što potom uzima u lizing. Slijede ljudi koji će koristiti usluge lizing kuće. Tokom rok plaća zakupac puna cijena imovine, plus plaćanja lizinga, nakon čega bivši zakupac postaje punopravni vlasnik nekretnine. Jedna od glavnih razlika od kredita je potpuno odsustvo kolaterala.

Leasing je skladan spoj finansijskog kredita i najma nekretnine.

Leasing automobila je iznajmljivanje automobila i njegova naknadna kupovina. Leasing automobila odavno je stekao zasluženu popularnost u SAD-u i u evropske zemlje. Lizing, kao finansijska usluga, u Rusiju je stigao relativno nedavno i tek počinje da dobija na popularnosti.

Lizing u sektoru transporta je popularan u Rusiji: 2014. godine činio je više od trideset posto svih sklopljenih lizing transakcija. Šta je razlog? Tražena roba su putnički i ne samo automobili. Potrebe i pojedinci i kompanije bilo koje veličine i vrste aktivnosti putnička vozila. Za organizacije koje se bave lizingom, ovo je takođe profitabilna vrsta aktivnosti sa najmanjim rizikom. Auto je visoko likvidna stavka. Tržište kupovine i prodaje u Rusiji je prilično dobro razvijeno. Verovatnoća da će zakupac uzeti automobil bez znanja kompanije je minimalna – svi automobili su registrovani, a takođe je malo verovatno da će zakupac odbiti da plati ili će bankrotirati.

Slična situacija se razvila i na tržištu kamioni i na tržištu specijalne opreme.

Razlika između lizinga i kredita

Ove usluge su slične na mnogo načina. I kredit i lizing su popularne finansijske usluge za kupovinu automobila. Postavlja se pitanje: šta je isplativije? Evo male komparativne analize

kredit za auto:

Nemaju svi Rusi potreban iznos za kupovinu automobila. Kredit je velika pomoć u ovom pitanju;

Ako se finansijske mogućnosti šire, povećava se i izbor. Možete kupiti automobil koji vam se sviđa, a ne onaj za koji ste uspjeli skupiti sredstva;

Razno kreditni programičine kredite za automobile fleksibilnim i praktičnim alatom.

Puno papirologije;

Ne dobijaju svi zajam. Zajmoprimac podliježe ozbiljnim zahtjevima;

Kamata je doplata;

Leasing automobila:

Plaćanja su mnogo povoljnija i niža nego što bi bila za kredit pod istim uslovima;

Mnogo manje gužve oko papira;

Lakše je promijeniti iznajmljeni automobil nakon isteka perioda lizinga.

Leasing organizacija ostaje vlasnik automobila za vrijeme trajanja najma, što znači da preuzimanje od privremenog vlasnika neće biti teško;

Korisnik automobila nije njegov vlasnik, pa ga stoga ne može iznajmiti;

Fizička lica nemaju poreske povlastice za leasing automobila.

Dakle, mala presuda:

Lizing je pogodan finansijski instrument. Ali upravo kao način iznajmljivanja. Kod iznajmljivanja na duži vremenski period sa naknadnom kupovinom, lizing automobila za fizička lica

postaje skupa i nezgodna procedura, u ovom slučaju znatno inferiornija od kredita za automobil. Ispravnost ove prosudbe možete provjeriti jednostavnim aritmetičkim proračunima - sve informacije o kamatama i zalozima su otvoreno dostupne na web stranici kompanije.

Leasing je savršen za one koji žele redovno ažurirati svoj automobil svake 2-3 godine. Ako trebaš pouzdan auto za dugi niz godina staža, onda je vaš izbor kredit za auto.

Leasing programi i uslovi za fizička lica za automobil

1. Bez učešća. Ovaj program omogućava novim preduzetnicima da na pojednostavljen način pronađu prevoz za svoje poslovanje. U pravilu se ova vrsta lizinga obezbjeđuje direktno od dilera automobila i za određenu marku ili seriju automobila.

2. Bez povećanja cijene. U okviru ovog programa, cijena iznajmljenog automobila jednaka je cijeni automobila ako se cijeli iznos uplati odjednom kod dilera automobila. To postaje moguće zahvaljujući činjenici da se lizing kompanijama obično obezbjeđuju posebni popusti pri kupovini velikih količina opreme.

3. Bez procene finansijskog stanja zakupca. Prilikom iznajmljivanja automobila finansijska kompanija ne rizikuje gotovo ništa - vlasništvo u svakom slučaju ostaje kompaniji. Zbog toga lizing kompanije često imaju malo interesa za finansijsko stanje svojih klijenata.

Procedura lizinga

Korak 1. Dogovaranje uslova. Za početak, strane moraju odrediti osnovne uslove transakcije: rok zakupa, iznos akontacije, program lizinga. U istoj fazi se utvrđuje i osoba na koju će automobil biti privremeno registrovan.

Korak 2. Podnošenje dokumenata lizing organizaciji. Plasticna kesa neophodna dokumenta može se razlikovati ovisno o organizaciji kojoj predajete dokumente, ali opća lista je uvijek ista:

Konstitutivni dokumenti;

Financijski dokumenti;

Dokumenti koji potvrđuju ovlaštenja menadžera.

Korak 3. Potpisivanje ugovora. Kada su dokumenti prikupljeni i lizing kuća odobri transakciju, dolazi vrijeme da strane u transakciji potpišu ugovor. Ugovorom su predviđeni detalji isporuke automobila.

Korak 4. Plaćanje avansa i isporuka automobila. Kada se ugovori potpišu, zakupac prenosi ugovorena avansna sredstva na račun stanodavca (osim ako se radi o programu lizinga bez avansa). Lizing kompanija se obavezuje da će opremu isporučiti „u ruke“ primaocu. Od trenutka kada je oprema ustupljena na zakupca, on snosi svu odgovornost za nju.

Korak 5. Važenje ugovora.

Za vrijeme trajanja ugovora, najmoprimac koristi vozila za svoje potrebe, preuzimajući punu odgovornost za sigurnost vozila, kao i brige oko održavanja

Korak 6. Istek ugovora. Nakon isteka roka navedenog u ugovoru, automobil ide najmoprimcu po preostaloj vrijednosti.

Međutim, ugovor o lizingu može biti raskinut i prije isteka roka. To je moguće ako zakupac prekrši svoje obaveze. Tada lizing kompanija preuzima vozilo radi prodaje na sekundarnom tržištu.

Video: leasing automobila za fizička lica

Zaključak

Leasing automobila je korisna usluga koja može biti korisna ne samo velikim kompanijama za kupovinu specijalne opreme u velikim količinama, već i čestim klijentima koji planiraju kupovinu automobila za ličnu upotrebu. I iako je tržište lizinga u Rusiji još mlado, sudeći po brzom rastu i velikom iskustvu zapadnih zemalja, ono ima veliku budućnost.